【文章內(nèi)容簡介】 品的趨勢等將此進行具體化促進中小企業(yè)的發(fā)展方面也是國家未來發(fā)展的重要經(jīng)濟平衡點需要從區(qū)域性的中小產(chǎn)業(yè)內(nèi)在需求延伸至金融需求需要平臺中心準確掌握區(qū)域性中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)轉化升級及企業(yè)社會資源的最大使用角度進行調(diào)研分析如中小企業(yè)的技術性重組所延伸的金融產(chǎn)品等 政策性的市場調(diào)研與分析一般采取以 下方式一是明確中心平臺市場調(diào)研與分析的主題范圍及相關信息特別是國家宏觀調(diào)整性政策及地方區(qū)域性經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展性政策銀行等金融專業(yè)機構的相關策略性制度的調(diào)整以及證券基金行業(yè)的策略性調(diào)整等二是區(qū)域性產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整所引發(fā)金融市場需求變化的信息收集比如在無錫地區(qū)政府所倡導的產(chǎn)業(yè)升級和科技型產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新等三是專業(yè)采取單項與聯(lián)合多項收集的方式專業(yè)單項收集由平臺中心各職能部門按職責范圍進行收集如平臺的信息網(wǎng)絡公司收集方向以國家政策性信息為主而客戶管理部門則以客戶基本信息資料收集為準投資管理部門則以金融專業(yè)機構的策略性調(diào)整信息為主 等聯(lián)合多項收集則以研討聚會性質進行收集包括公司高層管理所參加的相關活動及平臺中心所組織的專項研討會等形式四是市場調(diào)研信息的分析與整理對于所收集的市場調(diào)研信息由公司責任部門先進行初步的整理分析列出相應的綱目及條理的內(nèi)容特別是條理的依據(jù)等在此基礎上由公司責任部門定期組織專項分析及時進行信息輸出至公司對應的各個環(huán)節(jié)所有相關的市場調(diào)研信息應歸類存檔以便查閱 2 金融市場的變化調(diào)整和需求的調(diào)研與分析主要是平臺中心通過對類似的金融產(chǎn)業(yè)策略性調(diào)整進行調(diào)研與分析同時對區(qū)域性中小企業(yè)內(nèi)在需求的發(fā)展趨勢進行調(diào)研分析所謂的金融市場 是與平臺中心的業(yè)務功能密切相關聯(lián)的市場主要由金融實體策略性變化和金融產(chǎn)品需求組成如目前在全國范圍內(nèi)類似平臺業(yè)務功能的金融超市電子金融商務及證券基金等專業(yè)的金融投資機構等 金融市場的變化調(diào)整和需求的調(diào)研與分析主要是由平臺中心相應的職能部門負責進行投資管理和信貸管理部門側重于金融機構和同類行業(yè)的策略性調(diào)整尤其是金融產(chǎn)品及金融延伸產(chǎn)品開發(fā)策略性的調(diào)整市場開拓部門則應以中小企業(yè)客戶潛在需求為重點進行調(diào)研分析此類調(diào)研分析可以采取以公司所開展的金融產(chǎn)品業(yè)務的評審所確定的項目內(nèi)容進行也可以采取獨立的單個產(chǎn)品或項目進行引導 式的調(diào)研分析所有的調(diào)研分析應形成專題報告 3 平臺中心金融業(yè)務拓展方向及趨勢的調(diào)研與分析屬于平臺中心戰(zhàn)略性發(fā)展調(diào)研分析是在上述調(diào)研分析基礎上所形成的涉及到平臺中心的經(jīng)營范圍與方向的調(diào)整與前面的調(diào)研分析有所不同前者著重于信息收集與整理后者側重于對信息的歸類和分析前者偏重實際產(chǎn)品與項目方面后者偏重于整體的經(jīng)營層面 四信息管理運營程序信息運營管理主要是通過平臺中心的有效運行進行信息收集歸類與共享的管理是平臺中心基礎性管理主要包括信息采集信息分類編碼信息整理與歸類信息輸出與共享等 1 信息分類編碼管理平臺中心運營管理中 的信息一般按照信息的服務功能進行分類基本上可以采取三級分類編碼的方式進行分別為運營資源功能方面業(yè)務管理層面統(tǒng)計使用層面運營資源功能方面信息主要分為市場與客戶信息人力資源信息資本財務信息運作管理信息外部關聯(lián)信息等業(yè)務管理層面信息主要按中心平臺的業(yè)務功能分為經(jīng)營合作信息客戶資源信息產(chǎn)品要素信息產(chǎn)品質量信息客戶滿意度信息財務成本信息比較效益信息資產(chǎn)管理信息在職人員信息效益考核信息人才需求信息合同履約信息等統(tǒng)計使用層面的信息則是以平時所設置的統(tǒng)計臺帳進行設置是平臺中心各項業(yè)務及管理工作的基礎如在職人員的信息統(tǒng)計中有 姓別年齡等信息在產(chǎn)品要素信息中則有額度期限適用范圍流程設置條件設置風險控制節(jié)點等 2 信息采集管理平臺中心在信息采集管理方面主要考慮以下幾個方面一是信息的識別確定信息范圍與類別重點在于對信息的初步審查以確認信息的基本價值在信息識別過程中需要按信息所設置的范圍與類別進行二是信息采集的方式與方法目前公司的信息采集可以通過二種方式進行其一是通過公司信息網(wǎng)絡公司的有效運營進行采集其二是通過實地調(diào)研的方式進行采集對于政策性信息可能采取直接收入法對于業(yè)務性信息可以采取歸類目標采集的方法 信息采集管理目前可以由信息網(wǎng)絡公司 與市場業(yè)務部負責信息的采集金融中心客戶管理部門負責信息采集管理 3 信息分類編碼管理此項工作是信息管理的基礎性工作應金融中心組織對公司所需求的各類信息進行編碼目前中心的信息編碼可以按產(chǎn)品業(yè)務類信息客戶信息合作伙伴信息政策性信息集團公司內(nèi)部信息等進行分類編碼其中產(chǎn)品業(yè)務類信息包括中心所確定的各類金融產(chǎn)品金融延伸產(chǎn)品的種類以及市場相關的金融服務類產(chǎn)品信息等客戶信息主要包括客戶基本狀況信息經(jīng)營實體信用等和客戶產(chǎn)品需求潛在與明示信息合作伙伴信息主要包括其業(yè)務產(chǎn)品功能方面的信息及合作狀況信息政策性信息主要包括政策金融及 市場方面的信息國家與地方政府公司內(nèi)部信息則是公司經(jīng)營活動的情況跟蹤及效果評估方面的信息以便公司內(nèi)部進行持續(xù)改進 對于行政人事方面的管理信息尚不納入此列 4 信息整理與歸類管理信息整理與歸類按照信息的功能由職能部門進行對口管理政策性信息行業(yè)產(chǎn)品信息客戶潛在需求信息等由信貸管理部門負責整理歸類客戶與合作伙伴信息產(chǎn)品評估信息等由客戶管理部門負責整理歸類中心網(wǎng)絡公司協(xié)助信貸管理部和客戶服務部門進行信息歸類管理 信息整理與歸類管理應嚴格按照信息編碼進行規(guī)范性管理根據(jù)信息的性質與作用設置管理權限和歸類管理期限 5 信息輸出 與共享管理信息輸出由信息管理責任部門負責按照信息使用及相關聯(lián)部門及單位的需求由信息管理部門根據(jù)公共信息與單項單項進行輸出信息輸出需要做到及時與準確特別是集團公司指導性工作策略及重大項目的信息應由集團公司辦公室負責管理對所輸出的信息及時進行確認對于公司內(nèi)部相關部門之間的協(xié)作信息主導部門負責信息的輸出管理并確定協(xié)作部門信息的反饋對于信息輸出需要查詢時應確認需求方身份 信息共享管理信息網(wǎng)絡公司對于公共信息管理需要注意對外部的控制管理特別是對外分布共享信息的管理對于公司重大決策及重大項目的信息應由集團公司辦公室負責 管理信息共享平臺相關的信息內(nèi)容任何使用單位及部門不得擅自更改需要以書面文件進行傳達共享時必須加密級和內(nèi)部控制等措施在信息共享管理中對于金融產(chǎn)品及項目的客戶及合作方的基本信息應由金融中心負責管理對于過程的評審與確認的內(nèi)部信息所使用的相關單位及部門應加密存放管理 在信息共享管理中應明確相關控制管理責任所有對外信息的分布應規(guī)定審批權限并作為商業(yè)保密制度進行明確 五資本運作運營管理程序資本運作是中心平臺運營管理的核心通過平臺中心整合現(xiàn)有資源與外部資源進行有效合作從而全面提升平臺中心的資本運營效率中心平臺資本運作運營 管理基本可以分為內(nèi)部財務控制管理經(jīng)營指標設置控制管理預算與結算控制管理資本成本計價控制管理項目經(jīng)營資本分析與操作控制管理等五個方面 目前中心平臺為適應市場發(fā)展需求已著手成立財務中心從組織框架方面為資本運營管理進行準備包括部門設置為會計管理部財務管理部稽核管理部資金結算管理部等并明確各部門的職責內(nèi)容及要求 1 中心財務運作控制管理是對平臺中心內(nèi)部資本資源最大優(yōu)化的運作管理目標與要求根據(jù)中心平臺發(fā)展需求和業(yè)務功能性質中心財務運作控制管理可以分為以下幾個方面一是帳目規(guī)范設置管理對所開展的金融業(yè)務金融產(chǎn)品及金融延伸產(chǎn) 品的科目分類設置合理化同時規(guī)范會計臺帳記錄尤其與各業(yè)務實際發(fā)生的業(yè)務往來的臺帳一致性便于檢查和控制以保持公司的資金運行處于良好狀態(tài)二是規(guī)范業(yè)務往來及相關費用的審核與審批程序對業(yè)務往來的權限設置的合理性應積極主動參與并加以嚴格審查尤其對手續(xù)辦理和會計科目是否規(guī)范應嚴格按財務制度執(zhí)行管理三是完善財務管理制度和相關程序包括對財務經(jīng)理主辦會計成本會計結算會計出納等相關崗位明確其工作職責范圍及要求對于財務收支二條線的控制管理流程應加以明確尤其是對應收款的控制管理確定應收款預警機制審批控制程序及風險處理辦法四是規(guī)范財務 報表控制管理制度由于財務中心負責整個集團的財務管理在財務報表控制管理方面資產(chǎn)負責表損益表和現(xiàn)金流量表應每月正常完成需要注意的是對現(xiàn)金流量表應特別加以重視完成同時對于中心平臺的資金運行情況需要形成會計責任報表從中心平臺業(yè)務經(jīng)營角度進行有效分析資金運營狀態(tài)為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)以及相關的預算和結算報表等需要建立完善資本運營成本分析報表制度為公司高效經(jīng)營提供決策數(shù)據(jù) 2 經(jīng)營指標設置控制管理按照集團公司經(jīng)營發(fā)展目標由財務中心與各單位及業(yè)務職能部門一起共同商定經(jīng)營指標通常應依據(jù)公司業(yè)務預期發(fā)展目標并根據(jù)公司現(xiàn)有業(yè)務功 能及往年經(jīng)營指標完成情況進行設置管理在對經(jīng)營指標設置過程中需要關注以下幾個方面一是經(jīng)營指標項目設置全面性目前集團公司對金融服務中心平臺的經(jīng)營指標只設置效益指標而對成本控制指標沒有進行設置因此應增加業(yè)務成本計價指標同時應根據(jù)業(yè)務功能需求設置可量化的經(jīng)營指標如對市場開拓部設置完成簽約客戶數(shù)量和有效客戶數(shù)量指標當然為確保經(jīng)營指標完成情況的監(jiān)控必須設置相關的工作質量指標等二是經(jīng)營指標設置的分解管理對于中心平臺來講年終的經(jīng)營指標設置是由集團公司進行負責各業(yè)務單位及部門應根據(jù)市場經(jīng)營的特點進行有效分解至每月或每季度經(jīng)營 指標需要注意的是對年度經(jīng)營指標的分解不是簡單地進行平均一下就行而是要根據(jù)市場需求的季節(jié)進行分解三是經(jīng)營指標的目標責任制管理對于業(yè)務單位及部門的經(jīng)營指標需要分解至相關責任人明確經(jīng)營指標責任以實現(xiàn)經(jīng)營指標的公示性以便調(diào)動全員主動參與至單位及部門的經(jīng)營活動中四是規(guī)范與完善經(jīng)營指標的考核管理機制對于經(jīng)營指標完成情況應實行動態(tài)考核管理機制特別是應結合月度工作計劃的執(zhí)行情況一并進行考核便于查找在經(jīng)營活動中存在的問題進行及時準確地加以解決和改進對于經(jīng)營指標的考核應側重于管理人員負責人與部門或單位經(jīng)營效益掛鉤增強經(jīng)營指標考 核有效性 財務中心應定期將各業(yè)務單位及部門經(jīng)營指標完成情況進行有效財務分析特別是對成本指標的控制情況的分析和資金狀況分析以便集團公司對經(jīng)營指標的控制管理 3 預算與結算控制管理財務中心負責金融中心平臺預算與結算控制管理的職能部門預算與結算是中心平臺經(jīng)營發(fā)展最有效控制手段做好預算與結算控制管理需要從以下幾個方面進行考慮一是預算與結算的科目設置管理目前公司基本上沒有進行有規(guī)劃的經(jīng)營預算與結算工作作為金融服務業(yè)務的公司在經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃時主要應圍繞資本運作進行設置預算種類與科目按財務記帳科目通常其種類科目分為經(jīng)營指標與 利潤預算成本與費用預算項目預算等每個種類科目可以細分為若干個子科目按業(yè)務性質可以分為業(yè)務項目經(jīng)營管理成本費用成本人力資源成本等進行預算與結算其中成本與費用是圍繞經(jīng)營發(fā)展而產(chǎn)生的預算二是預算與結算的程序控制管理預算與結算的程序重點在于主導職能部門的設置預算與結算的方式與方法財務中心作為職能部門負責起草預算方案明確預算科目與具體方法要求預算方法一般采取對比的方法財務中應提供以往的相關經(jīng)營財務數(shù)據(jù)作為本年度的預算的參照并對預算進行有效評估審核作為預算數(shù)據(jù)設置應有一定的彈性空間特別是金融貸款方面的放款額度的預算與控 制管理三是預算與結算協(xié)作控制管理預算數(shù)據(jù)一般情況下作為公司績效考核指標需要各單位及部門參與財務中心注意協(xié)作并加以監(jiān)督控制人力資源部門負責動態(tài)考核結算的控制管理則可以分為分期與年終結算相結合的模式進行結算的基礎在于日常的臺帳的記錄與歸類因此加強過程控制管理是結算正確與否的關鍵所在 4 資本成本計價控制管理由于金融產(chǎn)品的特殊性資本成本的計價管理從整個中心平臺角度進行宏觀資本運營計價管理同時應結合平臺中心的各類具體金融產(chǎn)品進行成本計價管理資本成本計價管理需要注意以下幾點一是確定資本計價的種類與科目金融中心從宏觀角度 進行資本運作的主要融資成本計價方式通常以銀行存款與融資利率為基準以所謂民間融資利率為彈性幅度空間根據(jù)市場客戶需求的特性及產(chǎn)品項目的特點進行有效劃分資本計價的科目由財務中心負責會同信貸管理部等相關業(yè)務部門進行確定一般情況下可以設置為融資成本利率成本項目管理費用成本中介成本期間費用成本財務成本等二是金融產(chǎn)品計價管理由中心信貸管理部門風險控制部門會同財務中心共同確定金融產(chǎn)品的計價成本主要由貸款利率貸款周期貸款風險程度等因素組成三是金融延伸產(chǎn)品計價成本主要是金融策劃金融代理等方面所產(chǎn)生的金融附屬計價成本也是中心平臺的資源使用成本特別是金融中介方面所產(chǎn)生的各種費用成本如人員成本交易成本等 5 項目經(jīng)營資本分析與操作控制管理作為中心平臺業(yè)務發(fā)展的主導方向金融及金融延伸產(chǎn)品的合作項目是金融中心經(jīng)營發(fā)展趨勢包括金融中心所成立的以并購基金為主體的投資管理公司所開展的各項金融項目業(yè)務財務中心應主動協(xié)作業(yè)務部門從金融資本運用效率的角度進行有效地控制管理這里所指項目經(jīng)營是重大經(jīng)營合作項目不是簡單地金融產(chǎn)品的實施在進行項目經(jīng)營醬分析與操作控制管理時需要關注以下幾點一是項目經(jīng)營資本的融資方式的確定根據(jù)所經(jīng)營的金融合作項目需要以中心平臺為主 體進行融資財務中心應根據(jù)項目資本需求提出融資的對象及方式二是確定融資的周期與計價成本按照金融項目業(yè)務特性進行確定相應的資本需求周期并按合同約定進行資本成本計價三是初步預算金融項目的利潤范圍和控制方法需要財務中心協(xié)助中心相關業(yè)務部門共同進行特別是在控制方法方面重點在于控制潛在的風險確保資金的安全實施四是初步預算金融項目的費用成本及控制方法主要是在實施過程所產(chǎn)生的各種費用應詳細列出明細框架同時嚴格執(zhí)行費用使用審核與報銷管理規(guī)定并監(jiān)督項目實現(xiàn)周期也是所謂的資本時間成本的控制 六項目開發(fā)與運作運營管理程序中心平臺其 經(jīng)營發(fā)展核心任務就在于項目開發(fā)與運作金融中心所謂的項目開發(fā)與運作是立足在市場金融需求明示與潛在的基礎上進行與一般單一的信貸金融產(chǎn)品有實質性的區(qū)別項