【文章內容簡介】 。 關于反洗錢活動， 我國一直在 探尋合適合理的法規(guī) 。 也在這些年相繼出臺一些反洗錢的法律法規(guī) 。但 想到 ， 我國的反洗錢法律法規(guī)存在各種問題，現(xiàn)在進行的 反洗錢工作主要 根據(jù)現(xiàn)有的反洗錢 部門規(guī)章及規(guī)范性文件，對存款類以外的金融機構、金融業(yè)的特定非金融機構的缺乏有力的約束， 對我國的反洗錢工作造成很大的困擾 。 所以 ， 為了能夠及時防范洗錢活動的出現(xiàn) ，及早發(fā)現(xiàn)洗錢 犯罪活動的矛頭找出合適的線索 ， 究查此類犯罪找到非法收入的真實來源 ，保護 國家的利益和 公民的合法權益，制定一部既 能和國際合作 ，又 結合我 國 具體經(jīng)濟發(fā)展 國情的《反洗錢法》 勢在必行。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 8 第三章 我國中央銀行反洗錢現(xiàn)狀與問題分析 我國中央銀行反洗錢的現(xiàn)狀 這些年來，隨著我國經(jīng)濟的迅速發(fā)展和與外國的經(jīng)濟交流頻繁，金融方面的交易尤其是跨境交易和網(wǎng)絡交易大量增加，洗錢和非法融資風險日趨上升，在打擊貪污、腐敗、毒品、金融詐騙、非法集資和恐怖活動等犯罪活動的過程中，對反洗錢和反非法融資要求越高。我國目前洗錢現(xiàn)狀表現(xiàn)為以下幾個方面： ：在追究犯罪方面 ,在 1997年刑法中明確規(guī)定 ,洗錢犯罪會給予嚴重的處罰。在反洗錢法律方面 ,2021 年中國人民銀行制定了“金融機構反洗 錢規(guī)定 ,涉及反洗錢的內容 ,為我國反洗錢立法提供了相應的依據(jù)。已于 2021 年1 月 1 日施行第二十四次會議通過的《中華人民共和國反洗錢法》。 ：中國金融業(yè)目前是混合操作獨立運營管理模式的主要過渡階段 ,相應的監(jiān)管仍然主要是分業(yè)監(jiān)管 。分權管理的業(yè)務范圍是指金融機構單方面一定程度的“分離”管理。 ： 2021 年中國成為 FATF 正式成員，這對推進反洗錢國際合作與維護我國經(jīng)濟快速發(fā)展的穩(wěn)定有著重要的影響。同時我國在外交方面表現(xiàn)出極大的合作意識，這也有利于我們反洗錢活動的 進一步推進。 雖然我國的反洗錢工作目前已取得很大進展，但是也同時面臨很多的問題，有待一步步解決。 我國 中央銀行反洗錢出現(xiàn)的問題分析 盡管我國反洗錢工作已取得一定成績，但我們必須清楚得意識到，反洗錢作為一項較新的工作，在我國仍處于起步階段，還不能適應形勢的發(fā)展和現(xiàn)實的需要。當前我國反洗錢工作還存在以下比較突出的幾個問題： ：我國現(xiàn)行《刑法》洗錢犯罪的上游犯罪過窄，不能滿足打擊洗錢犯罪形勢的需要。另外，我國刑法所規(guī)定的洗錢犯罪的犯罪構成要件中，洗錢犯罪的主觀方面要求過嚴； ：中央銀行和其他金融機構反洗錢合作意識薄弱，協(xié)調性較差；監(jiān)管對象除了金融機構外可以延伸更多比如“博彩業(yè)”等；網(wǎng)上銀行反洗錢機制正起步，存在假證充斥市場和照片核對不準等各種因素，給網(wǎng)上反洗錢機制帶來很大的安全隱患，有待不斷完善。 ：目前主要有兩點，一是信息監(jiān)測不能完全覆蓋金融機構洗錢風險；二是監(jiān)測信息標準不夠規(guī)范。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 9 ：在反洗錢行政法規(guī)工作執(zhí)行中，執(zhí)法的主體以及范圍不明確，《人民銀行法》中對于人民銀行的分支機構 是不是屬于國家行政機關，并沒有明確的說明，而執(zhí)法的主體必須有執(zhí)法主體資格證書和執(zhí)法人員身份證件兩個證件。另外反洗錢工作涉及到檢察院、公安、證監(jiān)，海關等多個部門，但在反洗錢法規(guī)中卻沒有明確的界限規(guī)定，這就給不法分子提供鉆法律法規(guī)空子的機會。 ：近年來，在黨中央國家機關的領導下，各級公安機關與人民銀行等相關職能機構相互合作，各司其職，逐漸加大打擊洗錢犯罪力度，對于穩(wěn)定國家經(jīng)濟的發(fā)展做出杰出貢獻，但是這些年洗錢數(shù)據(jù)表示打擊洗錢犯罪的力度亟待更加加強。 進一步規(guī)范：這些年來，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和國外交流的更加開放，我國的金融環(huán)境在外來企業(yè)的侵蝕下越發(fā)岌岌可危，特別是跨國犯罪集團和洗錢有關恐怖組織的滲入，給我國經(jīng)濟運行的環(huán)境造成極大的負面影響。所以我國相關經(jīng)濟的金融的運行環(huán)境有待進一步規(guī)范。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 10 第四章 國外中央銀行反洗錢經(jīng)驗借鑒 洗錢對國家和人民危害非常大 ,不但藏匿非法犯罪分子非法轉移資金的行蹤 ,還幫助新的犯罪形式的出現(xiàn)。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展 ,我國相關經(jīng)濟的金融的運行環(huán)境越來越惡劣，反洗錢工作也成為國家工作中的重要關鍵。反觀國際上許多發(fā)達國家 ,因為其反洗錢工作進行得很早 ,所以也有很多值得我國借鑒的地方。 國外中央銀行反洗錢法律體系架構 許多發(fā)達國家反洗錢法律體系已漸趨完善，我就在文中例舉兩個典型發(fā)達國家的例子： ：美國是世界上首屈一指的為了國家洗錢的實施法律控制的國家。為了打擊洗錢活動 ,《有組織犯罪控制法案》于 1970 年頒布 ,首次以立法的形式提出“禁止非法資金企業(yè) ,法律是不允許對非法獲取的犯罪收入企業(yè)給予法律證明” ,并通過著名的《 1970 銀行保密法》 ,建成擁有大量現(xiàn)金交易報告為核心的反洗錢體系。“ ”事件后 ,美國又全面 反對、打擊恐怖主義也同時遏制了洗錢活動的猖獗。美國在 2021 年出臺的最重要的反洗錢法律 —— 美國愛國者法案。該法案規(guī)定執(zhí)法部門和情報機構就恐怖主義有關金融活動進行廣泛的、新的調查和情報交流。 ： 1986 年 ,英國引進毒品走私犯罪行為。執(zhí)行《 1990 禁止簽署聯(lián)合國公約義務》 ,發(fā)布了 1990 年刑事司法《國際合作條例》 ,以法律的形式促進反洗錢的國際合作 。為了適應反洗錢的國際趨勢 ,1993 年發(fā)布了 1993 年《刑事司法令》 ,它對 1986 年毒品走私犯罪條例進行了比較大的調整 ,洗錢犯罪處罰擴大到一般犯罪 。在“ ”事件中 ,英國也制定了相關的法律來反對打擊恐怖主義。 國外中央銀行反洗錢體系的組織框架及其運行機制 歐美各國反洗錢組織 的內部結構千奇百怪 ，機構間的職責也 互有聯(lián)系 。一 國 由另一機構或另外多個機構承擔反洗錢職責，可能在他國 可能就只有一個機構 承擔。立法和政策制定機構 主要有兩種設置模式：分散設置模式和專門設置模式。反洗錢專門機構主要有兩種：設置獨立性較大的專門機構如美國和設置附屬性的專門機構如英國。 國外中央銀行反洗錢體系的成效 歐美等發(fā)達國家的反洗錢組織框架無論以何種模式建立，但總歸有一處非常相 似，就是它們都是以有效性和合理性為行動指南。同時，這些國家都非常注重人力物力在反洗錢活動中的合理配置，高效率地提高了反洗錢活動的質量，逐漸形成的反洗錢體湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 11 系不但讓各國反洗錢活動順利開展也在這個過程中摸索出相對完善的機制理論給其他國家?guī)斫梃b作用。 國外中央銀行反洗錢體系對我國的借鑒作用 總結歐美等各國發(fā)達國家的反洗錢經(jīng)驗，有效的反洗錢組織框架應該符合三個最基本的要求 :機構功能清晰 ,分工明確 ,機構密切協(xié)調 ,包括與橫向和縱向合作組織 ,機構的信息數(shù)據(jù)處理、分析 ,相傳。在中國反洗錢實踐和當前反洗錢組織結構 ,參照歐美國家的做法 ,我認為我國應該借鑒他們的優(yōu)勢 ,改革和完善我國的反洗錢的組織結構 ,為了更有效地打擊洗錢犯罪活動。 借鑒歐洲和美國的做法 ,可以采納或部分采納以下模式改革和完善中國的反洗錢組織結構 :模式 1:維護現(xiàn)有的組織結構 ,通過國家反洗錢法律 ,全面合法授權負責中央銀行的反洗錢工作 ,中央銀行對中國反洗錢主要部門要明 。模型 2:將當前央行反洗錢監(jiān)測分析中心反洗錢局平移至國庫 。模式 3:將當前央行反洗錢監(jiān)測分析中心反洗錢局平移至最高人民檢察院 。模式 4:國務院新建立了一個完全獨立的反洗錢機構或中央銀行的反洗錢局、反洗錢 監(jiān)測分析中心從現(xiàn)在獨立單元 ,由副總理直接領導。這種模式是治理的特征是高度集中 ,高度專業(yè)、高度權威 ,有利于維護正義與反洗錢工作的獨立性。根據(jù)上面所說的每一種模式都有其可值得借鑒和剔除的地方，但根據(jù)我國現(xiàn)行的反洗錢狀況，反洗錢工作已經(jīng)馬不停蹄，十萬火急。因此，考慮到近期效率和長遠效果，我覺得第一種模式是目前我國反洗錢組織架構改革的最佳選擇。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 12 第五章 加強我國中央銀行反洗錢的對策思路 加強我國中央銀行反洗錢的意識 隨著 我國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，反洗錢犯罪分子越發(fā)猖獗，洗錢形勢層出不窮，在 任何一個國家任何一個地方想要阻止一種負面東西的蔓延首先必須有這個意識，然而根據(jù)我國目前的狀況，萌生這個阻止的念頭還不夠，讓這個意識深入這個國家深入每個公民的心中已經(jīng)迫在眉睫！ 完善我國中央銀行反洗錢監(jiān)管制度 。以目前單行的《反洗錢法》為主導 ,構建多層次的全面的反洗錢法律體系。借鑒國外經(jīng)驗 ,構建全面的反洗錢法律體系的三個層次。第一層次是法律層面 ,建議反洗錢法律 ,銀行保密法 ,現(xiàn)金交易 ,外匯管理。第二層次是根據(jù)法律 ,國務院發(fā)布關于反洗錢行政法規(guī)、國家戰(zhàn)略等反洗錢 ,修改現(xiàn)金管理規(guī) 則等規(guī)則。第三個層次是由中國人民銀行制定反洗錢政策指導 ,完善與洗錢有關金融法規(guī)。 ，第一是抓緊時間開發(fā)和建立金融機構人民幣和外匯大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng) ,以及中國人民銀行和國家外匯管理局網(wǎng)絡對接 ,以實現(xiàn)中國人民銀行和國家外匯管理局的監(jiān)控。第二是建立一個報告大額交易和可疑外匯交易在外匯和識別標準系統(tǒng)的參數(shù) ,優(yōu)化反洗錢識別指標。第三是建立一個分層的大額和可疑外匯交易分析系統(tǒng)和中央?yún)^(qū)域 ,為應用程序監(jiān)測結果指導行動 ,打擊洗錢犯罪。第四是對現(xiàn)有中國反洗錢監(jiān)測分析中心技術平臺 ,和金融 機構 ,金融監(jiān)管機構連接到數(shù)據(jù)庫自動接收大額和可疑交易報告。 。反洗錢內部控制制度指的是國務院有關管理機構對底下金融機構提出的一種內部監(jiān)控制度。這個制度包括建立可疑交易報告制度、客戶身份識別制度、大額交易報告制度等內容。而我國的這種制度剛剛起步還未健全，可以適當?shù)慕梃b國外成功經(jīng)驗，再在實踐的過程中結合我國具體洗錢國情不斷完善。 完善我國中央銀行反洗錢的法律法規(guī) 。根據(jù)新頒布反洗錢法，適時對相關《刑法》、《中國人民銀行法》等根據(jù)反洗錢統(tǒng)一修改規(guī)范完善。 。根據(jù)《反洗錢法》的內容改變，及時修改與反洗錢有關的各種規(guī)章制度，使各項法律規(guī)章與之配套實施，例如修改《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關規(guī)章。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 13 《反洗錢法》。我國 2021 年十屆全國人大常委會第二十四次會議通過并于 2021 年 1 月 1 日起實施的《中華人民共和國反洗錢法》，對于我國的反洗錢工作有著里程碑式的作用。但是隨著我國與國際的不斷接軌和經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國現(xiàn)有的反洗錢法還有許多不足的地方。所以繼續(xù)完善《反洗錢法》仍是我國反洗錢工作中相當重要的一個環(huán)節(jié)。 加強反洗錢的國際 合作 我國加強與國際的反洗錢的工作，除了履行并實施國際上規(guī)定的國際公約，比如《聯(lián)合國制止向恐怖主義提供資助的國際公約》和《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪》以及《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》等公約。還得在涉及到有違法犯罪分子或者恐怖分子和跨國洗錢集團侵入我國經(jīng)濟系統(tǒng)時，配合國際司法和刑警調查，并積極提供線索與我國人力物力支持。當然還有其他形式的合作，比如反洗錢情報組織之間的情報交流，國家機關之間的合作，參與國際間或者區(qū)域間的反洗錢大型活動，共同開展反洗錢的研究和交流等?？偠灾热晃覈鳛閲H上反洗 錢的中堅力量，我國會盡自己應有的力量與國際合作一起壓制洗錢活動。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 14 結 論 我國反洗錢工作開展至今，已經(jīng)取得很可觀的成果。許多學者也從不同的角度來探討反洗錢工作展開中存在的問題以及探索更加適合本國反洗錢工作的對策和思路，有利于我國反洗錢工作更加順利地進行，也對這類理論的完善起到借鑒作用。而本人懷著對前輩敬仰又對此論題感興趣的態(tài)度進行了關于這篇文章長達半年的撰寫。在這半年的撰寫工作中，查閱了大量有關中央銀行反洗錢的相關文章，得到專業(yè)指導老師和同學的大量幫助，才讓我由一個對反洗 錢是何意都不知道的人到現(xiàn)在至少能夠把反洗錢的釋義、方式方法以及相關機制了解得比較清楚。也在此過程中感受到研究此論題前輩們的知識淵博和強大。本人寫此論文不求超越前輩們對此論題的研究，只求在此基礎上提出自己小小的見解，也為此論題的理論完善貢獻自己微薄的力量。反洗錢工作隨著國家經(jīng)濟的發(fā)展也會越發(fā)艱難，但是國家相關部門和人民都會站在同一條戰(zhàn)線上與非法洗錢搗亂國家經(jīng)濟秩序的犯罪分子抗戰(zhàn)到底。 湖南涉外經(jīng)濟學院本科生畢業(yè)論文（設計） 15 參考文獻 [1] David chaikin. 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