事業(yè)單位財務(wù)管理制度范本(編輯修改稿)
2024-10-12 11:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款業(yè)務(wù)的收付，對原始憑證的合法性、合規(guī)性、真實性進行審核，對不符合規(guī)定的憑證有權(quán)拒付。 ⒊ 負責登記銀行存款 、現(xiàn)金日記帳，現(xiàn)金帳面余額要與實際庫存現(xiàn)金相符，銀行存款的帳面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制 “ 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ” ，使帳面余額和對帳單調(diào)節(jié)相符。對于未達帳項，要及時查詢。做到日清月結(jié)，真實準確。 、有價證券、各種支票和收據(jù) 。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)，不得將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 ，超過現(xiàn)金結(jié)算起點的業(yè)務(wù)，必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算。因特殊原因簽發(fā)的空白支票，要寫明收款單位、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和用途，并及時清理結(jié)算。 管收入、費用、債權(quán)債務(wù)等帳簿登記工作，不得兼任稽核、會計檔案保管工作。 第五章項目監(jiān)管制度 第十八條對各種政府投資的基建、農(nóng)田水利、綠化等工程項目，要嚴格遵守鎮(zhèn)政府關(guān)于工程項目建設(shè)招標監(jiān)管審計的有關(guān)規(guī)定，嚴格按程序進行項目的立項、招投標、質(zhì)量范文最新推薦 6 / 12 監(jiān)督、審計及撥付款。 第六章現(xiàn)金管理制度 第十九條現(xiàn)金出納要嚴格遵守人民銀行關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定，無特殊情況禁止超限額存放現(xiàn)金 。要不定期清點余額，做到帳帳、帳實相符。要注意加強防范措施，確保資金安全。 第二十條嚴格禁止公款私借。因公 購物或出差確需借用的，要報分管領(lǐng)導(dǎo)同意，填寫統(tǒng)一格式的現(xiàn)金借用單，經(jīng)鎮(zhèn)長簽批后方可借用。在公事完成或出差歸來后 7 日內(nèi)，必須按程序進行報帳核銷，否則，從單位經(jīng)費中扣還。 第二十一條對借出的款項，各經(jīng)辦財務(wù)人員要加強責任心，隨時清理匯總，督促借款人員及時歸還。 第七章經(jīng)費限額管理制度 第二十二條為提倡節(jié)約，控制浪費現(xiàn)象的發(fā)生，對車輛燃油、公務(wù)接待等費 用實行限額管理，具體標準單獨發(fā)文。 第二十三條對車輛維修實行定點、雙人維修制度。維修前，要報黨政辦批準，由黨政辦安排專人與司機一同到指定維修點維修，費用由黨政辦統(tǒng)一結(jié)算。 第八章政府采購制度 第二十四條要嚴格執(zhí)行鎮(zhèn)政府關(guān)于辦公用品采購的有關(guān)要求，所有辦公用品一律實行政府集中采購。任何單位和個人，不得以任何理由自行采購，否則一律不予入帳報銷，范文最新推薦 7 / 12 所發(fā)生費用由有關(guān)責任人自行承擔，并嚴肅追究相關(guān)人員的責任。 第九章資產(chǎn)管理制度 第二十五條各部門、單位的所有資產(chǎn)為政府所有，實行 黨政辦、財政所綜合監(jiān)管，部門、單位使用的管理體制。 第二十六條各部門單位要確定固定資產(chǎn)管理人員，設(shè)定固定資產(chǎn)管理臺帳，黨政辦、財政所要制定制度，設(shè)立固定資產(chǎn)總帳，填寫使用卡片，明確責任到部門和站所，對各部門、站所的固定資產(chǎn)每年進行一次清查，做到帳帳、帳卡、帳實相符。 第二十七條各部門、單位因工作原因發(fā)生人員變動時，要及時辦理固定資產(chǎn)移交或退還手續(xù)。 第二十八條采購辦采購固定資
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