【經管勵志】基于網(wǎng)上銀行的集團賬戶和資金集中管理(編輯修改稿)
2025-06-12 18:08 本頁面
【文章內容簡介】 是基于該賬戶的網(wǎng)上銀行提供的各項功能。 鑒于集團公司與成員公司分別作為獨立法人的法律主體問題，招商銀行要求集團公司必須對成員公司擁有財務監(jiān)督權或財務控制權，監(jiān)控方式可以為全資投資、控股投資、承包經營、行政管理等。 無論以何種方式實現(xiàn)的財務監(jiān)控，集團公司必須與銀行簽訂相關服務協(xié)議，成員公司需要對集 團公司授權，按照集團監(jiān)控范圍的不同而提交銀行相應的業(yè)務授權書，從而形成基于網(wǎng)上銀行的，以集團公司為首的扁平化樹狀賬戶管理模式。 網(wǎng)上銀行的樹狀集團開戶模式實際上是集團公司對成員公司賬戶的遠程控制與管理手段，在此前提下，集團公司對成員公司賬戶的業(yè) 務集中開通和集中操作、集團資金統(tǒng)收統(tǒng)支、集團公司頭寸控制模式下成員公司自主支付、成員公司網(wǎng)上申報集團公司授權等集權程度不同的集團資金管理模式才具備了實現(xiàn)的可能。 集團集中收付 依靠網(wǎng)上銀行提供的渠道支持，集團公司以集中收付的方式達到資金集中管理的目標 。 集團公司及其各成員公司（包括分公司、辦事處等）均在招商銀行開戶，根據(jù)業(yè)務協(xié)議，當成員公司收到款項后銀行系統(tǒng)自動將款項逐筆劃入母公司賬戶；當成員公司付款時，由集團公司通過網(wǎng)上銀行操作成員公司賬戶，發(fā)出付款指令，資金從集團公司賬戶轉到成員公司賬戶，再通過成員公司賬戶支付收款人。 假設：成員公司Ｂ和成員公司Ｃ的賬戶分別收到５０萬和１００萬的款項。 收到的款項會逐筆實時上劃至集團公司賬戶，成員公司實際頭寸為零。集團公司頭寸＝５０萬 +１００萬 對外支付款項時，母公司將款項通過成員公司賬戶對外進行支付，成員公司賬戶余額仍舊為零。 假設：成員公司Ｃ有一筆３０萬的款項需要對外支付。 集團公司操作成員公司賬戶，３０萬款項從集團公司賬戶轉到成員公司賬戶，并通過成員公司賬戶對外支付。 集團公司賬戶金額相應減少３０萬（集團公司頭寸為１５０ ３０＝１２０） 成員公司賬戶完成支付后，余額仍舊保持為零。 收款單位收到款項３０萬，付款方為成員公司Ｃ。 應用效果 集中收付款支持全國范圍內的資金集中管理，為企業(yè)搭建起一個
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1