【文章內容簡介】 結合在一起來完成的。 ? 信用證，托收，保理業(yè)務基本上用于貿易背景下的結算，而匯款除了使用于貿易背景下的結算外，還可用在非貿易結算的場合。 國際結算中的電文 ? 國際結算是經辦銀行通過遍布全球的代理行網絡來實現(xiàn)的，代理行之間的信息往來是通過 SWIFT,TELEX報文來實現(xiàn)的。 ? 在國際結算中用到的 SWIFT報文主要有 1字頭報文， 2字頭報文， 4字頭報文， 7字頭報文， 9字頭報文。 ? 1字頭報文主要用于匯款業(yè)務 ? 2， 9字頭報文有些是頭寸報文，在一些收付款的場合使用 ? 4字頭報文一般用于托收業(yè)務 ? 7字頭報文一般用于信用證和保函業(yè)務 國內某銀行國結系統(tǒng)架構 第二章：外匯擔保 外匯擔保（一） ? 外匯擔保是指銀行憑其資信以自有外匯資金向境內外債權人或其他受益人承諾，當債務人未按合同規(guī)定償付外匯債務時，由擔保人代為履行償付外匯債務義務的保證。外匯擔保包括境內外匯擔保和涉外外匯擔保。 ? 境內外匯但保：是指銀行對境內債權人或其他受益人出具的外匯擔保； ? 涉外外匯擔保：是指銀行對境外債權人或其他受益人和境內外資金融機構出具的外匯擔保，須符合國家外管政策的要求。 ? 銀行辦理外匯擔保應遵守《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其有關規(guī)定。銀行辦理涉外外匯擔保應遵守國家外匯管理局制定的《境內機構 外匯擔保（二） ? 國家外匯管理局對銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔保實行余額管理，并依據銀行的外匯實收資本或營運資金、上年度對外擔保及履約狀況等指標按年度為銀行核定余額指標。 ? 對外擔保余額指標可由銀行總行（或主報告行）直接使用，也可以分解給經總行（或主報告行）授權的境內分支機構使用。 ? 其對外擔保余額、境內外匯擔保余額及外匯債務余額之和不得超過其自有外匯資金的 20倍；為一家企業(yè)法人的外匯放款余額、外匯擔保余額（按 50％計算）及外匯投資（參股）之和不得超過其自有外匯資金的 30 ? 銀行為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔保如需履約，應到所在地外匯局按規(guī)定辦理核準手續(xù) 。 ? 政策依據《國家外匯管理局關于調整境內銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔保管理方式的通知》 保函（一） 保函是指擔保人應申請人的請求，向受益人開出的一種標有一定金額的書面信用擔保憑證，承諾當申請人不履行其義務時，擔保人對受益人承擔經濟賠償責任。 保函的適用范圍比信用證廣的多。開立保函時，銀行收費也比信用證高，收費方式也比較靈活，可以按季收取，保函期限也比較長。同時，保函沒有即，遠期之分。 保函業(yè)務中的兩個概念：反擔保，保函的轉開 保函（二） ? 按幣種的不同，保函分人民幣保函和外幣保函 ? 保函的業(yè)務處理過程和信用證類似，但保函既能用于貿易結算也能用于非貿易結算。而信用證基本上用于貿易結算的場合。有的保函甚至有融資功能。 ? 保函按作用可細分為：預付款保函，履約保函，關稅保函，融資性保函等。 保函（三） ? 依保函的性質不同，可分為從屬性保函和見索即付保函。前者銀行承擔第二性的付款責任，后者銀行承擔第一性的付款責任。 ? 見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時，承擔無條件的付款責任。 銀行保函與信用證的區(qū)別 ? 保函與信用證同屬銀行信用。 ? 信用證僅適用于貨物的買賣，而銀行保函使用的范圍很廣。可用于履約保證，投標保證等場合。 ? 信用證項下付款以信用證規(guī)定的單據為依據，保函項下付款以申請人的違約證據為依據。 ? 兩者遵循的國際慣例不同。 備用信用證 ? 備用信用證是一種特殊形式的光票信用證 ， 是銀行出具的包含性質的支付承諾 。 以保證申請人履行某種合約規(guī)定的義務 。 并在申請人沒有履行該義務時 ， 憑受益人在信用證有效期間內所提交的與信用證條款相符的文件或單據 ， 向受益人支付一定金額的款項 。 ? 備用證與保函的區(qū)別主要是 ? 兩者遵循的國際慣例不同；保函適用的慣例是 《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （ 國際商會 458號出版物 ） ，而備用證的適用國際慣例是 《 國際備用證慣例 ISP98》 ? 保函項下的索賠權利不可轉讓 ， 而備用證項下的索賠權利可轉讓 。 ? 保函項下可以有反擔保做保證 ， 備用證項下無此條款 。 第三章：貿易融資 貿易融資的概念 ? 貿易融資是一種以國際結算為背景的融資行為，因為貿易融資一般是自償性貸款，融資期限以正常的收付匯期限為準，期限較短且貸款回收有保證，故貿易融資對商業(yè)銀行來講是一種優(yōu)質業(yè)務。 ? 貿易融資也是企業(yè)規(guī)避匯率風險的重要手段之一。 ? 商業(yè)銀行對貿易融資業(yè)務的爭奪展開激烈競爭，業(yè)務品種也日益異彩紛呈。 進口押匯 (一 ) ? 進口押匯是信用證或托收項下進口商對外付匯時，其往來銀行對其所做的資金融通。融資金額是付匯金額的一定比例，進口商往往需要在銀行有一定的授信額度或者抵質押品，并需要提交證明貨權屬于銀行的信托收據。 ? 進口押匯可分為進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，敘做進口押匯的前提是銀行掌握貨權，這是對銀行權益的重要保障，進口代收D/A項下的押匯風險相對較大，有些銀行對此采取了拒絕辦理的態(tài)度。 進口押匯的風險 ? 由于市場環(huán)境變化，進口商銷售款不能及時回籠，影響貸款的回收。 ? 進口商銷售款在貸款到期前，可能被挪作他用。 進口押匯 (二 ) 出口押匯（一） ? 出口押匯是信用證或托收項下出口商發(fā)貨后，將單據交給往來銀行委托收款時，以其待收貨款為質押，銀行對其進行的資金融通。 ? 因為有將來的貨款做還款保證，故出口押匯的風險相對較小。 ? 押匯期限一般與根據信用證即遠期情況和出口地確定的合理的收匯期限一致。 ? 融資利率可參照相應檔次 LIBOR利率或采用外匯流動資金貸款利率執(zhí)行。 ? 出口押匯可分為出口信用證押匯和出口托收融資兩種，前者可細分為有不符點押匯和無不符點押匯，后者又可細分為 D/A項下押匯和 D/P項下押匯，兩者的融資條件有所不同。 出口押匯（二） 出口押匯的風險 ? 議付行敘做押匯后，可能遭到開證行的拒付。 打包放款（一） ? 打包放款是指信用證項下受益人在收到國外開證行開出的信用證正本后，以信用證為抵押，從其往來銀行獲得的人民幣貸款，融資金額一般是信用證金額的一定比例，用來進行該信用證項下的貨物的備貨、生產、裝運等用途。 ? 打包貸款的期限，自放款之日起至信用證收妥結匯日止，最長不超過半年。 ? 放款金額不超過信用證總金額的 80％。 打包放款（二） 打包放款的風險 ? 出口商利用虛假信用證騙貸。 ? 出口商取得貸款后，可能挪做他用。 ? 出口商取得貸款后，不能按時組織生產，導致遞交單據日期超過信用證要求，形成不符點。 ? 開證行資信不佳，導致收匯出現(xiàn)風險。 出口信用證票據融資 ? 信用證項下票據融資業(yè)務是指銀行按照客戶提交的出口信用證金額的一定比例，給予出口企業(yè)票據融資，用于支付原料供應商貨款，信用證項下款項收回后專項用于票據兌付資金的業(yè)務。 福費廷（一） ? 福費廷 也叫包買票據，是指出口方銀行對經進口方銀行承兌或擔保付款的票據進行無追索權貼現(xiàn)，使出口商得以提前獲得貨款的貿易融資方式。 ? 因為福費廷業(yè)務對出口商無追索權，所以在福費廷放款時無須占用客戶的授信額度， 銀行放款是建立在同業(yè)授信的基礎上。 ? 福費廷業(yè)務在實務上可分為直接買斷，轉賣，轉買，銀團等幾種形式。 ? 福費廷業(yè)務 票據一般在 15年，屬中期融資業(yè)務 福費廷（二） ? 出口商在福費廷業(yè)務中要實現(xiàn)無追索條款，必須滿足 正當交易 ， 有效票據 和 有效擔保三個條件。 福費廷與保理的區(qū)別（一） ? 保理業(yè)務核心是應收賬款的買賣，但也包括賬務管理，催收等內容，而福費廷基本上限定在應收賬款和票據的買賣交易。 ? 適用的貿易領域及針對的融資期限不同，出口保理以消費性出口商品為主，而福費廷以資本性出口商品為主，保理業(yè)務