【文章內(nèi)容簡介】 部準備資金，財務部出納員據(jù)此件支付款項，無此手續(xù)或手續(xù)不全者財務部有權(quán)拒絕付款。 當日用款當日支付，無特殊情況，不能提前支取。 當日未付的款項應及時交回（劃回并告知）財務部，實際使用時再履行借款手續(xù)。 103 其他部門 其他部門的所有費用本著計劃、節(jié)約、先做后付的原則進行使用。 需事先借款的，借款程序同權(quán) 證部；先做后付的，需先報呈批件，寫明呈批事項、需用資金、結(jié)算方式、結(jié)算時間等內(nèi)容，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，主管領導簽字，報總經(jīng)理審批同意后，可進行操作，待用款事項完畢后，填寫借款單（或費用報銷單附發(fā)票），將原呈批件附后，作為結(jié)算的要件，經(jīng)財務部經(jīng)理審批后，由財務部出納付款。 門店 門店借款應由文秘或經(jīng)理填寫借款單及呈批件，經(jīng)門店經(jīng)理簽字后，于付款前（時間按公司規(guī)定）傳至公司，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)簽字后，轉(zhuǎn)財務部，經(jīng)財務經(jīng)理簽字后，財務部出納員安排付款，門店進行支付。 特殊情況須先支付后補呈批件的必須經(jīng)區(qū)域總監(jiān)、財務經(jīng)理口頭 批準，方可先行支付，當日支付的款項必須于當日 18： 00 前將呈批件傳至財務部，作為當日付款依據(jù)。 門店申請支付房租、水電、物業(yè)等門店自身費用，須經(jīng)行政部經(jīng)理簽字后，轉(zhuǎn)財務部經(jīng)理簽字，而后報總經(jīng)理簽字后，方可支付。 二 報銷 財務部費用報銷的時間為每周一、周四下午。 借款人應于借款后三日內(nèi)履行報銷手續(xù)。 報銷單據(jù)后所附發(fā)票需粘貼在單據(jù)背面左上角，正面朝上，所有手寫事項需使用藍黑或碳素墨水。 所有報銷單據(jù)均須部門經(jīng)理或主管領導簽字。 借款金額與報銷金額一致的，報銷時直接按要求填制報銷單據(jù)，部門經(jīng)理簽字后，交財 務部經(jīng)理，沖銷借款，借款單及呈批件作為財務部入帳單據(jù)不再返給借款人； 借款金額大于報銷金額的，應在報銷時填寫退款單，將多余款項連同報銷單交至財務部出納處； 借款金額小于報銷金額的，按實際花費填制報銷單據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財務部經(jīng)理簽字，交前臺報總經(jīng)理簽批，報銷人憑簽批后的單據(jù)從財務部出納處領取墊付款項。 104 權(quán)證部 報銷房款及相關稅費以及其他應計入業(yè)績的支出應使用“支出憑單”，后附房主本人收條（非本人收款需附委托書及收款人身份證復印件）、稅費復印件或其他相關單據(jù)。 其他部門 報銷均使用“費用報銷單”，付款后，即 應取得正規(guī)、合法、有效的發(fā)票作為報銷單據(jù)，未經(jīng)批準，所有花費均須取得發(fā)票，凡不能取得的，事先須在呈批件中寫明，并經(jīng)總經(jīng)理批準。 購置或訂制物品報銷時須附物品清單及入庫單，由相關責任人驗收，經(jīng)保管員、使用人或其他收貨人清點數(shù)量并書面簽字確認。 裝修工程款結(jié)算應由經(jīng)辦人會同裝修公司及主管部門負責人員對實際裝修項目及質(zhì)量進行實地驗收，與報價進行比對后，按實際完成情況確認應結(jié)算項目及金額，并簽字確認，作為結(jié)算依據(jù)，報財務部審批付款。 門店報銷 凡在財務部門辦理借款手續(xù)并已支付的款項須及時辦理報銷手續(xù)，借款事由完 畢后，應在一周內(nèi)報銷完畢，超過一周未予報銷者應向財務部說明情況及原因，財務部將視情況對未及時報銷之借款從借款人當月工資中扣除。 門店每周二將上周二至本周一的報銷單據(jù)送至財務部。 門店在傳遞報銷單據(jù)時（每周二將報銷單據(jù)或其他需送交財務部的單據(jù)送至財務部），須附簽收本或清單，注明單據(jù)數(shù)量、種類、交付日期、由財務部接收人員簽字后，門店文秘自行妥善保管備查，以防止單據(jù)遺漏或丟失。 報銷房款及相關稅費以及其他應計入業(yè)績的支出應使用“支出憑單”，后附房主本人收條（非本人收款需附委托書及收款人身份證復印件）、稅費復印件或其他相關單據(jù)。 門店自身費用支出（房租、水電、暖氣費、衛(wèi)生費、復印費、辦公用品費用）報銷時應使用“費用報銷單”，后附相應正規(guī)、合法發(fā)票，在費用 105 報銷單上寫明費用期限、水、電用量、表底數(shù)、計算方法，復印費及辦公用品費用按月合并報銷，報銷金額不應超過規(guī)定限額，超限額的按規(guī)定金額報銷，否則為實報實銷。 門店報銷所附發(fā)票應完整無損，帶有兌獎聯(lián)的發(fā)票不得擅自刮開兌獎區(qū)，也不得將兌獎聯(lián)撕 去，對缺損的發(fā)票財務部將不予報銷。 報銷單據(jù)應由文秘 (或助理 )填制單據(jù)并簽字（領款人處），門店經(jīng)理簽字（主管審批處），而后方可報銷。 凡不能取得合法票據(jù)或報銷票據(jù)不符合規(guī)定的，財務部有權(quán)不予報銷。 后附借款及報銷流程圖： 三 門店借款流程圖 門店文秘填寫借款單、呈批件 門店經(jīng)理 簽字 區(qū)域總監(jiān) 簽字 財務經(jīng)理簽字 財務部出納付款 106 四 門店報銷流程圖 已付款 行政及辦公費用 報銷 未付 其他 未付 款報 銷 報銷人填制支出憑單或費用報銷單 財務部經(jīng)理 簽字 行政部 負責人簽字 財務部 經(jīng)理簽字 簽字 總經(jīng)理 簽字 財務部 出納付款 門店經(jīng)理 簽字 107 五 職能部門借款流程圖