【文章內(nèi)容簡介】 人民南路支行庫管員李偉，在 2021 年 6 月趁另一金庫管理員在上班時(shí)沒有鎖閉金庫外庫門時(shí)，開始了直接進(jìn)入金庫盜取現(xiàn)金的犯罪行為。以后，只要金庫外庫門沒有鎖閉，李偉便出入金庫竊取現(xiàn)金。在一年多的時(shí)間里，李偉共作案 13 次，盜竊庫款 272 萬元，全部用于個(gè)人炒恒生指數(shù)、購買體育彩票、購買個(gè)人 住宅、汽車、金銀首飾和家電、家具等。屢屢得逞卻沒有被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，反映出分支行在現(xiàn)金和金庫的日常管理和內(nèi)部控制存在嚴(yán)重的問題，案件不可避免。案發(fā)后，李偉自己承認(rèn)，人民南路支行新成立，支行的金庫管理上存在許多漏洞，營業(yè)部主任和另一名庫管員對庫管業(yè)務(wù)不熟悉，且另一庫管員在上班時(shí)很少鎖閉金庫外庫門，這為他以后的犯罪留下了可乘之機(jī)。此外，作案期間，李偉經(jīng)常出入期貨公司、彩票銷售點(diǎn)，大肆揮霍所盜資金，生活鋪張浪費(fèi)，其消費(fèi)檔次明顯與收入水平不符，這均沒有引起支行領(lǐng)導(dǎo)的重視，甚至李偉曾涉嫌非法期貨交易被公安機(jī)關(guān)傳訊過，支行竟 然也毫無察覺，足見支行對員工疏于教育和管理，對李偉生活方式的重大變化沒有引起足夠的重視。 二、商業(yè)銀行腐敗問題產(chǎn)生的根源 商業(yè)銀行腐敗問題的發(fā)生，就其根源來說具有必然性，它既是一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法制環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境的綜合反映，更是一家商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱、內(nèi)部控制失效長期積累的結(jié)果。但商業(yè)銀行腐敗問題的發(fā)生，就其過程來看又有其偶然性。千里之堤、潰于蟻穴，一個(gè)管理環(huán)節(jié)的松懈，一項(xiàng)制度執(zhí)行的違規(guī)，都有可能醞釀成重大案件。 （一）金融體制治理結(jié)構(gòu)存在缺陷。 與其他行業(yè)相比，金 融業(yè)的改革是相對滯后的，在改革發(fā)展的進(jìn)程中，金融體制上依然存在大量的隱患。例如，商業(yè)銀行所有者主體缺位，“一長制”現(xiàn)象嚴(yán)重。這種制度容易扼殺商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)限的制衡機(jī)制，主要責(zé)任人行長或董事長權(quán)力過大。有的“一把手”素質(zhì)不高，缺乏民主作風(fēng)，在行內(nèi)獨(dú)斷專行，而人事挑選權(quán)的存在又形成了事實(shí)上的“內(nèi)部人控制”。一旦“一把手”出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，就不可避免地會出現(xiàn)權(quán)力尋租、錢權(quán)交易等情況。 （二）金融系統(tǒng)監(jiān)管體制仍不完善。 金融監(jiān)管是相關(guān)政府職能部門依據(jù)社會公眾賦予的權(quán)力，作為人民和政府的代表對金融市場 進(jìn)行規(guī)劃、管理和監(jiān)督，維護(hù)金融市場的運(yùn)行秩序與相對穩(wěn)定。金融監(jiān)管當(dāng)局在依法獲得金融監(jiān)管職權(quán)之后，便擁有了對金融市場秩序、金融機(jī)構(gòu)行為以及金融機(jī)構(gòu)的償付能力進(jìn)行管理和監(jiān)督的“壟斷”權(quán)力。如果這種壟斷性權(quán)力失去控制或者無法履行，那么金融監(jiān)管官員和金融機(jī)構(gòu)的人員就有進(jìn)行金融腐敗的條件和機(jī)會。 首先，金融監(jiān)管部門缺乏獨(dú)立性。我國的金融監(jiān)管部門其實(shí)是監(jiān)管機(jī)制上的附屬物，既不能獨(dú)立于政府部門，又不能獨(dú)立于被監(jiān)管機(jī)構(gòu)，獨(dú)立性缺乏。其次，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏人事約束機(jī)制。金融監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間人員流動的隨意性很大，大量的金融監(jiān)管官員“下?！苯?jīng)營金融機(jī)構(gòu)，少數(shù)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人“上岸”到監(jiān)管部門任職。久而久之，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)可能陷入一張巨大的“關(guān)系網(wǎng)”中。 再者，金融監(jiān)管理念有偏差，監(jiān)管制度存在缺陷。目前金融監(jiān)管的指導(dǎo)思想存在一定偏差，為了給社會留下一個(gè)控制風(fēng)險(xiǎn)的好印象，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可 能會盡量避免觸及風(fēng)險(xiǎn)背后的諸多惡性問題。另外，“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”的監(jiān)管制度，使得各個(gè)金融分業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間缺少完善的協(xié)調(diào)機(jī)制，導(dǎo)致監(jiān)管真空和灰色交易地帶的形成，犯罪分子有空可鉆，資金轉(zhuǎn)移成為可能。 （三）社會公民職業(yè)道德意識薄弱。 中國長期處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制之下，社會公民真正的職業(yè)道德意識十分淡薄，普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的職業(yè)道德觀念的培養(yǎng)，構(gòu)建社會主義和諧社會的道德基石不夠牢固。目前，我國社會職業(yè)道德評價(jià)和獎懲約束機(jī)制不健全，職業(yè)道德缺失行為盛行，大家對于養(yǎng)成良好職業(yè)道德的的重要性認(rèn)識不足、體會不深。不講道德的企業(yè)和個(gè)人照樣可以生存和發(fā)展，坑蒙詐騙者也有一定的市場。 （四）商業(yè)銀行內(nèi)控管理存在漏洞。 1．經(jīng)營理念錯位，風(fēng)險(xiǎn)意識淡漠。隨著金融業(yè)競爭的日益加劇，不少銀行盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度，忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理 和內(nèi)部控制，存在“三重三輕”：即重任務(wù)考核，輕思想教育；重業(yè)務(wù)指標(biāo)完成，輕案件防范和內(nèi)部控制；重信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)防范，輕操作風(fēng)險(xiǎn)防范。 2．執(zhí)行制度不嚴(yán)，內(nèi)部管理松弛。“十案九違規(guī)”，多數(shù)案件與制度執(zhí)行不嚴(yán)、內(nèi)部管理松弛有直接關(guān)系。制度剛性不強(qiáng)、執(zhí)行走過場，硬制度、軟執(zhí)行，有章不依、逆程序操作，以人情或習(xí)慣代替制度，違規(guī)操作較為普遍。就會計(jì)柜臺業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)為例，在會計(jì)柜臺業(yè)務(wù)方面表現(xiàn)為：現(xiàn)金、金庫、重要業(yè)務(wù)憑證印章、重要空白憑證、柜員尾箱管理不嚴(yán)，銀企對帳和事后監(jiān)督滯后，崗位輪換和強(qiáng)制休假流于形 式；在信貸業(yè)務(wù)上表現(xiàn)為：“三查”制度和審貸分離制度流于形式，重貸款發(fā)放、輕貸后管理，關(guān)系貸款仍未得到有效遏制，越權(quán)放貸屢禁不止。 3．制約機(jī)制滯后，崗位監(jiān)督不力。監(jiān)督體制滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，部門之間缺乏協(xié)調(diào)、制約和監(jiān)督。崗位監(jiān)督流于形式，沒有形成一套完整、有效的監(jiān)管預(yù)防體系?！芭R時(shí)工不敢監(jiān)督正式工、新職工不敢監(jiān)督老職工、一般職工不敢監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)干部”的現(xiàn)象還十分突出，容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部人作案。 4．稽核職能弱化，日常檢查缺位?；瞬块T缺乏必要的獨(dú)立性和權(quán)威性，不能獨(dú)立行使監(jiān)督職能，難以對管理層 的經(jīng)營管理狀況進(jìn)行有效監(jiān)督?；岁?duì)伍的數(shù)量和素質(zhì)難以滿足銀行業(yè)務(wù)飛速發(fā)展的要求，稽核監(jiān)督的質(zhì)量難以保證。 5．銀行技術(shù)防范手段相對落后。對有組織、有預(yù)謀犯罪，缺乏識別能力，銀行從業(yè)人員識假辨假能力、手段不強(qiáng)，如對印章鑒別、保函信件識別等仍處于人工操作主觀判斷，使犯罪分子屢屢得手。 6．對從業(yè)人員法制宣傳教育薄弱。有的單位重視業(yè)務(wù)發(fā)展，輕視思想道德教育，有的單位單純追求經(jīng)濟(jì)效益，忽視對員工思想道德和法制教育，個(gè)別員工在金錢和物質(zhì)的利誘下，不惜以身試法走上犯罪道路。 7．紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)工作體制不健全。現(xiàn)行的商 業(yè)銀行紀(jì)檢監(jiān)察工作體制運(yùn)行中存在不少障礙：紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)設(shè)置缺乏獨(dú)立性、紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督容易流于形式、紀(jì)檢監(jiān)察人員素質(zhì)的不適應(yīng)崗位要求??這些問題的客觀存在使現(xiàn)行架構(gòu)下的紀(jì)檢監(jiān)察工作不同程度受到影響。 三、針對商業(yè)銀行防治腐敗的措施和建議 商業(yè)銀行腐敗問題的防范和治理任重道遠(yuǎn)，需要商業(yè)銀行自身上下齊心協(xié)力，在思想認(rèn)識、制度完善、經(jīng)營考核、監(jiān)督檢查、人員任用、責(zé)任追究等多個(gè)方面進(jìn)一步加強(qiáng)。結(jié)合我行實(shí)際工作積累的有用經(jīng)驗(yàn)，提出有關(guān)防治商業(yè)銀行腐敗問題的措施和建議： （一）把好“教育關(guān)”，筑牢思 想道德防線。實(shí)踐表明，學(xué)習(xí)和教育欠缺或不夠，思想防線不牢固，腐敗和案件就容易滋生。商業(yè)銀行腐敗問題的防范和治理，需要加強(qiáng)以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點(diǎn)的反腐倡廉教育，強(qiáng)化面向全體從業(yè)人員特別是重點(diǎn)部門、要害部位和重點(diǎn)人員的反腐倡廉教育，將合規(guī)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化教育與反腐倡廉教育相結(jié)合，不斷擴(kuò)大反腐倡廉教育的覆蓋面，豐富教育內(nèi)容，創(chuàng)新教育方式，逐步完善反腐倡廉宣傳教育工作格局，努力形成符合銀行實(shí)際的反腐倡廉教育長效機(jī)制。在反腐倡廉建設(shè)中，要特別注重“反與倡”相互促進(jìn)，既要嚴(yán)肅批判腐敗行為，又要與評先、評優(yōu)等活動相結(jié)合，讓反腐倡廉工作深入人心。 （二）把好“制度關(guān)”，加強(qiáng)內(nèi)控制度管理。完善對權(quán)力制約和監(jiān)督的制度，完善規(guī)范從業(yè)行為的制度，完善資金運(yùn)營和金融、投資等管理制度，完善對違紀(jì)違法違規(guī)行為的懲處制度，加強(qiáng)對制度的執(zhí)行力度。在規(guī)范運(yùn)作、不斷完善的基礎(chǔ)上，逐步形成用制度規(guī)范行為，按制度辦事，靠制度管人的有效機(jī)制。 （三）把好“監(jiān)督關(guān)”，完善監(jiān)督檢查機(jī)制。缺乏監(jiān)督的權(quán)力 ,必然會產(chǎn)生腐敗的結(jié)果。要加強(qiáng)對各級領(lǐng)導(dǎo)班子人員的監(jiān)督，加強(qiáng)對重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部位權(quán)力行使的監(jiān)督，加強(qiáng)對經(jīng)營業(yè)務(wù)合規(guī)性的監(jiān)督。整合各種監(jiān)督力量，圍繞重點(diǎn) 監(jiān)督內(nèi)容、加大監(jiān)督力度，保障監(jiān)督效果。 反腐倡廉工作離不開群眾的支持，特別是離不開是工會、共青團(tuán)、民主黨派、離退休老同志等廣大群眾團(tuán)體的監(jiān)督支持，要充分發(fā)揮各監(jiān)督主體的作用，提高監(jiān)督的整體效能，逐步形成權(quán)責(zé)明確、程序規(guī)范的監(jiān)督制約內(nèi)控機(jī)制。設(shè)立意見箱、網(wǎng)上意見欄和廉政舉報(bào)電話，逐步建立和完善職工代表大會制度，保障群眾依法舉報(bào)、申訴的權(quán)利。 要充分發(fā)揮輿論監(jiān)督的作用，強(qiáng)化對權(quán)力的社會監(jiān)督。實(shí)踐證明：社會輿論監(jiān)督是遏止腐敗現(xiàn)象的有效手段之一 ,應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮輿論監(jiān)督的作用，特別是傳播媒體的監(jiān)督。媒體 輿論的監(jiān)督能及時(shí)揭露腐敗分子的丑惡行徑 ,對用權(quán)人的心理形成壓力，使其不敢肆意妄為。 （四）把好“責(zé)任關(guān)”，強(qiáng)化責(zé)任體系建設(shè)。要注重“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的領(lǐng)導(dǎo)方式。明確黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)委組織