酒店出納的工作內容(編輯修改稿)
2025-05-02 16:48 本頁面
【文章內容簡介】 內容必須同會計憑證一致，不得隨便增減。 （ 2）日記賬必須連續(xù)登記，不得跳行，隔頁，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁。文字和數字必須整潔清晰、準確無誤，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。 l 每日清點庫存現金，做到帳款相符，確?，F金的安全。 l 每日下班前編制流動資金日報表并交付財務經理、總經理。 l 做好月終對帳工作： （ 1）將現金 、銀行存款帳面余額與總帳核對無誤后，結轉下月。 （ 2）每月 10 號前，核對銀行對賬單，編制出銀行存款余額調節(jié)表，查明未達帳原因，催促經辦人報帳。 l 積極參加崗位培訓，發(fā)揮工作主動性與積極性，完成上級交辦的其他工作。 第四篇：出納的工作內容 出納的工作內容： 辦理銀行存款和現金領取。 負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。 做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。 （ 1）現金收付 現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收，由責任人負責?，F金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責賠償。 把每日收到的現金（營業(yè)款）送到銀行，不得“坐支”。 每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交 還總經理處。 一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。 員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準 借款、先借款后申請、隨 意挪用的情況，每次罰款 5001000 元，引起糾紛的，由責任人自負。 （ 2）銀行賬處理。 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 公司賬務章平時由出納保管。 負責報銷差旅費的工作。 （ 1）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財 務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 （ 2）、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發(fā)票，先交由相關上級簽名， 然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。 員工工資的發(fā)放。 第五篇：出納的工作內容 . 工作內容 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算等三個方面的內容。 。日常工作內容有 :(1 辦理現金收付 ,審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定 ,根據稽核人員審核簽章的收付款憑證 ,進行復核 ,辦理款項收付。對于重大的開支項目 ,必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章 ,方可辦理。收付款后 ,要在收付款憑證上簽章 ,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 (2 辦理銀行結算 ,規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時 ,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期 ,規(guī)定限額和報銷期限 ,并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋“作廢”戳記 ,與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀 行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。 (3 認真登日記帳 ,保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證 ,逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳 ,并結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節(jié)表 ,使帳面余額與對帳單上余額調節(jié)相符。對于末達帳款 ,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額 ,不準簽發(fā)空頭支票。 (4 保管庫存現金 ,保管有價證券。對于現金和各種有價證券 ,要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額 ,超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現金 ,更不得任意挪用現金。如 果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余 ,應查明原因 ,根據情況分別處理 ,不得私下取走或補足。如有短缺 ,要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密 ,保管好鑰匙 ,不得任意轉交他人。 (5 保管有關印章 ,登記注銷支票。出納
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