【文章內(nèi)容簡介】 成大企業(yè)獨(dú)特的供給來源，使大企業(yè)能夠以較低的價(jià)格獲得其所需的在品種、質(zhì)量諸方面都能滿足需要的投入品，從而能夠使之降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，并有可能進(jìn)行“柔性生產(chǎn)”。而“柔性生產(chǎn)”是較為先進(jìn)的生產(chǎn)方式，它能夠比較容易地提供多樣化、個(gè)性化的產(chǎn)品，并通過提供多樣化、個(gè)性化的產(chǎn)品提高企業(yè)的國際競爭力。中小企業(yè)是大企業(yè)發(fā)展的支持力量。 其他國家發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)也表明，中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)不可缺少的重要組成部分 ,他們在各國國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用卻是基本相同的 (見表 1)。表 1顯示，各國中小企業(yè)在數(shù)量上占絕大多數(shù)；就業(yè)人數(shù)占 60%左右；產(chǎn)值則占一半左右。 各國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)占的地位 （單位 ） ① 表 1 國別 美國 英國 德國 法國 意大利 澳大利亞 比利時(shí) 日本 韓國 巴西 阿根廷 企業(yè)數(shù) 99 99 99 95 85 99 90 就業(yè)人數(shù) 60 46 68 66 44 52 78 69 60 60 增加值 40 42 66 50 58 47 21 50 （五） 中小企業(yè)是抵御經(jīng)濟(jì)波動，保持市場活力的重要力量 實(shí)踐證明，每次經(jīng)濟(jì)蕭條之后的恢復(fù)都是首先從中小企業(yè)開始的。中小企業(yè)具有“船小好調(diào)頭”的優(yōu)勢，在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，容易進(jìn)行技術(shù)、產(chǎn)品及經(jīng)營方式等多方面的調(diào)整，以適應(yīng)市場變化的需求，一旦市場好轉(zhuǎn)馬上就能恢復(fù)生機(jī)，從而率先顯示出經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的跡象 。 （六） 中小企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的重要力量 中小企業(yè)面臨的競爭壓力遠(yuǎn)比大企業(yè)大，為了在市場上占有一席之地，他們能充分利用自身的靈活性的特點(diǎn)，敢于大膽采用和嘗試新的技術(shù)，并在某些領(lǐng)域中勇于開展技術(shù)創(chuàng)新活動，從而成為新技術(shù)推廣應(yīng)用和技術(shù)創(chuàng)新的重要力量。以美國為例，自本世紀(jì)初到 70 年代，美國小企業(yè)完成的科技發(fā)展項(xiàng)目占全國科技發(fā)展項(xiàng)目的 55%。進(jìn)入 80年代以后，大約 70%的創(chuàng)新是由小企業(yè)實(shí)現(xiàn)的。小企業(yè)的人均創(chuàng)新發(fā)明是大企業(yè)的兩倍。二十世紀(jì)的飛機(jī)、光纖檢測設(shè)備、心臟起搏器、光學(xué)掃描器、個(gè)人計(jì)算機(jī)等都是小企業(yè)發(fā)明的。科技創(chuàng)新大致 可分為四個(gè)方面：產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，小企業(yè)對服務(wù)創(chuàng)新的貢獻(xiàn)率最高， 達(dá)到 38%；其次是產(chǎn)品創(chuàng)新為 32%；對工藝創(chuàng)新和管理創(chuàng)新的貢獻(xiàn)率分別為 17%和12%。 注釋 : ①資料來源：根據(jù)各國中小企業(yè)資料整理，表中數(shù)據(jù)均為 90年代，具體年份調(diào)查原資料。日本的產(chǎn)值比例數(shù)是按銷售額計(jì)算的。 （七） 中小企業(yè)是地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，是改善經(jīng)濟(jì)布局，協(xié)調(diào)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段 中小企業(yè)環(huán)境適應(yīng)能力強(qiáng)，布局條件要求簡單，能廣泛地分布于各種環(huán)境條件中。在交通通信等基礎(chǔ)設(shè)施條件較差的邊遠(yuǎn)地區(qū)鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，以提 高當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖耄殉蔀樵S多國家的通行作法。這比單純的“撒胡椒面”式的救濟(jì)要有效得多。 在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，中小企業(yè)具有許多大企業(yè)所無法替代的重要功能和作用，如提高就業(yè)率，保證社會穩(wěn)定；減小市場波動，保持競爭活力；促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，形成新興產(chǎn)業(yè)；填補(bǔ)大企業(yè)的空白或拾遺補(bǔ)缺；改善經(jīng)濟(jì)布局，促進(jìn)地區(qū)均衡發(fā)展等。所以說，對于中小企業(yè)的發(fā)展，必須從長遠(yuǎn)的觀點(diǎn)看待，必須從戰(zhàn)略的高度重視。 三 . 中小企業(yè)存在的主要困難與問題 我國中小企業(yè)目前主要存在三方面的問題：一是發(fā)展中的問題；二是經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期企業(yè)制度的改革問題；三是中小 企業(yè)融資難。 (一 )中小企業(yè)在發(fā)展中的主要困難與問題 中小企業(yè)在發(fā)展中的困難來源于兩個(gè)方面，一是企業(yè)自身，二是外部環(huán)境。 1. 中小企業(yè)發(fā)展的自身障礙 主要的局限性包括技術(shù)裝備水平低，專業(yè)人才缺乏，籌集資金困難，沒有固定的銷售渠道，大多數(shù)產(chǎn)品技術(shù)含量比較低，市場競爭激烈，企業(yè)利潤率比較低。在遇到經(jīng)濟(jì)不景氣或經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，破產(chǎn)倒閉現(xiàn)象突出。 1997 年，中國 468506 個(gè)獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)中，平均每個(gè)小型企業(yè)資本金不到 24 萬元，約為中型企業(yè)的 1/10，為大型企業(yè)的 1/74；平均每個(gè)小型企業(yè)的年產(chǎn)值 708 萬元，為中型企業(yè)的 1/8，為大型企業(yè)的 1/53。中小企業(yè)的“規(guī)模”限制，使它們在產(chǎn)業(yè)分工中一般處于底 層，從事附加值比較低的生產(chǎn)經(jīng)營活動。好多個(gè)體戶只是把自己的經(jīng)營作為維持生計(jì)的手段而已。 2. 中國發(fā)展中小企業(yè)的外部環(huán)境也很差。 長期以來中國一直沒有制定關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，中小企業(yè)的發(fā)展缺乏必要的法律保護(hù)。中國中小企業(yè)的管理體制不健全，中小企業(yè)的管理分屬于政府不同的產(chǎn)業(yè)主管部門，直到 1998 年才在國家經(jīng)貿(mào)委內(nèi)設(shè)立了面向全國的中小企業(yè)行政管理機(jī)構(gòu)棗中小企業(yè)司，目前分散管理的狀況還沒有改變，對中小企業(yè)的總體規(guī)模、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、 財(cái)務(wù)狀況等都缺乏全國統(tǒng)一的基本統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。同時(shí)，中國對中小企業(yè)的扶持力度很小。比如，作為中國中小企業(yè)主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其工業(yè)產(chǎn)值占全國 40%－ 50%，但對其貸款不足全國信貸規(guī)?？偭康?10%。個(gè)體、私營企業(yè)更難于得到貸款。由于中小企業(yè)規(guī)模小，從資本市場上獲得投資的可能性極小。這就使中小企業(yè)普遍存在資金短缺的困難。政府在資金、技術(shù)、信息、財(cái)政等方面對中小企業(yè)的扶持比較少，社會化的服務(wù)體系尚未形成。一方面中介服務(wù)機(jī)構(gòu)少，另一方面費(fèi)用又使大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān)不起。因此，大多數(shù)中小企業(yè)難以獲得幫助與支持。 中小企業(yè)自身與外 部環(huán)境方面存在的問題與困難，使它極易受到經(jīng)濟(jì)波動的影響。經(jīng)濟(jì)增長時(shí)，中小企業(yè)發(fā)展較快。經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)，銀根抽緊，壓縮需求，大企業(yè)向中小企業(yè)轉(zhuǎn)嫁困難，中小企業(yè)常常成為關(guān)停并轉(zhuǎn)的對象，受到的打擊最大。90 年代中期以前，由于中國相當(dāng)多的產(chǎn)品處于短缺狀態(tài)，中小企業(yè)的低素質(zhì)與經(jīng)濟(jì)波動對中小企業(yè)的生存影響不是很大。目前中國普遍出現(xiàn)了供大于求的狀況，市場競爭成為品牌競爭與質(zhì)量競爭，低素質(zhì)的中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)波動中面臨著更大的困難。破產(chǎn)倒閉增多，對經(jīng)濟(jì)增長與解決就業(yè)造成了不利的影響。 (二 )經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期企業(yè)制度的改革問題 中小 企業(yè)改革是中國企業(yè)改革的一部分。中共十四大（ 1992 年）以前，中小企業(yè)改革的內(nèi)容、方式與大中型企業(yè)差不多，主要采取放權(quán)讓利、承包與租賃等改革形式。與大中型企業(yè)改革的情況相類似，上述改革并沒有真正轉(zhuǎn)換國有與集體中小企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制，反而隨著市場競爭的日益激烈出現(xiàn)了大面積虧損的局面。1994 年虧損的 , 95%以上是中小企業(yè)，其中國有小型企業(yè)盈虧相抵后出現(xiàn)了凈虧損。 目前大多數(shù)國有中小企業(yè)初步完成了改革。一些國有小企業(yè)改制后經(jīng)營管理加強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況好轉(zhuǎn)。但從整體上看，目前中小企業(yè)的改革與 發(fā)展?fàn)顩r仍不能令人滿意，比如 1997年全國獨(dú)立核算國有工業(yè)小企業(yè)盈虧相抵后仍是凈虧損。 (三 )發(fā)展中小銀行，解決中小企業(yè)融資難題 東亞金融危機(jī)爆發(fā)以后，我國金融體制的內(nèi)在缺陷更加明顯，改革現(xiàn)有金融體系迫在眉睫。目前大家關(guān)心的是現(xiàn)有國有商業(yè)銀行的呆壞帳問題，但同樣重要的是必須建立一個(gè)能為我國最具競爭力的行業(yè)的發(fā)展提供資金的金融體系，以充分利用 WTO給我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的機(jī)遇。 金融體系的改革和發(fā)展必須先了解清楚金融體系在整體經(jīng)濟(jì)中所發(fā)揮的作用和所處的地位。從根本上說，金融是為 實(shí)物經(jīng)濟(jì)服務(wù)的，我國金融體系的發(fā)展也必須從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要出發(fā)。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的途徑有三個(gè)：一是，要素積累，尤其是資本的增加；二是，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由低級向高級轉(zhuǎn)換；三是，技術(shù)變遷。在經(jīng)濟(jì)增長的三大源泉中，技術(shù)變遷最關(guān)鍵。技術(shù)進(jìn)步可以提高生產(chǎn)率，同時(shí)使得資本的邊際報(bào)酬率不會下降，從而維持資本積累的積極性。并且，唯有技術(shù)進(jìn)步，才會有新的產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級才有可能。 技術(shù)變遷與資本積累關(guān)系密切?，F(xiàn)代技術(shù)創(chuàng)新從研究、開發(fā)、到新產(chǎn)品試制、投產(chǎn)，需要大量的資本投入。同時(shí)，技術(shù)創(chuàng)新往往體現(xiàn)在新的資本設(shè)備上。因此，技術(shù)進(jìn)步和資本積 累兩者相互促進(jìn)，相互依賴。一個(gè)社會資本積累的速度和規(guī)模取決于資金的回報(bào)率。后者又決定于資本的配置和利用效率。一個(gè)社會資本的配置和利用效率決定于該社會金融體系的效率。我國金融體系改革的出發(fā)點(diǎn)必須定位在提高金融體系的效率，使其能夠很好地動員資本、配置資本，服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 改革開放以前，我國長期推行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，金融體系是為實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略服務(wù)的。為了在資金稀缺的狀況下發(fā)展資金密集的重工業(yè)，國家只好人為壓低利率，以便降低資本價(jià)格。并用財(cái)政手段直接分配稀缺的資本。這種計(jì)劃體制保證了重工 業(yè)能夠獲得足夠的資本支持，但是稀缺的資本沒有配置到生產(chǎn)率最高的部門，犧牲了資源配置和利用的效率，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率差。 改革開放以后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非國有企業(yè)發(fā)展起來，由非國有部門掌握的剩余也多了起來，加上國有企業(yè)自主權(quán)擴(kuò)大，因此，客觀上產(chǎn)生了對非財(cái)政金融服務(wù)的需要，為此， 80年代初，我國政府先后重建了四家專業(yè)銀行， 90年代初又恢復(fù)了證券市場。但是，為了支持國有企業(yè)，四大專業(yè)銀行絕大多數(shù)的貸款給了國有企業(yè)，發(fā)展很快的非國有企業(yè)很難得到銀行的貸款支持。其它融資渠道如證券市場，基本上也都與非國有企業(yè)無緣。 3. 金融體系的 發(fā)展與基本特征 金融體系的基本功能是籌集和分配資金。為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，金融體系發(fā)展出直接融資和間接融資兩大方式。直接融資的主要形式是股票，資金的擁有者直接將錢投資到需要資金的企業(yè)。間接融資則由銀行中介，資金供給者將錢存到銀行，銀行再把集中起來的資金貸放給資金需求者。 直接融資和間接融資各有優(yōu)勢，互相補(bǔ)充。從企業(yè)的角度來看，直接融資沒有按期付息、還本的壓力，即使經(jīng)營失敗，也不必負(fù)償還責(zé)任，因此，風(fēng)險(xiǎn)較間接融資小，但投資者的風(fēng)險(xiǎn)就較高，為了說服資金擁有者購買本企業(yè)的股票，需要給投資者較高的回報(bào)，企業(yè)直接融資的成 本較間接融資高。從資金供給者的角度來看，間接融資由于有中介銀行的專業(yè)服務(wù)，儲蓄集中、貸款分散，風(fēng)險(xiǎn)較直接融資小，但收益較直接融資低