【文章內(nèi)容簡介】 用款計劃或用款清單中的貸款資金支付額度是否超過信用社受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件； 其他需要審核的內(nèi)容。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第二十七條 “ 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途 ,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。 ” 第二十五條 經(jīng)支付核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)在支付核準(zhǔn)的當(dāng)天與借款人簽訂借據(jù)，并通知會計結(jié)算部門將貸款資金劃入借款人 指定的賬戶或借款人貸款資金專用帳戶。信用社受托支付的，貸款資金原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天通過借款人賬戶支付給借款人交易對象，確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對象的，信用社應(yīng)在下一個工作日完成受托支付；借款人自主支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在貸款社開立的結(jié)算賬戶。借款人提款申請不符合條件的，貸款不得發(fā)放，信用社應(yīng)當(dāng)及時向借款人說明理由。 解讀： 支付審核后劃賬原則上應(yīng)在當(dāng)天完成。 制定依據(jù)： 《流貸辦法》第二十七條 第二十六條 信用社受托支付。具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用信用 （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用等級在 A級以下（含 A （二）支付對象明確且單筆支付金額在 100萬元（不含）以 （三）貸款社認(rèn)定的其他情形。 解讀： 規(guī)定受托支付的最低起點。 制定依據(jù)：《流貸辦法》第二十六條 “具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人 （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認(rèn)定的其他情形?！? 第二十七條 借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用 社應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》 第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 第二十八條 貸款支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情況之一，貸款社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。 (一 )借款人信用狀況下降； (二 )主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)； (三 )貸款資金挪用、貸款用途不實等貸款資金使用出現(xiàn)異常的； (四 )借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資等發(fā)生重大不利變化； (五 )信用社認(rèn)定的其他情形。 解讀： 由于貸款發(fā)放的時間與實際支付的時間不一致，每筆借款的實際支付時間也有先后，因此在這段時期內(nèi)，借款人的情況會發(fā)生一些變化，因此要將這些限制性條款寫進(jìn)借款合同。 制定依據(jù)：《流貸辦法》第二十九條 “貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件， 或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付?！? 第二十九條 信用社應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。 解讀： 制定依據(jù)：《流 貸辦法》第三十條 “ 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析 借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人 償債能力的風(fēng)險因素。 ” 第三十條 信用社可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。同時關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》 第三十一條 “ 貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理?；鼗\賬戶的監(jiān)控。 ” 第三十一條 信用社應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根 據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第三十二條 “ 貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。 ” 第三十二條 信用社應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第三十 三 條 “ 貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為 與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。 ” 第三十三條 信用社應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護(hù)貸款社債權(quán)。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第三十 四 條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護(hù)貸款人債權(quán)。 第三十 四 條 流動資金貸款需要展期的，信用社應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第三十五條 “ 流動資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。 ” 第三十五條 流動資金貸款形成不良的，信用社應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款社可與其協(xié)商重組。 解讀： 制定依 據(jù)：《流貸辦法》第三十六條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及 時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。 第三十六條 對確實無法收回的不良貸款，信用社按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第三十 七 條 對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。 （三）操作流程 ＃＃ 農(nóng)村信用社流動資金貸款操作規(guī)程 貸款 申請 ↓ 受理與調(diào)查 ↓ 風(fēng)險評價 ↓ 貸款審批 ↓ 合同簽訂 ↓ 貸款發(fā)放 ↓ 貸款支付 ↓ 貸款管理 ↓ 回收與處置 一、貸款申請、受理操作流程 部門和崗位 流 程 操作要素 借款人 貸款 申請 借款人向 信用社 提交 流動資金 貸款書面申請，其主要內(nèi)容應(yīng) 包括借款人基本情況、申請的 貸款 品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源、還款方式等 。 貸款受理人員應(yīng)當(dāng)及時對貸款資料進(jìn)行初審， 若借款人不具備基本條件的， 不予受理， 應(yīng)對其 說明原因； 初審合格的， 可進(jìn)入貸款調(diào)查程序 信貸員或客戶經(jīng)理 信貸員或客戶經(jīng)理 基本資格審查 申請流動資金貸款的借款人應(yīng)具備以下基本條件： （一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并年審。 （二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，在市場上有較強(qiáng)競爭力。 （三）信用等級在 A 級（含）以上，在金融部門融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。 （四）生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)制度健全，財務(wù)狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力。 （五）持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單 位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證，人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應(yīng)取得相關(guān)資質(zhì)的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件。 （六）已在本社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。 （七）有具體的生產(chǎn)經(jīng)營項目或消費(fèi)項目，借款用途及還款來源明確、合法。 （八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保。 （九）貸款社要求的其他條件。 信貸員或客戶經(jīng)理 借款人 申請 貸款 材料包括以下內(nèi)容： (一 )借款人申請流動資金貸款時應(yīng)提供下列資料： 注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。借款人為企業(yè)法人的，應(yīng)提供工商行政管理部門 核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；借款人為外商投資企業(yè)的，應(yīng)提供有關(guān)部門的批準(zhǔn)證書、外商投資企業(yè)外匯登記證；借款人為事業(yè)法人的，應(yīng)提供有關(guān)部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書；借款人為其他組織的，應(yīng)提供有關(guān)部門批準(zhǔn)或登記成立的有關(guān)文件；借款人從事需批準(zhǔn)經(jīng)營的特殊行業(yè)的，還須同時提供有關(guān)部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營許可證。 技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。 稅務(wù)登記證及最新年檢證明。 驗資報告。 近三年和最近一期的財務(wù)報表。 公司章程。 貸款卡及最新年檢證明。 基本賬戶開戶許可證及在本社的開戶證明。 法人代表或負(fù)責(zé)人、委托人身份證明及其必要的個人信息。 借款人的書面申請報告和《借款申請書》。 1借款人股東會或董事會同意申請貸款或同意擔(dān)保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。 1有關(guān)交易合同、協(xié)議。 1營運(yùn)計劃及現(xiàn)金流量預(yù)測。 1本年度及最近月份的借款及對外擔(dān)保情況。 1誠信承諾書。 1其它有關(guān)資料。 (二 )借款人申請貸款屬擔(dān)保貸款的，擔(dān)保單位除按第 (一 )項規(guī)定提供相關(guān)資料外，還應(yīng)提供以下資料： 股東會或董事會同意擔(dān)保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。 抵（質(zhì)）押物品清單和抵（質(zhì)）押物的合法權(quán)屬證明。 其它有關(guān)資料。 貸款資料初審 貸 款 受理 二、貸款調(diào)查操作流程 部門和崗位 流 程 操作要素 信貸員或客戶經(jīng)理 雙人（四眼）貸款調(diào)查 經(jīng)營法人社 辦理社 指派兩名以上合適的信貸人員采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé) 。 系統(tǒng)查詢 通過人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)、人民銀行個人征信系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)及其他相關(guān)系統(tǒng)（如全國法院被執(zhí)行人查詢系統(tǒng) 、水電查詢系統(tǒng)、車輛違章查詢系統(tǒng)、個人納稅查詢系統(tǒng)等 ），了解借款人、法定 代表人、主要股東、實際控制人、擔(dān)保人的信用狀況。征信系統(tǒng)查詢記錄應(yīng)當(dāng)打印保存，其他系統(tǒng)查詢情況記入調(diào)查報告。注意：貸前調(diào)查人在查詢征信系統(tǒng)前應(yīng)當(dāng)取得被查詢?nèi)说臅媸跈?quán)。 貸款調(diào)查人 做好溝通，與借款人的相關(guān)管理人員進(jìn)行面談 撰寫 貸款調(diào)查報告 評級授信 未評級 授信 的客戶，依據(jù) ＃＃ 聯(lián)社評級、授信管理辦法 有 關(guān)規(guī)定對客戶進(jìn)行信用等級 評定 、授信額度確認(rèn) 。 面談 實地核實 調(diào)查報告主要包括如下內(nèi)容： (成立時間、住址、性質(zhì)、規(guī)模、經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)