【文章內(nèi)容簡介】 成本之影響。 （ 5） 保障生產(chǎn)與降低庫存之平衡。 （ 6） 物料采購價格和市場供需之可能變化。 3． 采購預(yù)算編制規(guī)定 3． 1 一般原則 （ 1） 采購預(yù)算分為用料預(yù)算與購料預(yù)算。 （ 2） 財務(wù)部負(fù)責(zé)提供上年度材料單價、次年度匯率、利率等各項預(yù)算基準(zhǔn)。 （ 3） 本年底預(yù)計庫存中之可用材料應(yīng)計人次年度之用料預(yù)算，但不列入購料預(yù)算；次年度預(yù)計庫存不列入用料預(yù)算，但應(yīng)列入購料預(yù)算。 （ 4） 購料單價特殊物料外，應(yīng)以年度成本降低 目標(biāo)預(yù)估（如以上年度平均采購單價之 95%計算）。 3． 2 用料預(yù)算 （ 1） 物控人員負(fù)責(zé)次年度生產(chǎn)用料之各月預(yù)算明細(xì)的編列。 （ 2） 用料單位負(fù)責(zé)低值易耗品、間接物料和資本支出預(yù)算明細(xì)的編列。 （ 3） 同類物料不必細(xì)分（如不同顏色之塑料米）而以總用量預(yù)算。 （ 4） 物料之損耗率應(yīng)計入用料預(yù)算，但應(yīng)以年度損耗率目標(biāo)制訂，一般可略高于標(biāo)準(zhǔn)損耗率而低于上年度平均損耗率，低于或等于年度損耗率目標(biāo)。 （ 5） 財務(wù)部負(fù)責(zé)匯總工作。 3． 3 購料預(yù)算 （ 1） 采購部負(fù)責(zé)次年各購料預(yù)算明細(xì)之編列。 （ 2） 購料預(yù)算應(yīng)考慮采購前置期、付款方式、庫存狀況。 （ 3） 購料預(yù)算應(yīng)以付款月份為編列依 據(jù)。 （ 4） 購料預(yù)算應(yīng)考慮安全庫存與最大庫存，符合年度庫存周轉(zhuǎn)率之目標(biāo)。 （ 5） 購料預(yù)算應(yīng)考慮分批采購、一次采購之優(yōu)劣和市場單價趨勢。 4． 附件 [附件 ]GB011《材料采購計劃》 [附件 ]GB012《采購現(xiàn)金預(yù)算表》 [附件 ]GB011 材料采購計劃 NO： 日期： 材料名 規(guī) 格 單 位 全年采購量 單 價 金 額 每 月 采 購 計 劃 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 ? 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 ? 批準(zhǔn) /日期： 審核 /日期： 編制： 采購現(xiàn)金預(yù)算表 序 號 物料 類別 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 新 購 預(yù) 付 到 期 確認(rèn)： 審核： 填表： 采購管理制度 P876 采購方式 文件編號： GB02 版本號： 生效日期： 共 頁 第 頁 1． 總則 1． 1 制定目的 規(guī)范采購方式，制定詢價、議價流程，使之有章可循。 1． 2 適用范圍 凡本公司之物料采購方式，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。 1． 3 權(quán)責(zé)單位 （ 1） 采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作。 （ 2） 總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。 2． 采購方式規(guī)定 2． 1 采購方式確定依據(jù) 采購部根據(jù)下列因素確定最有利之采購方式： （ 1） 物料使用狀況。 （ 2） 物料 需求數(shù)量。 （ 3） 物料需求頻率。 （ 4） 市場供需狀況。 （ 5） 經(jīng)驗。 （ 6） 價格。 2． 2 采購方式 本公司物料采購方式一般有下列幾種： （ 1） 集中計劃采購 本公司通用性物料，以集中采購較為有利，依定時或定量之計劃進(jìn)行采購。 （ 2） 合約采購 經(jīng)常使用之物料，采購部應(yīng)事先選定供應(yīng)商，議定供應(yīng)價格及交易條件，辦理合約采購，以確保物料供應(yīng)來源，簡化采購作業(yè)。采購方法同上，依定時或定量之方式進(jìn)行采購。 （ 3） 一般采購 除（ 1）（ 2）之外的物料，采購部依《請購單》逐單位辦理詢價，議價之作業(yè)。 3． 詢價、議價 3． 1 詢價 （ 1） 凡屬一般采購，采購部均應(yīng)選擇至少三家符合采購 條件的供應(yīng)商作為詢價對象。 （ 2） 確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況，不受（ 1）條所限。 （ 3） 凡屬合約采購項目，采購部依合約之價格核價，不需另詢價。合約條件發(fā)生重大變化除外。 （ 4） 如向特約供應(yīng)商采購時，應(yīng)附其報價明細(xì)表，如特約供應(yīng)商有兩家以上，則應(yīng)向其同時索要報價明細(xì)表。 （ 5） 凡屬可作成本分析之采購項目，采購部應(yīng)要求供應(yīng)商作成本分析，以作議價之參考。 （ 6） 選擇詢價或采購的對象，應(yīng)依照直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商之順序選擇。 （ 7） 詢價后，應(yīng)確認(rèn)各家報價方式、產(chǎn)品規(guī)格、采購條件等是否一致方可比價。 3． 2 議價 （ 1） 詢價后，選擇兩家以上 供應(yīng)商進(jìn)行交互議價。 （ 2） 議價時應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。 3． 3 詢價、議價注意事項 3． 3． 1 議價優(yōu)勢掌握 以下狀況、采購部應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商議價： （ 1） 市場價格下跌或有下跌趨勢時。 （ 2） 采購頻率明顯增加時。 （ 3） 本次采購數(shù)量大于前次時。 （ 4） 本次報價偏高時。 （ 5） 有同樣品質(zhì)、服務(wù)之供應(yīng)商提供更低價格時。 （ 6） 公司策略需要降低采購成本時。 （ 7） 其他有利條件時。 3． 3． 2 其他注意事項 （ 1） 專業(yè)材料、用品或項目，采購部應(yīng)會同使用部門共同詢價與議價。 （ 2） 供應(yīng)商提供報價之物料規(guī)格與請購規(guī)格不同或?qū)俅闷窌r，采購部應(yīng)送請購部門確認(rèn)后方可議價。 （ 3） 詢價之供 應(yīng)商應(yīng)屬合格供應(yīng)商或經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)之供應(yīng)商。 4． 附件 [附件 ]GB021《采購詢價單》 [附件 ]GB021 采購詢價單 申請單位 申請日期 需用日期 請購單號 編 號 品 名 規(guī) 格 申請數(shù)量 庫 存 量 月平均用量 前次采購單價 前次采購廠商 廠商 廠牌 電話 訂價 報價 議報 付款方式 擬辦 總經(jīng)理： 財會： 主管： 填單： 采購管理制度 P871 定購采購流程 文件編號： GB03 版本號： 生效日期： 共 頁 第 頁 總則 1． 1 制定目的 為落實物料、零件采購作業(yè)管理，確保采購工作順暢，特制定本規(guī)章。 1． 2 適用范圍 本公司物料、零件之訂購、采購管理業(yè)務(wù)。 1． 3 權(quán)責(zé)單位 （ 1） 采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作。 （ 2） 總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。 2． 請購規(guī)定 2． 1 請購的提出 （ 1） 生管部物控員依物料需要狀況、庫存數(shù)量、請購前置期等要求，開立請購單。 （ 2） 請購單應(yīng)注明物料名稱、編號、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注 意事項，經(jīng)權(quán)責(zé)主管審核，并依請購核準(zhǔn)權(quán)限送呈相關(guān)人員批準(zhǔn)。 （ 3） 請購單一聯(lián)送交采購部，一聯(lián)自存，一聯(lián)交財務(wù)部。 （ 4） 交期相同的同屬一個供應(yīng)廠商之物料，請購部門應(yīng)填具在同一份請購單內(nèi)。 （ 5） 緊急請購時，請購部門應(yīng)于備注欄注明，并加蓋“緊急”章。 2． 2 請購核準(zhǔn)權(quán)限 2． 2． 1 國內(nèi)物料采購核準(zhǔn)權(quán)限 （ 1） 請購金額預(yù)估在人民幣 1 萬元以下才者，由經(jīng)理核準(zhǔn)。 （ 2） 請購金額預(yù)估在人民幣 1 萬元以上， 5 萬元以下者，由副總經(jīng)理核準(zhǔn)。 （ 3） 請購金額預(yù)估在人民幣 5 萬元以上者，由總經(jīng)理核準(zhǔn)。 2． 2． 2 國外物料采購核準(zhǔn)權(quán)限 （ 1） 請購金額預(yù)估在美元 1 萬元以下者， 由經(jīng)理核準(zhǔn)。 （ 2） 請購金額預(yù)估在美元 1 萬元以上， 5 萬元以下者，由副總經(jīng)理核準(zhǔn)。 （ 3） 請購金額預(yù)估在美元 5 萬元以上者，由總經(jīng)理核準(zhǔn)。 2． 3 請購的撤消 （ 1） 已開具請購單，并經(jīng)核準(zhǔn)后因各種原因需撤消請購時，由請購部門以書面方式呈原核準(zhǔn)人，并轉(zhuǎn)采購部了解，必要時應(yīng)先口頭知會采購部。 （ 2） 請購部門回收各聯(lián)請購單，并加蓋“撤消”章。 （ 3） 采購部門接獲通知后，立即停止一切采購動作。 （ 4） 未能及時停止采購時，采購部應(yīng)通知原請購部門并協(xié)商善后工作。 3． 采購規(guī)定 3． 1 采購方式 本公司采購