【文章內容簡介】 作能力，為走上工作崗位打下堅實的基礎。第三篇：會計電算化報告GDOUB11112廣東海洋大學學生實驗報告書（學生用表）實驗名稱 會計電算化上機實驗專業(yè)課程名稱會計電算化課程號 153312051142班 學院(系)經濟管理學院 學生姓名 雷杏財務管理 班級學號 201411531209 鐘海樓507 實驗日期 第一章：系統(tǒng)管理實驗內容：系統(tǒng)的學習系統(tǒng)管理的主要功能和操作方法，掌握在系統(tǒng)管理中設置用戶，在系統(tǒng)管理中設置用戶、建立企業(yè)賬套和設置用戶權限，熟悉賬套輸出和引入的方法。操作過程：修改日期→以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)→增加用戶→建立賬套（不進行系統(tǒng)啟用的設置）→設置用戶權限→設置備份計劃→將賬套修改為有“外幣核算”的賬套→賬套備份問題及方法：總賬系統(tǒng)中出納簽字及出納的所有權限。增加用戶時可以直接指定用戶角色。賬套輸出輸入者：系統(tǒng)管理員。編碼方案：例如4222：一級科目為4位，二級科目全編碼為6位（其中一級編碼4位），三級科目全編碼為8位（其中一級編碼4位，二級編碼2位）心得體會：分清楚系統(tǒng)管理員和賬套主管身份權限區(qū)別。第二章：企業(yè)應用平臺實驗內容：掌握在企業(yè)應用平臺中設置系統(tǒng)啟用、建立各項基礎檔案、進行數據權限設置及單據設置的方法。操作過程：引入賬套→啟用總賬系統(tǒng)（2009年1月1日）→設置部門、職員、客戶、供應商檔案→設置客戶分類→設置操作員王東有權對張平及周健所填制的憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及關閉的權限→利用單據功能將“應收單”表頭中的“幣種”科目和“匯率”科目刪除→賬套備份問題及方法：啟用系統(tǒng)之后要重注冊再進入各種編碼必須符合在分類編碼方案中定義的編碼規(guī)則心得體會：只有帳套主管才有權在企業(yè)應用平臺中進行系統(tǒng)啟用。同時系統(tǒng)啟用的時間不能比帳套建立的時間早。只有賬套主管或操作員能才能給操作員賦權限。第三章：總賬系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)的學習總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。掌握總賬系統(tǒng)初始化中設置會計科目、錄入期初余額及設置相關分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內容和處理方法；熟悉期末業(yè)務處理的內容和方法。操作過程：實驗一：總賬系統(tǒng)初始化。引入賬套→設置系統(tǒng)參數→設置會計科目：指定、增加、修改會計科目→設置項目目錄→設置憑證類別→輸入期初余額→設置結算方式→賬套備份實驗二：總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務處理。引入賬套→設置常用摘要→王東填制1~4筆業(yè)務憑證→審核憑證→出納簽字→修改2號憑證金額→刪除1號憑證并整理斷號→設置常用憑證→記賬→查詢并沖銷已記賬的1號憑證→查詢“6602管理費用”三欄總賬并聯(lián)查明細賬及2號憑證→查詢余額表并聯(lián)查專項資料→查詢“6602管理費用”明細賬→定義并查詢“應交增值稅”多欄賬→查詢部門總賬→賬套備份實驗三：出納管理。查詢日記賬→查詢資金日報表→錄入支票登記簿→錄入銀行對帳期初數據及銀行對賬單→銀行對賬→輸出余額調節(jié)表→賬套備份實驗四：總賬期末業(yè)務處理。定義轉賬分錄→生成機制憑證→對賬→結賬→賬套備份問題及方法：借方必有。制單時，此類憑證的借方限制科目（1001002）至少有一個發(fā)生額。以此類推。憑證類別和憑證號不能改，審核制單不能是同一人出納簽字三條件： 1 總賬系統(tǒng)中設置 “出納憑證必須有出納簽字” 2 在會計科目中進行了“指定科目”的操作3會計科目在總賬系統(tǒng)中設置為“日記賬”輔助核算內容。憑證記賬三條件：期初余額試算平衡、憑證已經審核、上月已結賬恢復記賬：在對賬界面ctrl+H激活轉賬定義：自定義轉賬（可完成的結轉：費用分配、費用分攤、稅金計算、提取各項費用、各項輔助核算）、對應結轉、銷售成本結轉、匯兌損益結轉、期間損益結轉。結轉憑證三要點：期間損益最后、相關憑證已結賬、結轉后憑證仍然要記賬不能結帳六原因：檢查本月業(yè)務是否全部結賬月末結轉必須全部生成并記賬上月未結賬則本月不能結賬核對總賬與明細賬、主體賬與輔助帳、總賬管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數據是否已經一致，不一致不能結賬損益類賬戶要全部結轉完畢若與其他子系統(tǒng)聯(lián)用，保證其他子系統(tǒng)已經結賬。結賬后，不能再填制憑證，當月發(fā)生額及余額轉下月為期初余額。心得及體會：在期初余額的錄入過程中，由于前面沒有設置好，所以一些會計科目無法找到。最后還需要重新返工。由于錄入的數據有誤，最后導致試算不平衡在填制憑證、審核憑證、出納簽字以及刪除憑證、修改憑證中總是需要不斷的更換操作員。第四章：UFO報表系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)學習自定義報表及使用報表模板生成報表的方法。掌握報表格式設計和公式設置的方法以及報表數據的計算方法。了解及查詢有關的圖表功能。操作過程：實驗一：自定義報表。引入賬套→設計利潤表格式→按新會計制度設計利潤表的計算公式→保存報表格式至“自制利潤表”→生成自制利潤表的數據→將已生成數據的自制利潤表另存為“1月份利潤表”實驗二：利用報表模板生成報表。按2007年新會計制度生成300賬套1月的“資產負債表”→保存“資產負債表” 問題及方法：模板生成報表中，要去其他報表取數的公式“”單元格格式狀態(tài)：在格式狀態(tài)下不能進行數據的錄入計算等工作。只能進行有關格式設計的操作，在格式狀態(tài)下看到的是報表的格式，報表的數據全部隱藏，在此狀態(tài)所做的操作對本報表的所有表也都發(fā)生作用。（關鍵字定義、定義計算公式、審核公式、舍位平衡公式等等）數據狀態(tài)：在數據格式下看到的是報表的全部內容，包括格式和數據，不能修改報表的格式。（輸入數據、錄入關鍵字、增刪表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等等）心得體會：同一個單元或組合單元的關鍵字定義完以后，可能會重疊在一起，如果造成重疊，可以在設置關鍵字時輸入關鍵字的相對偏移量，偏移量為負數時表示向左移，正數時表示向右移。錄入公式是應該注意必須在英文狀態(tài)下錄入計算公式，并且所錄入的公式必須符合公式的模板，否則會被系統(tǒng)判定為公式錯誤。第五章：薪資管理系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)學習薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。要求掌握建立工資賬套、建立工資類別、設置工資項目和計算方式的方法。了解工資賬套與企業(yè)賬套的區(qū)別；熟練掌握工資數據的計算、個人所得稅的計算方法；掌握工資分攤和生成轉賬憑證的方法。熟悉查詢有關賬表資料并進行統(tǒng)計分析的方法。操作過程：實驗一：薪資管理系統(tǒng)初始化。啟用“薪資管理”系統(tǒng)→建立工資賬套→基礎設置→工資類別管理→設置在崗人員類別的工資項目→設置人員檔案→設置計算公式→賬套備份實驗二：薪資管理業(yè)務處理。對在崗人員進行薪資核算與管理→錄入并計算1月份的薪資數據→扣繳所得稅→銀行代發(fā)工資→工資分攤并生成轉賬憑證→月末處理→查看工資發(fā)放條、部門工資匯總表→按部門進行工資項目構成分析→查詢1月份工資核算的記賬憑證→賬套備份問題及方法：工資分攤設置之前要先添加明細科目。分攤生成憑證只能在薪資系統(tǒng)中刪除（統(tǒng)計分析憑證查詢）心得體會：不同的操作要記得切換工資類別 第六章：固定資產系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)學習固定資產系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。操作過程：實驗一：固定資產系統(tǒng)初始化。啟用固定資產系統(tǒng)→基礎設置→錄入原始卡片→賬套備份實驗二：固定資產日常業(yè)務處理。修改固定資產卡片→增加固定資產→折舊處理→生成增加固定資產的記賬憑證→對賬與結賬→賬表管理→修改日期→計提折舊→固定資產減少→固定資產變動→批量制單→賬套備份問題及方法：計提折舊時候要把日期改成2月28號重注冊固定資產變動：原值變動、部門轉移、資產使用狀況調整、資產使用年限的調整、資產折舊方法的調整、變動單管理。必須先計提折舊再進行資產減少計提折舊原則：在一個期間里可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提折舊累加到月初的累計折舊上，不會重復累計。2：若上次計提折舊已制單并傳遞到總賬系統(tǒng)，必須刪除該憑證才可以重新計提計提折舊后，又對賬套進行了影響折舊或計算的操作，必須重新計提折舊，否則不能結賬。若自定義的折舊方法月折舊率或者折舊額出現負數，系統(tǒng)自動中止計提資產的使用部門和資產折舊要匯總的部門可能不同。心得體會：學會建立固定資產帳套并設置固定資產類別及固定資產的減值方式和固定資產原始卡片的錄入，并在增加固定資產后計提固定資產折舊。在生成增加固定資產的記賬憑證后對賬、結賬。同時非本月錄入的