【文章內(nèi)容簡介】 員 2021 年以來在“政治素質(zhì)、業(yè)務能力、工作業(yè)績、工作作風、廉政建設(shè)”及聯(lián)社稽核審計等工作中的表現(xiàn)，使稽核大隊隊員和聯(lián)社稽核審計工作在新的一年發(fā)揮更大職能作用，辦事處將于今年 1 月委托 各聯(lián)社稽核審計委員會和稽核審計部，依照《關(guān)于加強對設(shè)區(qū)市農(nóng)村信用社稽核大隊管理的意見的通知》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作考評辦法》對大隊隊員和聯(lián)社稽核審計工作進行 考核。 第三篇：信用社稽核監(jiān)察工作報告 信用社稽核監(jiān)察工作報告 信用社稽核監(jiān)察工作報告 信用社稽核監(jiān)察工作報告 二○○年是農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的關(guān)鍵一年。在過去的一年，聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領(lǐng)導的關(guān)心、支持下，認真貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村金融方針政策，恪守“規(guī)范經(jīng)營、促進發(fā)展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經(jīng)營”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調(diào)，管理與監(jiān)督相統(tǒng)一，懲治與教育相結(jié)合的原則，扎實開展轄區(qū)農(nóng)村信用社的清理整頓工作，業(yè)務經(jīng)營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設(shè)等各項用社的清理整頓工作，業(yè)務經(jīng)營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設(shè)等各項工作。一年來，通過聯(lián)社稽核 監(jiān)察科的嚴 格監(jiān)督管理，實現(xiàn)了轄區(qū)農(nóng)村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了農(nóng)村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為實現(xiàn)農(nóng)村信用社二○○年全面完成各項指標作出了積極的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作作如下總結(jié)： 一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設(shè) 整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設(shè) 結(jié)合市聯(lián)社對稽核員的要求，區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干 5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年 5月，區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設(shè)，聯(lián)社對稽核科人員進行了調(diào) 整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名，借調(diào)稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。 強素質(zhì)、抓培訓，全力打造復合性稽核人才 為切實加強稽核員的素質(zhì)建設(shè)，培 養(yǎng)稽核員的綜合素質(zhì)，區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質(zhì)作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年 6 月、 8 月中旬，組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網(wǎng)絡(luò)知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經(jīng)驗交流。充分利用跨 轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經(jīng)驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內(nèi)容，填補知識空白。 重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核 為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年 2 月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金 200 元，按季考核，年末兌現(xiàn)，實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一 步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的 a、 b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。 二、樹 立“規(guī)范”思維，扎實開展整社工作 為規(guī)范信用社業(yè)務經(jīng)營，促進信用社健康發(fā)展，根據(jù)市聯(lián)社稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年 1 月至 5 月，整社工作組完成對北外農(nóng)村信用社的清理整頓工作。在整社工作中 在整社工作中，本著“規(guī)范經(jīng)營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規(guī)必處的查處原則，懲教結(jié)合、打防并舉的整改原則，采取內(nèi)外結(jié)合、全面與重點結(jié)合、檢查與舉報結(jié)合、帳務檢查與實地調(diào)查結(jié)合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、 職工動員、問卷調(diào)查、賬務稽核、內(nèi)外核對、交換意見、審計確認、問題 公示等步驟，對農(nóng)村信用社 1997 年 1 月至 12 月的業(yè)務經(jīng)營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為 16 件，糾正、整改 16 件，提出處理意見 5 個，整改規(guī)范意見 7 條。其中給予經(jīng)濟處罰 2 人次，罰款 300 元，清退各類違規(guī)計發(fā)的資金 93， 000 元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規(guī)范了該社的經(jīng)營活動，促進了信用社的健康發(fā)展。 三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核 發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經(jīng)營風險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極采取“點面結(jié)合，強調(diào)重點”的監(jiān)管方式，結(jié)合當前農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控管理偏松，制度執(zhí)行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱 等熱點和難點問題，加強了對信用社經(jīng)營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達 11 次，檢查信用社 144 社次，檢查面達 100％。其中：內(nèi)控制度專項稽核 3 次，決算稽核 1 次，非信貸資產(chǎn)專項稽核 2 次，往來資金 專項稽核 1 次，重空憑證專項稽核 1次，信貸專項稽核 1 次，財務費用專項稽核 1 次，原自辦公司清理 1次。先后查處違規(guī)違制行為 13 社次，處理 40 余人次，其中罰款 6， 600元，行政警告處分 2 人次，檢討 4 人次，通報 1 人次。在專項稽核中，糾正不合規(guī)賬務處理 26 件，提出整改意見 56 條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規(guī)違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規(guī)范了業(yè)務經(jīng)營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。 四、強化“審慎”經(jīng)營，規(guī)范日常業(yè)務操作 今年農(nóng)村信用社處于改革 的關(guān)鍵 時刻，完善內(nèi)控制度建設(shè)，實現(xiàn)合法、合規(guī)經(jīng)營，確保平穩(wěn)過渡是農(nóng)村信用社在改革時期的主要工作。今年，區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經(jīng)營”向 規(guī)范經(jīng)營”向“審慎經(jīng)營”轉(zhuǎn)移，在規(guī)范經(jīng)營行為的基礎(chǔ)上，強調(diào)“穩(wěn)步經(jīng)營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”，進一步深化業(yè)務操作風險控制，合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據(jù)統(tǒng)計，聯(lián)社稽核科共組織稽核員 780 余人次，開展序時稽核 39 社次，完成了對轄區(qū) 11 個信用社、 1個營業(yè)部 1 月至 11 月經(jīng)營情況的序時稽核 ，稽核面達 100％。在序時稽核中，糾正違規(guī)行為 20 余件，發(fā)出稽核警告 36 人次，整改通知 38份，查處違規(guī)經(jīng)營行為 6 件，處理 6 人次，其中罰款 1， 350 元，通報批評 1 人次。 五、突出“問責”主題，強化法人履 職監(jiān)督 按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神，區(qū)聯(lián)社稽核科以”問責”為主題，嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年 5 月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆 10 個信用社法人履職情況進行了認真的審計，綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價，對存在的問題及時 落實了責任，化解了風險，對履職中存在的不足及時與他們交換了意見，取得了較好的效果。據(jù)統(tǒng)計，今年，稽核科先后對法人履職審計 11 人次，離職審計 1 人次。 六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監(jiān)察工作 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開展廉政建設(shè)，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風，懲治違規(guī)行為等各方面工 作，取得了一定的成績。 抓教育，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質(zhì)。“三個代表”，“十六大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”，認真貫徹“十六大精神”，今年，區(qū)聯(lián)社結(jié)合轄區(qū)農(nóng)村信用社 的實際情況，提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年 3 月、8 月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設(shè)”，“內(nèi)控制度”等重要內(nèi)容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設(shè)及經(jīng)營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質(zhì)，純潔了員工隊伍。 抓廉政， 促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境。農(nóng)村信用社是一個管錢、用錢的經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，“ 特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農(nóng)村信用社監(jiān)察工作的重點