【正文】 36000302142344 由此可見，銷售量或銷售單價只要達到預測值 20%水平即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目抗風險能力較強。 財務內(nèi)部收益率計算表 年份 凈現(xiàn)金流量 萬元 凈現(xiàn)值 i=36 凈現(xiàn)值 i=35 1 5000 5000 5000 2 1498 3 2371 4 3245 5 3261 620 3277 累計 累計 21 3742 總計 58273 項目投資估算表 人民幣：萬元 序號 項 目 投資金額 占項目總投 資比例（ %） 備 注 項目總投資 5000 1 固定資產(chǎn) 1700 靜態(tài)部分 1536 建筑工程費 用 259 設備及工器具購置費 878 安裝工程費用 127 工程建設其它費 172 基本預備費 100 動態(tài)部分 164 漲價預備費 建設期利息 2 基地建設費 1886 3 鋪底流動資金 1414 盈虧平衡點分析 687 （ 1）銷售量平衡點 =————————=1996(噸 ) 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 1996247。 動態(tài)投資回收期（ i=10%），為 ，小于基準回收期 年，項目可行。由于投資大頭在基地建設上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤率、產(chǎn)值利潤率均較高，分別達 %和 %。設項目壽命期（生產(chǎn)期）為 20年，累計現(xiàn)金凈流量為 58273萬元。 利潤預算 經(jīng)測算，企業(yè)擴建項目第二年凈利潤 1388萬元，第三年 2261萬元，第四 年 3135萬元，第五年 3151萬元，第六年開始穩(wěn)定在3167萬元，詳細見企業(yè)利潤計算表。 （ 5）銷售費用和管理費用按銷售成本 3%和 1%計。 （ 3）財務費用中僅計算精制加工流動資產(chǎn)部分，基地投資已獨立核算不計在內(nèi)。 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 成本估算 （ 1）基本收益已單獨計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前為每噸 13000元，消耗量為每 制成 1噸精制油。副產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計。 第九章 經(jīng)濟效益評價 基本數(shù)據(jù) 銷售收入估算 根據(jù)項目進度安排，該項目建設期為一年，第二年開始投入運行，達產(chǎn)率 50%，第三年達產(chǎn)率 75%，第四年及以后達產(chǎn)率 100%。 編制結果 本擴建工程估算總價值為 5000萬元，具體見總投資估算匯總表。工藝及非工藝設備通過向有關設備廠家詢價而來。 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 第七章 項目實施進度 為縮短項目建設周期，盡快完成擴建工程，要求設施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可研報告批準后 12個月內(nèi)完成全部工程的建設工作。 人員培訓 除現(xiàn)有企業(yè)職工 38個外，其余員工上崗前均應根據(jù)崗位要求分別進行培訓。 第六章 組織機構與定員 管理模式 采用直線參謀制管理模式 組織機構 企業(yè)下設 1車間、 2車間、童坊基地、南山基地、樟村基地、臨湖基地、必姆基地七個二級核算單位，并設辦公室、品管處、財務處、業(yè)務處、保衛(wèi)處、研發(fā)處、公關部、基地辦八個職能部門。 電氣要求 按節(jié)約能源和長期運行效果最佳化原則進行變電設施設計、選型，選用節(jié)能型電氣設備；搞好用能考核，減少無功損耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電 ，注意綜合利用。 工藝方面要求 （ 1）在滿足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線路； （ 2）在滿足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、操作可靠和維修保養(yǎng)簡單、耗能低的先進設備，配備合理的裝機容量。 經(jīng)常清理、清掃儲油設備及加工生產(chǎn)設施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 （ 1）經(jīng)常檢查消防設施是否完好，消防通道是否堵塞； （ 2）嚴禁火源、火花接近車間、倉庫； （ 3）經(jīng)常打掃衛(wèi)生，保持地面、墻面及設備表面的清潔； （ 4）所有電氣設備和裝置均采用相應防爆電氣設備類； （ 5）室內(nèi)設備應進行防靜電接地； （ 6）重視安全工作，貫徹安全生產(chǎn)責任制，加強安全教育，實行安全生產(chǎn)崗前培訓制。同時，按照國家、行業(yè)和地方規(guī)定，做到消防間距、消防通道 、防護間距等均能滿足規(guī)范及標準要求。 勞動保護 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 以防范。由于生產(chǎn)廢水無毒無害，不會影響環(huán)境。生產(chǎn)中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會對環(huán)境產(chǎn) 生影響，故建設中應做到環(huán)境保護和安全衛(wèi)生設施與主體工程同時設計，同時施工、同時投產(chǎn)。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。 （ 3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重 3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機把白土過濾分離出來。 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 工藝技術方案 工藝流程 二級 廢水 活性白土 渣 工藝重點分解 生產(chǎn)工藝主要包括四道工序： （ 1）脫磷：將原毛油放進堿煉鍋中，加入比原毛油濕高5—10℃的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質、膠粘物質吸水膨脹而分離出業(yè)。 給排水及供配電 綠化、道路及其它 除新建建筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不變。東端設成品庫，西端為鍋爐房。 輔助生產(chǎn)設施 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 （ 1）鍋爐房 120m2 鋼混結構 鍋爐 4噸 （ 2）檢測室 200m2 磚混結構 （ 3）原油庫 1000m2 磚混結構 毛油筒 4個 （ 4）罐裝房 400m2 磚混結構 罐裝設備一套 （ 5）包裝設備 一（利用原車間） （ 6）成品庫 800 m2 （ 7）電力設施：變電設備及線路 （ 8）其它設施 總平面布置 基本要求 總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動保護、交通運輸、節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、工藝流程合理、運輸線路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調方便要求。 設備選擇及土建工程 根據(jù)資源狀況、市場前景及產(chǎn)品質量要求，選用目前國際最先進的連續(xù)式日產(chǎn) 50噸高噴油精煉成套設備，配套 4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設備等也采用目前國際最先進的設備，并建設生產(chǎn)車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設計規(guī)范，布局合理，造型 美觀，為花園式環(huán)保小區(qū)。主要產(chǎn)品精制山茶油質量內(nèi)控標準為： 項 目 標 準 透明度 澄清、透明 氣滋味 氣味、口感好 色澤（羅維朋比色槽） 黃 紅 1 水分及揮發(fā)物（ %） ≤ 雜 質（ %） 0 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 酸 價 （ mgkoH/g） ≤ 過氧化值（ meg/kg） ≤ 8 不皂化物（ %） ≤ 1 煙 點（℃） ≥ 205 包裝要求 對主產(chǎn) 品包裝采用中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用專用食用油包裝塑料桶，按 5斤、 10斤兩種規(guī)模包裝的同時，逐漸推行 1斤和半斤小包裝，最終達到 “一等質量、一等包裝、一等價格 ”具競爭能力的要求。 第四章 產(chǎn)品方案與工藝技術 產(chǎn)品方案 主、副產(chǎn)品 生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為精制山茶籽油，副產(chǎn)品為皂腳。 （ 4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（ 1992） 160號文件，按國家地震局《中國地震列度區(qū)劃圖（ 1990）》 50年超越概率 10%，XX縣地震基本烈度小于 6度。 （ 3） 地質條件：原建廠時已進行土地平整，基底為紅色泥質粉砂巖，上覆厚度不等粘質粉土及素填土。雨量充沛，年平均降雨量 1500mm。 廠址自然條件 （ 1）氣象條件： XX縣位于江西東北部，處于長江中下游丘陵山地，屬中亞熱帶季風性濕潤氣候，四季分明，日照充足，夏熱冬冷，春秋溫暖，無霜期長。此外，還有充分空地作為原料倉儲場地。 第三章 廠址選擇與建設條件 選擇依據(jù) （ 1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；（ 2）交通運輸條件較好； 電子商城可行性分析報告 珠海精準電子有限公司 （ 3）場地達九通一平以上，自然條件較好； （ 4）周邊沒有有害物質排放源。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國，建立新的經(jīng)銷網(wǎng)點，并拓寬出口渠道、擴大出口量，年銷售 1萬噸完全可行。而精制山茶油具有與橄欖油相似性能和特質，作為一種低價高質保健食用油必交很快在我國形成消費新時尚。故市場中以深圳產(chǎn) “金龍魚 ”牌、福建產(chǎn) “仙鷺、寶鷺 ”牌調和茶油為多，雖價廉但檔次不高，無法與精制純山菜油相比。 市場前景與需求分析 食品油市場行情 精制山茶油產(chǎn)量小，主要銷往北京、上海、長沙、深圳、杭州、南昌等城市，市場份額小。中國加入