【正文】 息能力。 （三）操作流程 ＃＃ 農(nóng)村信用社流動資金貸款操作規(guī)程 貸款 申請 ↓ 受理與調(diào)查 ↓ 風(fēng)險評價 ↓ 貸款審批 ↓ 合同簽訂 ↓ 貸款發(fā)放 ↓ 貸款支付 ↓ 貸款管理 ↓ 回收與處置 一、貸款申請、受理操作流程 部門和崗位 流 程 操作要素 借款人 貸款 申請 借款人向 信用社 提交 流動資金 貸款書面申請，其主要內(nèi)容應(yīng) 包括借款人基本情況、申請的 貸款 品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源、還款方式等 。 解讀： 制定依 據(jù)：《流貸辦法》第三十六條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及 時制定清收處置方案。 第三十 四 條 流動資金貸款需要展期的，信用社應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。 ” 第三十二條 信用社應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。同時關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》 第三十一條 “ 貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。 制定依據(jù)：《流貸辦法》第二十九條 “貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件， 或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》 第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 解讀： 規(guī)定受托支付的最低起點(diǎn)。借款人提款申請不符合條件的，貸款不得發(fā)放，信用社應(yīng)當(dāng)及時向借款人說明理由。 解讀： 制定依據(jù)：《流貸辦法》第二十七條 “ 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途 ,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。貸款支付審核由基層信用社負(fù)責(zé)，采取信用社負(fù)責(zé)人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。 解讀： 制定依據(jù)： 《流貸辦法》第二十四條 第二十三條 借款人申請?zhí)峥顟?yīng)提交以下資料： （一）提款申請書。 ” 第二十一條 貸款支付包括提款申請、支付審核和放款三個環(huán)節(jié)。是否已經(jīng)落實審批文件上的限制性條款要求； (三 )審核貸款擔(dān)保的落實情況。信用社應(yīng)根據(jù)貸款審批權(quán)限明確獨(dú)立的放款管理部門或崗位負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。 解讀： 貸款發(fā)放和支付要分別審核，由以前的一步操作變?yōu)閮刹讲僮鳌? “第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容 （一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件； （三）貸款資金支付的限制、禁止行為； （四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。貸款社必須與借款人當(dāng)面簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的貸款合同，合同中要明確貸款審批設(shè)定的前提條件和管理要求，要約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款，防止合同對重要條款未約定、約定不明或約定無效。應(yīng) 根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。 解讀 : 制定依據(jù)： 《流貸辦法》第十四、第十五、第十六條 “第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機(jī)制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。分析保證人的保證資格、保證能力及意愿。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等規(guī)定；是否符合監(jiān)管限制性比例規(guī) 定等。借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料、申報資料是否齊全等。” 修改情況： 《 ＃＃ 流貸管理辦法》中不做強(qiáng)制性規(guī)定 制定依據(jù) ： 《流貸辦法》第十三條 “（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人 的保證資格和能力等情況。還款來源情況應(yīng)包括但不限于：借款 （九）擔(dān)保情況。信用狀況應(yīng)包括但不限于：借款人償還債務(wù)的歷史記錄 ,有無不良信用現(xiàn)象 。 （三）借款人的經(jīng)營情況。盡職調(diào)查的操作流程包括但不限于： （一）制定調(diào)查計劃并確定調(diào)查內(nèi)容； （二）做好溝通，與借款人的相關(guān)管理人員進(jìn)行面談； （三）實地察看借款人的經(jīng)營場所、生產(chǎn)情況、設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人的經(jīng)營管理情況、財務(wù)狀況； （四）通過相關(guān)部門、信息媒體、關(guān)聯(lián)方、交易對手等調(diào)查借款人的有關(guān)情況； （五）在調(diào)查的基礎(chǔ)上撰寫盡職調(diào)查報告及進(jìn)行信用等級評定等，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險分析并提出 相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。 修改情況：增加 了“ 誠信承諾書 ” 制定 依據(jù)： 《流貸辦法》第十二條 “ 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。 (二 )借款人申請貸款屬擔(dān)保貸款的，擔(dān)保單位除按第 (一 )項規(guī)定提供相關(guān)資料外，還應(yīng)提供以下資料： 股東會或董事會同意擔(dān)保的決議、文 件或具有同等法律效力的文件或證明。 1營運(yùn)計劃及現(xiàn)金流量預(yù)測。 法人代表或負(fù)責(zé)人、委托人身份證明及其必要的個人信息。 近三年和最近一期的財務(wù)報表。借款人 為企業(yè)法人的，應(yīng)提供工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；借款人為外商投資企業(yè)的，應(yīng)提供有關(guān)部門的批準(zhǔn)證書、外商投資企業(yè)外匯登記證；借款人為事業(yè)法人的，應(yīng)提供有關(guān)部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書；借款人為其他組織的，應(yīng)提供有關(guān)部門批準(zhǔn)或登記成立的有關(guān)文件；借款人從事需批準(zhǔn)經(jīng)營的特殊行業(yè)的，還須同時提供有關(guān)部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營許可證。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)向借款申請人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)，并對其資格和貸款基本情況進(jìn)行初審。 解讀： 要求各法人社制定流動資金貸款操作的具體流程，以及將每一環(huán)節(jié)都落實到具體部門或崗位，并明確相關(guān)職責(zé) ，制定考核機(jī)制。 解讀 : 制定依據(jù)： 《流貸辦法》第九條 第十一條 貸款利率。 第十條 貸款用途?！? 具體解釋 ： 風(fēng)險限額是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)外部經(jīng)營環(huán)境、整體發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險管理水平，為反映整個機(jī)構(gòu)組合層面風(fēng)險，針對具體區(qū)域、行業(yè)、貸款品種及客戶等設(shè)定的風(fēng)險總量控制上限，是該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在特定領(lǐng)域所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險限額。 解讀： 與 原制度 對比 (《 ＃＃ 信用社客戶授信管理辦法 》 ): 第二十五條 對集團(tuán)公司的授信實行總量控制，從集團(tuán)公司和單一法人客戶信用額度兩條線控制風(fēng)險，具體按以下方式確定： （一）對直接經(jīng)營業(yè)務(wù)的集團(tuán)公司本部授信的，按照集團(tuán)公司本部的財務(wù)報表和經(jīng)營管理情況進(jìn)行客戶評價并確定授信額度；對集團(tuán)公司內(nèi)某一個或幾個法人客戶單獨(dú)授信的，分別按照各法人客戶財務(wù)報表和經(jīng)營管理情況進(jìn)行客戶評價并確定授信額度；對 只承擔(dān)管理職能的集團(tuán)公司本部不得給予授信。 第十六條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng) 付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需 求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。 與 原制度 對比 : “ 第十五條 流動資金貸款，是指為解決借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營、商品流通過程中，臨時發(fā)生流動資金不足而發(fā)放的貸款。 短期貸款是指 信用社 對借款人發(fā)放的，期限為三個月 （不含） 至一年（含）的流動資金貸款，主要用于 借款人 正常生產(chǎn)經(jīng) 營周轉(zhuǎn)的資金需要。 第八條 貸款期限。 與 原制度 對比 ：在授信范圍內(nèi)發(fā)放流動資金貸款。 修改情況：增加了“第六條 （三） 信用等級在 A 級（含）以上，在 金融部門 融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。 、長期貸款的，企業(yè)法人的所有者權(quán)益，一般不得低于項目所需總投資的 30%50%。原應(yīng)付利息和到期貸款已按期清償或 已制定并經(jīng)貸款人認(rèn)可的還款付息計劃。 解讀： 向信用社申請流動資金貸款的借款人應(yīng)具備的基本條件。 （六）已在本社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。 （二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，在市場上有較強(qiáng)競爭力。貸款支付是落實“實貸實付”原則的具體表現(xiàn)。 解讀：明確流貸操作的全流程。 制定依據(jù) ：《流貸辦法》第二條 “中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。 解讀 :制定 該實施細(xì)則的 目的和依據(jù) 。 《流貸管理辦法》出臺對我們的影響 （ 1） 協(xié)議承諾 （ 2）盡職調(diào)查。 （ 1）企業(yè)提供的資料不真實。 （ 五 ）對流貸資金貸款需求量的測算 （一）流貸的現(xiàn)狀 流貸目前存在的問題 — 貸前 調(diào)查、貸時審查、貸后檢查 不實。 （ 4）貸后檢查不務(wù)實。 （二） 解讀 《 ＃＃ 農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細(xì)則 》 第一條 為規(guī)范 ＃＃ 農(nóng)村信用社流動資金貸款 管理， 有效防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量， 促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會 《流動資金貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令 2020第 1 號）、《 ＃＃ 農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等規(guī)定，特制定本辦法。 解讀： 該實施細(xì)則適用的范圍。 制定依據(jù)：《流 貸辦法》第三條 第四條 信用社應(yīng)按照評級→授信→用信的原則建立流動資金貸款全流程管理機(jī)制，其基本操作流程為：評級→授信→貸款申請→受理與調(diào)查→風(fēng)險評價→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。 修改原因：“三辦法一指引”的七大要義中的“誠信申貸、協(xié)議承諾、實貸實付、罰則約束”原則必須在借款合同中明確 。申請流動資金貸款的借款人應(yīng)具備以下基本條件： （一） 依法經(jīng)工商行 政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記 并年 審。 （五）持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證，人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應(yīng)取得相關(guān)資質(zhì)的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件。 （ 九 ）貸款 社 要求的其他條件。 息的能力。 。 。 解讀： 確定借款人流動資金貸款的額度?！? 修改原因 ：授信額度并不等于 借款人 流動資金貸款額度。 臨 時貸款是指 信用社 對借款人發(fā)放的，期限在三個月（含）以內(nèi)的流動資金貸款，主要用于 借款人 一次性進(jìn)貨的臨時性資金需要和彌補(bǔ)其它支付性資金不足。 解讀： 按期限對流動資金貸款進(jìn)行分類，也是與流動資金需求量測算相配套。 制定 依據(jù)： 《流貸辦法》第六條、第十六條 第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。信用社應(yīng)將流動資金貸款納入對 借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，且信用社應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)的實際情況對行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。” 制定 依據(jù)： 《流貸辦法》第七條 “貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)