【文章內(nèi)容簡介】 職能部門。如下圖： 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 總經(jīng)理 財務(wù)副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 研 品 業(yè) 公 辦公室 財 基 保 發(fā) 管 務(wù) 關(guān) 務(wù) 地 衛(wèi) 處 處 處 部 處 辦 處 1車間 2車間 童坊基地 南山基地 職能組 職能組 1班 2班 3班 崗位個人 崗位個人 崗位個人 定員 編制原則 （ 1） 工序要求 ； （ 2）生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按 3班倒計算； （ 3）非一線生產(chǎn)人員按正常班計算； （ 4）基地員工按出工日 200天計，不足 200天臨時工補足后計算； 實際定員 企業(yè)勞動定員 940名，其中生產(chǎn)工人 46人，業(yè)務(wù)員 18人，管理人員 18人（其中研發(fā) 6人），后勤服務(wù) 8人，基地 850人。 人員培訓 除現(xiàn)有企業(yè)職工 38個外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)崗位要求分別進行培訓。其 中新建生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負責培訓，基地工人由各基地進行現(xiàn)場培訓。 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 第七章 項目實施進度 為縮短項目建設(shè)周期，盡快完成擴建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可研報告批準后 12個月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。 項目實施進度計劃表如下： 日期 項目名稱 2020年 2020年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 項目批準立項 初設(shè)與審批 施工圖設(shè)計 主體土建施工 附屬土建 設(shè)備采購 設(shè)備安裝 竣工驗收 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制方法 根據(jù)江西省建筑工程概算定額，結(jié)合 XX縣目前建筑市場價格，參與相關(guān)類似工程對本項目工程進行初步估算。工藝及非工藝設(shè)備通過向有關(guān)設(shè)備廠家詢價而來。 估算投資范圍 包括新擴建生產(chǎn)線及其配套生 產(chǎn)性、非生產(chǎn)性建設(shè)項目和電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 新建山茶籽油基地 4處、擴建山茶籽油基地 1處。 編制結(jié)果 本擴建工程估算總價值為 5000萬元，具體見總投資估算匯總表。 資金籌措 企業(yè)自籌 1500萬元，銀行貸款 1000萬元，利用外資 1000萬元，要求上級支持 1500萬元。 第九章 經(jīng)濟效益評價 基本數(shù)據(jù) 銷售收入估算 根據(jù)項目進度安排，該項目建設(shè)期為一年，第二年開始投入運行，達產(chǎn)率 50%，第三年達產(chǎn)率 75%，第四年及以后達產(chǎn)率 100%。按照目前售價每公斤 36元估算，第二年實現(xiàn)銷售收18000萬元，第三年 27000萬元，第四年及以后每年 36000萬元。副產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計。 基地收益估算 基地自投資后第三年開始有少量收益，到第六年開始基本穩(wěn)定，扣除投入成本及支付農(nóng)民工資外，估算第三年、四、五年收益分別為 36萬元、 72萬元、 96萬元，第六年及以后每年 120萬元。 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 成本估算 （ 1）基本收益已單獨計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前為每噸 13000元，消耗量為每 制成 1噸精制油。 （ 2）固定 資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設(shè)備類為 16—18年，房產(chǎn)類為 35—40年，為便于計算按綜合 20年計提。 （ 3）財務(wù)費用中僅計算精制加工流動資產(chǎn)部分，基地投資已獨立核算不計在內(nèi)。 （ 4）車間管理費按直接材料、直接人工、燃料動力與設(shè)備折舊費之和的 1%計。 （ 5）銷售費用和管理費用按銷售成本 3%和 1%計。 經(jīng)計算企業(yè)總成本費用投產(chǎn)當年 16612萬元，次年為 24775萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在 32937萬元至 32953萬元之間。 利潤預(yù)算 經(jīng)測算，企業(yè)擴建項目第二年凈利潤 1388萬元，第三年 2261萬元，第四 年 3135萬元，第五年 3151萬元，第六年開始穩(wěn)定在3167萬元，詳細見企業(yè)利潤計算表。 財務(wù)評價 現(xiàn)金流量 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 企業(yè)利潤測算表 人民幣：萬元 年份 成本項目 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年以后 一、產(chǎn)品銷售收入 18000 27000 36000 36000 36000 36000 減：產(chǎn)品銷售成一 14924 22184 29443 29443 29443 29443 其中 ： 直接材料 14376 21564 28752 28752 28752 28752 直 接人工 125 125 125 125 125 125 燃料動力 166 166 166 166 166 166 制造費用 257 329 400 400 400 400 產(chǎn)品銷售費用 540 810 1080 1080 1080 1080 產(chǎn)品銷售稅金及附加 260 390 520 520 520 520 二、產(chǎn)品銷售利潤 2276 3616 4957 4957 4957 4957 加 ： 基地收益 / 36 72 96 120 120 減：管理費用 149 222 294 294 294 294 財務(wù)費用 56 56 56 56 56 56 三、利潤 2071 3374 4679 4703 4727 4727 減：所得稅 683 1113 1544 1552 1560 1560 四、凈利潤 1388 2261 3135 3135 3167 3167 現(xiàn) 金 流 量 表 年份 項目 1 2 3 4 5 620 21 流入 18000 27036 36072 36096 36120 36586 18000 27000 36000 36000 36000 36000 66 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 36 72 96 120 520 二、流出 5000 16502 24665 32827 32835 32843 32843 2200 2800 15559 23162 30763 30763 30763 30763 金 943 1503 2064 2072 2080 2080 三、凈現(xiàn)金流量 5000 1498 2371 3245 3261 3277 3743 四、累計凈現(xiàn)金流量 5000 3502 1131 2114 5375 54530 58273 從現(xiàn)金流量表可知，自投入第二年開始有現(xiàn)金流入，并逐年增加，第 6至 20年趨于穩(wěn)定。設(shè)項目壽命期（生產(chǎn)期）為 20年，累計現(xiàn)金凈流量為 58273萬元。 投資利潤率 項目總投資利潤為 %，大于基準投資利潤率指標，項目可行。由于投資大頭在基地建設(shè)上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤率、產(chǎn)值利潤率均較高，分別達 %和 %。 投資回收期 靜態(tài) 投資回收期 =，即三年四個月。 動態(tài)投資回收期（ i=10%），為 ，小于基準回收期 年，項目可行。 內(nèi)部收益率 經(jīng)計算，該項目內(nèi)部收益率為 %，遠遠大于食品行業(yè)電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 基準收益率 16%，項目可行。 財務(wù)內(nèi)部收益率計算表 年份 凈現(xiàn)金流量 萬元 凈現(xiàn)值 i=36 凈現(xiàn)值 i=35 1 5000 5000 5000 2 1498 3 2371 4 3245 5 3261 620 3277 累計 累計 21 3742 總計 58273 項目投資估算表 人民幣：萬元 序號 項 目 投資金額 占項目總投 資比例（ %） 備 注 項目總投資 5000 1 固定資產(chǎn) 1700 靜態(tài)部分 1536 建筑工程費 用 259 設(shè)備及工器具購置費 878 安裝工程費用 127 工程建設(shè)其它費 172 基本預(yù)備費 100 動態(tài)部分 164 漲價預(yù)備費 建設(shè)期利息 2 基地建設(shè)費 1886 3 鋪底流動資金 1414 盈虧平衡點分析 687 （ 1）銷售量平衡點 =————————=1996(噸 ) 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 19962