【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 否則，最后一個(gè)職員檔案將無(wú)法保存。 ③、職員檔案資料一旦被告使用將不能被告修改或刪除。 【做中學(xué)】 任務(wù) 4：設(shè)置供應(yīng)商分類： 供應(yīng)商分類資料如下表所示。 類別編號(hào) 類別名稱 1 東北地區(qū) 2 華北地區(qū) 3 西北地區(qū) 4 其他地區(qū) 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ ”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【往來(lái)單位】 /【供應(yīng)商分類】，打開(kāi)“供應(yīng)商分類”對(duì)話框。 （ 2）、單擊【增加】按鈕，輸入類別編號(hào)“ 1”、類別名稱“東北地區(qū)”。 （ 3）、單擊【保存】按鈕。 （ 4）、重復(fù)步驟（ 2）和（ 3），繼續(xù)輸入其他供應(yīng)商分類的內(nèi)容，系統(tǒng)顯示已錄入的供應(yīng)商分類。 （ 5）、單擊【退出】按鈕。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、供應(yīng)商分類編號(hào)必須是唯一的。 ②、供應(yīng)商分類的編號(hào)必須符合編碼原則。 ③、客戶分類的設(shè)置方法與供應(yīng)商分類的設(shè)置方法相同。 【做中學(xué)】 任務(wù) 5：設(shè)置供應(yīng)商檔案。 供應(yīng)商檔案資料如下表所示。 供應(yīng)商編號(hào) 供應(yīng)商名稱 供應(yīng)商簡(jiǎn)稱 所屬分類碼 發(fā)展時(shí)間 G001 天和公司 天和公司 東北地區(qū) G002 新源公司 新源公司 東北地區(qū) G003 秋濤公司 秋濤公司 華北地區(qū) G004 金三元公司 金三元公司 西北地區(qū) G005 寶麗公司 寶麗公司 其他地區(qū) 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ ”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【往來(lái)單位】 /【供應(yīng)商檔案】，打開(kāi)“供應(yīng)商檔案”對(duì)話框。 （ 2）、將光標(biāo)移到左框中的供應(yīng)商分類“ 1 東北地區(qū)”所在行。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、供應(yīng)商檔案必須在最末級(jí)供應(yīng)商分類下設(shè)置。 ②、若左框中無(wú)供應(yīng)商分類，則將供應(yīng)商歸入無(wú)分類供應(yīng)商分類項(xiàng)。 （ 3）、單擊【增加】按鈕，打開(kāi)“供應(yīng)商檔案卡片”對(duì)話框。 （ 4）、打開(kāi)“基本”選項(xiàng)卡，輸入供應(yīng)商編號(hào)“ GK001”，供應(yīng)商名稱“天和公司”、供應(yīng)商簡(jiǎn)稱“天和公司”和所屬分類碼“ 1”。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、供應(yīng)商編號(hào)必須唯一。 ②、供應(yīng)商編號(hào)、供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商簡(jiǎn)稱、供應(yīng)商助記碼以及所屬分類碼必須輸入，其他可以忽略。 ③、“聯(lián)系”選項(xiàng)卡內(nèi)容可以為空。 （ 5）、單擊【保存】按鈕。 （ 6）、重復(fù)以上步驟繼續(xù)錄入其他的供應(yīng)商檔案。 【做中學(xué)】 任務(wù) 6：設(shè)置客戶檔案。 客戶檔案資料如下表所示。 客戶編號(hào) 客戶名稱 客戶簡(jiǎn)稱 發(fā)展日期 K001 久久公司 久久公司 K002 洪大源公司 洪大源公司 K003 華龍公司 華龍公司 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ 專版”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【往來(lái)單位】 /【客戶檔案】，打開(kāi)“客戶檔案”對(duì)話框。 （ 2）、單擊客戶分類中的“ 00無(wú)分類”所在行。 （ 3）、單擊【增加】按鈕，打開(kāi)“客戶檔案卡片”對(duì)話框，在“基本”選項(xiàng)卡中，輸入 K001號(hào)客戶檔案的相關(guān)信息。 （ 4）、單擊【保存】按鈕。 （ 5）、重復(fù)以上步驟繼續(xù)錄入 K002號(hào)和 K003號(hào)客戶檔案。 【做中學(xué)】 任務(wù) 7：設(shè)置憑證類別。 設(shè)置憑證分類方式為“收款憑證”、“付款憑證”、“轉(zhuǎn)賬憑證”。 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ 專版”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【財(cái)務(wù)】 /【憑證類別】，打開(kāi)“憑證類別預(yù)置”對(duì)話框。 （ 2）、在“憑證類別預(yù)置”對(duì)話框中，單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕，再單擊【確定】按鈕，進(jìn)入“憑證類別”窗口。 （ 3）、在收款憑證所在行雙擊“限制類型”欄，單擊下拉列表框的下三角按鈕，選擇“借方必有”選項(xiàng)；雙擊“限制科目”欄，單擊對(duì)照按鈕，選擇“ 1001 庫(kù)存現(xiàn)金”和“ 1002 銀行存款”（或直接輸入“ 1001,1002”）。 （ 4）、重復(fù)上述操作，繼續(xù)設(shè)置付款憑證及轉(zhuǎn)賬憑證的“限制類型”和“限制科目”的內(nèi)容。 （ 5）、單擊【退出】按鈕。 【知識(shí)要點(diǎn) 】 ①、限制科目數(shù)量不限，科目間用半角狀態(tài)下的逗號(hào)分隔。 ②、填制憑證時(shí)，如果不符合這些限制條件，系統(tǒng)拒絕保存 ③、可以通過(guò)憑證類別列表右側(cè)的上下箭頭按鈕調(diào)整憑證列表中憑證的排列順序。 【做中學(xué)】 任務(wù) 8：設(shè)置結(jié)算方式。 結(jié)算方式編號(hào) 結(jié)算方式名稱 1 支票結(jié)算 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2 匯兌 3 其他 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ ”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【收付結(jié)算】 /【結(jié)算方式】，打開(kāi)“結(jié)算方式”對(duì)話框。 （ 2）、單擊【增加】按鈕，輸入結(jié)算方式編碼“ 1”，結(jié)算方式名稱“支票結(jié)算”， 單擊【保存】按鈕。 （ 3）、重復(fù)第（ 2）步驟，輸入其他結(jié)算方式，單擊【保存】按鈕確認(rèn)，系統(tǒng)將會(huì)顯示已錄入的所有結(jié)算方式。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、結(jié)算方式的編碼必須符合編碼原則。 ②、結(jié)算方式錄入的內(nèi)容必須是唯一的。 ③、在不啟動(dòng)購(gòu)銷存系統(tǒng)的情況下，設(shè)置結(jié)算方式的主要目的是使用有“銀行賬輔助核算的會(huì)計(jì)科目時(shí)填寫(xiě)相應(yīng)的結(jié)算方式，以便在進(jìn)行銀行對(duì)賬時(shí)將結(jié)算方式作為對(duì)賬的一個(gè)參考數(shù)據(jù)?！? 【做中學(xué)】 任務(wù) 9：增加會(huì)計(jì)科目。 增加如下表所示的會(huì)計(jì)科目。 科目編碼 科目名稱 輔助核算 222101 應(yīng)交增值稅 22210101 進(jìn)項(xiàng)稅額 22210102 銷項(xiàng)稅額 510101 工資 510102 折舊費(fèi) 510103 其他 660101 工資 部門(mén)核算 660102 辦公費(fèi) 部門(mén)核算 660103 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 660104 折舊費(fèi) 部門(mén)核算 660105 租賃費(fèi) 部門(mén)核算 660201 工資 部門(mén)核算 660202 辦公費(fèi) 部門(mén)核算 660203 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 660204 折舊費(fèi) 部門(mén)核算 660205 租賃費(fèi) 部門(mén)核算 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“ 專版”窗口中，單擊【基礎(chǔ)設(shè)置】 /【財(cái)務(wù)】 /【會(huì)計(jì)科目】，打開(kāi)“會(huì)計(jì)科目”窗口。 （ 2）、單擊【增加】按鈕，打開(kāi)“會(huì)計(jì)科目 新增”對(duì)話框。 （ 3）、輸入科目編碼“ 222101”、科目中文名稱“應(yīng)交增值稅”，其他項(xiàng)目為默認(rèn)的系統(tǒng)設(shè)置。 （ 4）、單擊【增加】按鈕，依此方法繼續(xù)增加其他的會(huì)計(jì)科目。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、增加明細(xì)科目時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)其類型與上級(jí)科目保持一致。 ②、已經(jīng)使用過(guò)的末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能再增加下級(jí)科目。 ③、輔助賬類必須設(shè)在末級(jí)科目上，但為了查詢或出賬方便，可以在其上級(jí)和末級(jí)科目中同時(shí)設(shè)置輔助賬類。 【做中學(xué)】 任務(wù) 10：修改會(huì)計(jì)科目。 將“ 1002 銀行存款”科目修改為有“日記賬”、“銀行賬”核算要求的會(huì)計(jì)科目；“ 1001 庫(kù)存現(xiàn)金”科目修改為有“日記賬”核算要求的會(huì)計(jì)科目；將“ 1122 應(yīng)收賬款”科目修改為“客戶往來(lái)”輔助核算的會(huì)計(jì)科目；“ 2202 應(yīng)付賬款”修改為“供應(yīng)商往來(lái)”輔助核算的會(huì)計(jì)科目；將“ 1221 其他應(yīng)收款”修改為“個(gè)人往來(lái)”輔助核算的會(huì)計(jì)科目。 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“會(huì)計(jì)科目”窗 口中，將光標(biāo)移到“ 1002 銀行存款”科目所在行。 （ 2）、單擊【修改】按鈕（或雙擊該會(huì)計(jì)科目），打開(kāi)“會(huì)計(jì)科目 修改”對(duì)話框，再單擊【修改】按鈕。 （ 3）、選中“日記賬”、“銀行賬”復(fù)選框。 （ 4）、單擊【增加】按鈕，依此方法繼續(xù)修改其他的會(huì)計(jì)科目。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能再修改科目編碼。 ②、已經(jīng)使用過(guò)的末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能再修改科目編碼。 ③、已有數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)科目，應(yīng)先將該科目及其下級(jí)科目余額清零后再進(jìn)行修改。 ④、被封存的科目在制單時(shí)不可以使用。 ⑤、只有末級(jí)科目才能設(shè)置匯總打印，且只能匯總到該科目本身或上級(jí)科目。 ⑥、只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存。 【做中學(xué)】 任務(wù) 11：刪除會(huì)計(jì)科目。 將“ 2621 獨(dú)立賬戶負(fù)債”科目刪除。 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，打開(kāi)“全部”或“負(fù)債”選項(xiàng)卡，將光標(biāo)移到“ 2621 獨(dú)立賬戶負(fù)債”科目上。 （ 2）、單擊【刪除】按鈕。 （ 3）、系統(tǒng)彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示對(duì)話框。 （ 4）、單擊【確定】按鈕。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、刪除科目后不能修復(fù)，只能通過(guò)增加功能重新增加被刪除的會(huì)計(jì)科目。 ②、非末級(jí)科目不能刪除。 ③、已有數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)科目，應(yīng)先將該項(xiàng)科目及其下級(jí)科目余額清零后才能刪除。 ④、被告指定的會(huì)計(jì)科目不能刪除。如果刪除，必須先取消指定。 【做中學(xué)】 任務(wù) 12：指定會(huì)計(jì)科目。 指定“ 1001 庫(kù)存現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目，“ 1002 銀行存款”為銀行總賬科目。 【操作過(guò)程】 （ 1）、在“會(huì)計(jì)科目” 窗口中，單擊【編輯】 /【指定科目】選項(xiàng)。 （ 2）、打開(kāi)“指定科目”對(duì)話框，單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，在待選科目選擇框中，將光標(biāo)移到“ 1001 庫(kù)存現(xiàn)金”所在行，單擊【＞】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將其列于已選科目框中。 （ 3）、單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，在待選科目選擇框中，將光標(biāo)移到“ 1002 銀行存款”所在行，單擊【＞】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將其列于已選科目框中。 （ 4）、單擊【確認(rèn)】按鈕。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、只有指定“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”之后才能進(jìn)行出納簽字，才能查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 ②、若想完成出納簽字的操作還應(yīng)在總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)中設(shè)置 為“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。 二、總賬業(yè)務(wù) 【學(xué)習(xí)目標(biāo)】 知識(shí)目標(biāo)： 掌握總賬系統(tǒng)初始化內(nèi)容、作用和設(shè)置方法； 掌握總賬系統(tǒng)中填制憑證、修改憑證、審核憑證、記賬的方法和知識(shí)要點(diǎn)的問(wèn)題； 掌總賬期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容及處理方法； 熟悉出納業(yè)務(wù)的內(nèi)容、作用和處理方法，以及查賬的方法。 能力目標(biāo)： 能夠?yàn)榭傎~系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理做好充分的準(zhǔn)備； 能夠根據(jù)企業(yè)日常業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理及期末業(yè)務(wù)處理。 總賬系統(tǒng)初始化 總賬系統(tǒng)初始化包括設(shè)置總賬系統(tǒng)控制參數(shù)和錄入期初余額等。 【任務(wù)導(dǎo)入】 恒機(jī)股份有限公司自 2021 年 1 月開(kāi)始使用 管理軟件進(jìn)行總賬賬務(wù)處理，經(jīng)過(guò)向軟件實(shí)施工程師咨詢得知，在進(jìn)行總賬業(yè)務(wù)處理之前，為了加強(qiáng)內(nèi)部控制，確定本公司的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的核算規(guī)則等，應(yīng)進(jìn)行總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置?，F(xiàn)在需要在了解本公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理要采用的規(guī)則和具體的要求后進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，以滿足會(huì)計(jì)核算與管理的要求。另外，在正式應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行總賬業(yè)務(wù)處理之前，要對(duì)原有手工數(shù)據(jù)進(jìn)行加工整理，在軟件實(shí)施工程師的幫助下，確認(rèn)了總賬系統(tǒng)期初余額的錄入方 案?，F(xiàn)在需要了解在使用計(jì)算機(jī)處理賬務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)如何錄入期初余額，并了解期初余額對(duì)日常業(yè)務(wù)的影響。 【做中學(xué)】 任務(wù) 1：定義總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)。 012賬套首次啟用總賬系統(tǒng)，在設(shè)置總賬系統(tǒng)的參數(shù)時(shí)，不“允許修改、作廢他人填制的憑證”。 【操作過(guò)程】 （ 1）、單擊【總賬】 /【設(shè)置】 /【選項(xiàng)】，打開(kāi)“選項(xiàng)”對(duì)話框。 （ 2）、單擊“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框（即取消復(fù)選擇框中的“√”），系統(tǒng)提示。 （ 3）、單擊【增加】按鈕，返回選項(xiàng)對(duì)話框，再單擊【增加】按鈕。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、在總賬系統(tǒng)的“選項(xiàng)”對(duì)話框 中可以進(jìn)行總賬系統(tǒng)中相應(yīng)的運(yùn)行參數(shù)的設(shè)置。 ②、總賬系統(tǒng)的運(yùn)行參數(shù)直接影響日常業(yè)務(wù)處理的規(guī)則，所以在設(shè)置時(shí)應(yīng)充分考慮日常業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和管理要求，正確設(shè)置每一項(xiàng)參數(shù)。 ③、如果選擇“憑證審核控制到操作員”，還應(yīng)通過(guò)設(shè)置“明細(xì)權(quán)限”功能設(shè)置相應(yīng)的明細(xì)審核權(quán)限。 ④、如果選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”后，還應(yīng)通過(guò)“指定科目”功能設(shè)置相應(yīng)現(xiàn)金總賬科目和銀行存款總賬科目后，才能進(jìn)行出納簽字的操作。 【做中學(xué)】 任務(wù) 2：錄入基本科目余額。 2021年 1月， 012賬套的基本科目的期初余額如下表所示。 科目名稱 方向 期初余額 /元 庫(kù)存現(xiàn)金 借 13,680 銀行存款 借 552,330 庫(kù)存商品 借 369,522 固定資產(chǎn) 借 3,323,600 累計(jì)折舊 貸 209,297 短期借款 貸 800,000 長(zhǎng)期借款 貸 685,990 實(shí)收資本 貸 2,646,725 【操作過(guò)程】 （ 1）、在 專版”窗口中，單擊【總賬】 /【設(shè)置】 /【期初余額】，打開(kāi)“期初余額錄入”對(duì)話框。 （ 2）、將光標(biāo)定在“ 1001 庫(kù)存現(xiàn)金”科目的期初余額欄，輸入期初余額“ 13680”。 （ 3）、繼續(xù)錄入其他會(huì)計(jì)科目的期初余額。 【知識(shí)要點(diǎn)】 ①、如果某科目為數(shù)量和外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量和外幣余額，而且必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量和外幣余額。 ②、非末級(jí)會(huì)計(jì)科目余額不用錄入，系統(tǒng)根據(jù)其下級(jí)科目自動(dòng)匯總計(jì)算填入。 ③、出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號(hào)輸入。 ④、修改余額時(shí)，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可。 ⑤、憑證記賬后，期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)，不能再修改。 【做中學(xué)】 任務(wù) 3：錄入往來(lái)科目余額 輸入“ 1221 其他應(yīng)收款”科目的期初余額，相關(guān)信息有日期“ 20211130”，憑證號(hào)“付 101”，部