信用社銀行全員風(fēng)險管理問責(zé)制試行辦法(編輯修改稿)
2024-10-19 15:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 示、強迫、威脅而放款為逆程序放款。對于逆程序放款，發(fā)放人（信貸員、信用社外勤主任、主任、貸款審批小組和各級貸審組織）寫明事實原因和不同意放款的正當(dāng)理由，在三個工作日內(nèi)報上兩級備案即免于問責(zé)。對其他責(zé)任人按上述問責(zé)。（ 2）上報未批準(zhǔn)發(fā)放貸款。對審批單位的同級及以下問責(zé)。未經(jīng)省聯(lián)社審核備案，市級聯(lián)社理事長（主任）為第一責(zé)任人。縱向到底：市級 聯(lián)社貸款審查委員會成員、分管主任、業(yè)務(wù)處（科）長及相關(guān)人員；縣級聯(lián)社理事長（董事長、主任、行長），縣級聯(lián)社貸款審批委員會成員，縣級聯(lián)社分管主任、業(yè)務(wù)科長及相關(guān)人員；信用社主任、分管主任，信用社貸審小組成員，信貸員、農(nóng)貸會計、出納兼復(fù)核員、會計。橫向到邊：省聯(lián)社業(yè)務(wù)處長及相關(guān)人員，稽查局、稽核局、分局長及檢查員；未經(jīng)市級聯(lián)社審 查審批，縣級聯(lián)社理事長（董事長、主任、行長）為第一責(zé)任人?？v向到底：縣級聯(lián)社貸款審批委員會成員、縣級聯(lián)社分管主任、業(yè)務(wù)科長及相關(guān)人員；信用社貸審小組成員，信用社主任、分管主任、信貸員、會 計、農(nóng)貸會計、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：市級聯(lián)社業(yè)務(wù)處（科）長及相關(guān)人員，稽核局、分局長及檢查員；未經(jīng)縣級聯(lián)社審批，信用社主任為第一責(zé)任人?？v向到底：信用社貸審小組成員、分管主任、信貸員、會計、農(nóng)貸會計、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長及相關(guān)人員、稽核分局長及檢查員。信用社貸款審批小組應(yīng)批未審批，信貸員為第一責(zé)任人。橫向到邊：信用社農(nóng)貸會計、會計、出納兼復(fù)核員、縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長及相關(guān)人員、稽核分局長及檢查員。（ 3）各級貸審組織例會表決時，對不認(rèn)真履行職責(zé)，采取不負(fù)責(zé)任的態(tài)度，擅自否決，又不能說明正當(dāng)理 由的，一律問責(zé)。 （三）責(zé)任追究 根據(jù)《農(nóng)村信用社稽核處罰暫行辦法》（吉農(nóng)信聯(lián)字 [2020]52 號）和《農(nóng)村信用社貸款管理指導(dǎo)意見》（吉農(nóng)信聯(lián)字 [2020]7 號）對違規(guī)違紀(jì)貸款責(zé)任人實行責(zé)任追究。 二、抵債資產(chǎn)風(fēng)險問責(zé) 抵債資產(chǎn)是指借款人不能按約期歸還到期貸款，信用社根據(jù)貸款合同及有關(guān)法律規(guī)定，按法定程序取得借款人、擔(dān)保人的抵（質(zhì)）押物或其他資產(chǎn)抵償所欠信用社貸款本息而形成的待處置資產(chǎn)。 （一）違規(guī)行為。 擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)，收取和處置抵債資產(chǎn)不 按規(guī)定報批 ； 符合抵債資產(chǎn)條件而未收或收取不具備條件的抵債資產(chǎn)；收取的抵債資產(chǎn)不具有所有權(quán)和使用權(quán)、處置權(quán)，收取后未及時保全或辦理過戶手續(xù)致使抵債資產(chǎn)損失； 收?。ㄌ幹茫┑謧Y產(chǎn)評估價值或協(xié)商價格明顯高（低）于市場現(xiàn)值；未采取公開競標(biāo)方式出租、轉(zhuǎn)讓、拍賣處置抵債資產(chǎn)； 收取抵債資產(chǎn)后不按規(guī)定進行會計核算、不按規(guī)定管理或保管不善造成流失或損失；變現(xiàn)后不按規(guī)定分配； 隱瞞或截留抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入或租賃收入的； 其他違反抵債資產(chǎn)管理規(guī)定以及造成不良后果和經(jīng)濟損失；詳細(xì)參照《農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法》（吉農(nóng)信聯(lián)字 [2020]9 號）、《農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處置補充規(guī)定》（吉農(nóng)信聯(lián)字 [2020] 2 號）、《農(nóng)村信用社稽核處罰暫行辦法》（吉農(nóng)信聯(lián)字 [2020]52 號）。 （二）責(zé)任認(rèn)定。 《農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法》第四條規(guī)定，抵債資產(chǎn)的收回處置權(quán)由省、市信用聯(lián)社（含省聯(lián)社派出機構(gòu)）貸款管理委員會、貸款審查委員會具體負(fù)責(zé)，不經(jīng)審批任何組織和個人沒有回收處置抵債資產(chǎn)的權(quán)力。 信用社問責(zé)。貸審小組負(fù)責(zé)人為直 接責(zé)任人?？v向到底：貸審小組成員、信用社主任、副主任、信貸員、會計、農(nóng)貸會計、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長和相關(guān)人員、稽核分局長檢查員；上掛兩級：縣級聯(lián)社分管主任、理事長（董事長、主任、行長）。 縣級聯(lián)社問責(zé)。貸款審批委員會負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。縱向到底：縣級聯(lián)社貸款審批委員會成員，分管主任、縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長及審查檢查人員；信用社貸審小組成員，信用社主任、分管主任、會計、農(nóng)貸會計、信貸員、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：市級聯(lián)社業(yè)務(wù)處（科）長及審查檢查人員，稽核局、分局長及檢查員。上掛兩級：縣級聯(lián) 社理事長（董事長、主任、行長）、市級聯(lián)社分管主任，如果縣級聯(lián)社理事長為貸款審批委員會負(fù)責(zé)人，則上掛市級聯(lián)社分管主任、理事長（主任）。 市級聯(lián)社問責(zé)。貸款審查委員會負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人?？v向到底：市級聯(lián)社貸款審查委員會成員，分管主任，業(yè)務(wù)處（科）長及審查檢查人員；縣級聯(lián)社貸款審批委員會成員、理事長（董事長、主任、行長）、分管主任，縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長和相關(guān)人員；信用社貸審小組成員、主任、分管主任、會計、農(nóng)貸會計、信貸員、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：省聯(lián)社業(yè)務(wù)處長及審查檢查人員，稽查局、稽核局、分局長及檢查員。上 掛兩級：市級聯(lián)社理事長（主任）、省聯(lián)社分管主任，如果市級聯(lián)社理事長（主任）為貸款審查委員會負(fù)責(zé)人，則上掛省聯(lián)社分管主任、主任。 省聯(lián)社問責(zé)。省聯(lián)社（大額）貸款管理委員會主任委員為直接責(zé)任人?？v向到底：省聯(lián)社（大額）貸款管理委員會成員、省聯(lián)社分管主任、業(yè)務(wù)處長及審查檢查人員；市級聯(lián)社貸款審查委員會成員、市級聯(lián)社理事長（主任）、分管主任、業(yè)務(wù)處（科）長及審查檢查人員；縣級聯(lián)社貸款審批委員會成員、理事長（主任）、分管主任，縣 級聯(lián)社業(yè)務(wù)科長及審查檢查人員；信用社貸審小組成員、主任、分管主任、信貸員、會計、農(nóng) 貸會計、出納兼復(fù)核員。橫向到邊：稽查局、稽核局、分局長及檢查員。上掛省聯(lián)社主任。 對信用社抵債資產(chǎn)核算、保管違規(guī)責(zé)任認(rèn)定。根據(jù)問題性質(zhì)確認(rèn)信用社主任、坐班主任、會
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