【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 包括各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)，綜合化經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)要考慮并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理，跨境經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)要考慮跨境經(jīng)營(yíng)所涉及的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理 ? 正常經(jīng)營(yíng)環(huán)境和壓力狀態(tài) ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與本行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致，與本行總體財(cái)務(wù)實(shí)力相匹配，并充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互影響與轉(zhuǎn)換。 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（一） ? 金融危機(jī)前巴塞爾委員會(huì)有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的文件 ? Core Principles for Effective Banking Supervision, October 2020 ? Sound practices for managing liquidity for banking anizations, February 2020 ? The management of liquidity risk in financial groups, May 2020 ? 2020年 11月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立了流動(dòng)性工作小組，旨在對(duì)成員國(guó)流動(dòng)性監(jiān)管實(shí)務(wù)進(jìn)行評(píng)價(jià) ? 流動(dòng)性工作小組在 2020年 2月發(fā)布的 《 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的挑戰(zhàn) 》 中是這樣總結(jié)當(dāng)時(shí)還在進(jìn)行中的金融危機(jī)的：“ 這次危機(jī)是在長(zhǎng)期以來市場(chǎng)片面追求收益、機(jī)構(gòu)過度競(jìng)價(jià)、信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)降至非正常水平的背景下產(chǎn)生的，同時(shí)日新月異的金融創(chuàng)新和復(fù)雜金融工具的發(fā)展更加 劇了這一不良趨勢(shì)。” ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（二） ? 二十國(guó)集團(tuán)（ G20）敦促巴塞爾委員會(huì)強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，督促銀行完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)要求巴塞爾委員會(huì)和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在 2020年前制定新的監(jiān)管框架，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提高流動(dòng)性水平。 ? 2020年 9月，巴塞爾委員會(huì)對(duì) 2020年發(fā)布的 《 銀行機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的穩(wěn)健做法 》 進(jìn)行了重大修訂，發(fā)布了 《 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則 》 （ Liquidity Risk: Management and Supervisory Challenges, February 2020）。 ? 與 2020年版的重大差別主要表現(xiàn)在：強(qiáng)調(diào)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力的重要性、保持充足的流動(dòng)性水平、將流動(dòng)性成本、收益、風(fēng)險(xiǎn)切分到各個(gè)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中去的必要性、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與監(jiān)測(cè)應(yīng)涵蓋或有項(xiàng)目、嚴(yán)重壓力情景的設(shè)計(jì)及使用、完善的應(yīng)急融資計(jì)劃、日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、通過信息披露提升市場(chǎng)自律 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（三） ? 《 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則 》 的主要內(nèi)容 ? 共有 17條原則，要求銀行建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架，保持充足的流動(dòng)性，包括應(yīng)持有高質(zhì)量流動(dòng)資產(chǎn)儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)壓力事件；明確了銀行董事會(huì)和高管層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)，要求銀行制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)政策和風(fēng)險(xiǎn)容忍度；要求銀行全面運(yùn)用現(xiàn)金流預(yù)測(cè)、限額控制和流動(dòng)性壓力測(cè)試等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施；要求銀行制定穩(wěn)健的應(yīng)急融資方案；要求銀行維持足夠的高質(zhì)量流動(dòng)性資產(chǎn)以應(yīng)對(duì)流動(dòng)性應(yīng)急需求等。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面，要求監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，及時(shí)采取措施解決銀行風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷或敞口過度問題，保護(hù)存款人利益，增進(jìn)金融體系總體穩(wěn)定性。 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（四） ? 2020年 12月，第三版巴塞爾協(xié)議發(fā)布： ? （ Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems ） ； ? 、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架 （ Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring） ? 作為 2020年 《 穩(wěn)健原則 》 的補(bǔ)充，第三版巴塞爾協(xié)議制定了兩個(gè)融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最低標(biāo)準(zhǔn)，即 “ 流動(dòng)性覆蓋率 ” （ LCR）和 “ 凈穩(wěn)定資金比率 ” （ NSFR），進(jìn)一步強(qiáng)化了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架。 ? 兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)： 一是主要由國(guó)際協(xié)調(diào)一致且已明確取值的特定參數(shù)構(gòu)成。為反映本地具體情況，一些特定的參數(shù)可由各國(guó)（地區(qū)）監(jiān)管當(dāng)局自行決定。二是適用范圍為國(guó)際活躍銀行。三是為最低標(biāo)準(zhǔn)，銀行在滿足這些標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)應(yīng)遵守 《 穩(wěn)健原則 》 ，各監(jiān)管當(dāng)局可以提出更嚴(yán)格的流動(dòng)性監(jiān)管最低標(biāo)準(zhǔn)。 ? 金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的反思及行動(dòng)（五） ? 為進(jìn)一步加強(qiáng)和提高全球流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一致性，巴塞爾委員會(huì)還制定了一套監(jiān)測(cè)工具，用于對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，以便母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局與東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局就這些流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行交流。包括： ? 合同期限錯(cuò)配 ? 融資集中度 ? 可用的無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn) ? 以重要貨幣計(jì)價(jià)的流動(dòng)性覆蓋率 ? 與市場(chǎng)有關(guān)的監(jiān)測(cè)指標(biāo) ? 我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架體系及其改進(jìn)（一） ? 質(zhì)量要求： 原來比較散亂 ， 缺乏系統(tǒng)的規(guī)范與要求 。2020年 9月 ， 銀監(jiān)會(huì)在借鑒巴塞爾委員會(huì) 《 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則 》 、 部分發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)流動(dòng)性監(jiān)管先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法的基礎(chǔ)上 ， 結(jié)合中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管實(shí)踐制定了我國(guó)的 《 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 。 在金融部門評(píng)估規(guī)劃 （ FSAP） 會(huì)談過程中 ， 外方指出該指引充分借鑒了國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn) ， 全面系統(tǒng)地規(guī)范了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和管理 ， 體現(xiàn)了國(guó)際水準(zhǔn) 。 ? 我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架體系及其改進(jìn)（二） ? 傳統(tǒng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。 包括流動(dòng)性比例、調(diào)整流動(dòng)性比例、流動(dòng)性缺口率、存貸比、人民幣超額備付金率、核心負(fù)債比例、最大十戶存款比例等，散見于 《 商業(yè)銀行法 》 、 《 商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行） 》 （銀監(jiān)發(fā) [2020]88號(hào)）、 《 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行） 》 （銀監(jiān)發(fā) [2020]89號(hào)）、 《 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)指標(biāo)定義及計(jì)算公式的通知 》（銀監(jiān)發(fā)