出納崗位工作內(nèi)容(編輯修改稿)
2025-05-22 10:07 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 告 每月終了三天內(nèi)出納應(yīng)對(duì)其保管的支票、發(fā)票、有價(jià)證券、重要結(jié)算憑證進(jìn)行清點(diǎn)、按順序進(jìn)行登記核對(duì) 當(dāng)天下班前進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，必須保證現(xiàn)金實(shí)有數(shù)與日記賬總賬相符；收到銀行對(duì)賬單的當(dāng)天進(jìn)行核實(shí)，使銀行存款日記賬總賬與銀行對(duì)賬單在進(jìn)行余額調(diào)節(jié)后應(yīng)當(dāng)相符 1當(dāng)天下班前出納應(yīng)整理好辦公用品、及保險(xiǎn)柜、保管好各種空白支票、不得隨意亂放、保持辦公場(chǎng)所整潔、無(wú)資料遺漏 or 亂放現(xiàn)象 第四篇：出納工作崗位內(nèi)容及流程 出納崗工作流程 一、現(xiàn)金收付 根據(jù)銷(xiāo)售崗位開(kāi)具的發(fā)票、收據(jù)等收費(fèi)憑證收款 —— →檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫(xiě)一致、是否有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上 簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 ——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)）管理費(fèi)用崗（其他應(yīng)收款）銷(xiāo)售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費(fèi)、材料款） 注：（ 1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開(kāi)具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開(kāi)具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫(xiě)有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。 （ 2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款 項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開(kāi)具收據(jù)，可以沒(méi)有交款人簽字。 （ 1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 審核各會(huì)計(jì)崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致 —— →檢查并督促領(lǐng)款人簽名 —— →據(jù)記賬憑證金額付款 —— →在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →將記賬憑證及時(shí)傳負(fù)責(zé)人復(fù)核（ 2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放 憑人力資源部開(kāi)具的支出證明單付款（包括車(chē)間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)） —— →在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 ——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記 本傳工資福利崗簽收制證 取及保管 每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金 —— →安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金 —— →及時(shí)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金 —— →下午視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（ 1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。 （ 2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。 ，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與銀行賬核對(duì)余額。 （二）銀行存款收付 （ 1）收貨款整理銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)支票、匯票 —— →核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單 —— →上午上班時(shí) 交主管崗背書(shū) —— →送交負(fù)責(zé)人進(jìn)賬及
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