【文章內(nèi)容簡介】 、我市經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展為小額貸款公司提供了堅實的生存第 17 頁 amp。共 49 頁 與發(fā)展基礎(chǔ) 。 改革開放以來，我市中小企業(yè)快速發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。 2021年我國經(jīng)工商行政部門注冊的中小企業(yè)已超過 1000萬 家，占全國企業(yè)總數(shù)的 %，中小企業(yè)提供的出口額占 %，上繳 稅收占 %，并提供了 75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會。我國中小企業(yè)在發(fā)展進(jìn)程中遇到了前所未有的困難和問題，如獲取信息的渠道問題、技術(shù)問題、人才問題、資金問題和生產(chǎn)經(jīng)營要素資源問題。其中資金問題已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的突出問題，“融資難”已引起政府和社會各界的高度關(guān)注，中央及地方政府已出臺了很多政策和辦法鼓勵民間成立小額貸款公司。目前， XX市共有民營企業(yè)及個體工商戶 ， 90%以上資金需求量大，每個企業(yè)資金需求平均按 10 萬元計算，資金缺口總需求為 160億元左右，為小額貸款公司生存和發(fā)展提供了堅實的 基礎(chǔ)。 小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢 我國《借款條例》、《貸款通則》、《經(jīng)濟(jì)合同法》、《物權(quán)法》等法規(guī)中專門規(guī)定了貸款條件及原則及尺度，因此，專業(yè)的小額貸款公司在參考專業(yè)銀行的貸款管理辦法后開始成為企業(yè)快捷、簡便的融資方式之一。由于無論是商業(yè)信用還是銀行信用，在我國都是稀缺資源，專業(yè)的貸款公司能夠從事涵蓋企業(yè)及個人有關(guān)商業(yè)信用和銀行信用的業(yè)務(wù)，根據(jù)中央及地方政府的政策行業(yè)準(zhǔn)入限制也比較少，其發(fā)展前景受到越來越多的企業(yè)和其他融資者的關(guān)注，所以小額貸款業(yè)務(wù)本身正在成為一個新的融資熱點。貸款公司將開展中期企業(yè)技 改貸款、在建工程項目貸款、中（短）第 18 頁 amp。共 49 頁 期農(nóng)村種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)貸款、中（短）期農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)貸款、企業(yè)及自然人短期流動資金貸款等貸款業(yè)務(wù)。 未來貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展將呈現(xiàn)以下特點：第一、貸款業(yè)務(wù)操作的商業(yè)和市場化程度越來越高；第二、選擇符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)選擇所熟悉的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域開展貸款業(yè)務(wù)；第三、向金融機(jī)構(gòu)申請再貸款；四是需要通過相關(guān)貸款和增值服務(wù)業(yè)務(wù)來建立貸款業(yè)的補(bǔ)償機(jī)制。 從我國貸款業(yè)發(fā)展的總體趨勢來看，目前仍處于探索階段，但隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，己呈現(xiàn)出較快的發(fā)展態(tài)勢，主要表現(xiàn)在以下幾方面： 第一、己形成以 政府政策支持下的多元化資金來源體系，包括明星企業(yè)出資發(fā)起、民營互助、股份聯(lián)合等；第二、資金來源多元化，實收資本及兩家銀行再貸款；第三行業(yè)建設(shè)不斷進(jìn)步，專門從事信用貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)大量涌現(xiàn)，專業(yè)人才隊伍和專有技術(shù)己逐步形成，業(yè)務(wù)操作在向規(guī)范化發(fā)展，專業(yè)分工不斷細(xì)化，品種也呈多樣化發(fā)展趨勢；第四、相關(guān)法律環(huán)境得到完善，繼《借款條例》、《貸款通則》、《經(jīng)濟(jì)合同法》 ,《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》之后，與之配套的司法解釋也即將出臺，《小額貸款機(jī)構(gòu)管理辦法》也己上報有關(guān)部門；第五、建立貸款風(fēng)險分散的社會化機(jī)制得到認(rèn)同，按照自主 經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展原則，信用貸款所介入的市場交易關(guān)系的利益主題都應(yīng)承擔(dān)與其利益相對的經(jīng)營風(fēng)險。銀行“獨霸市場”的局面己有改變；第六、業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)國際化趨勢，經(jīng)濟(jì)全球化、網(wǎng)絡(luò)化趨勢和我國加入世貿(mào)組織，都將為我國貸款業(yè)務(wù)拓展國際化發(fā)展空間。 第 19 頁 amp。共 49 頁 市場需求的特點與產(chǎn)品戰(zhàn)略發(fā)展趨勢 （ 1）、融資貸款市場空間巨大，具有巨大的數(shù)量上的增長潛力，金融機(jī)構(gòu)在傳統(tǒng)融資市場中的機(jī)遇和業(yè)務(wù)空間源于融資市場的市場化程度，但我國的融資市場的市場化程度不高、制度不完善，導(dǎo)致資 金市場的供需雙方之間嚴(yán)重缺乏信用橋梁 ，不能相互滿足。貸款機(jī)構(gòu)由于受制與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等基礎(chǔ)原因，使得其在決定是否放貸和放貸條件方面，不是完全按市場化規(guī)劃運作，以致很多本該獲得貸款機(jī)會并具備商業(yè)貸款條件的企業(yè)無法獲得貸款。市場信用的缺失和貸款機(jī)構(gòu)風(fēng)險評估技術(shù)的落后，使得決定是否貸款的條件過分依賴于借款人能否提供足額的實物擔(dān)?；虻谌降男庞弥С?。而許多企業(yè)客觀上又沒有能力提供物的擔(dān)保，或以物為第三方擔(dān)保。資金市場的這些供需結(jié)構(gòu)矛盾給．小額貸款公司創(chuàng)造了非常好的市場機(jī)遇和條件，只要能堅持分析了解市場的需求和問題所在，不斷創(chuàng)新，運用靈活的業(yè)務(wù) 操作方法，同時擴(kuò)充自身的資本規(guī)模，就能在傳統(tǒng)的貸款融資領(lǐng)域拓展出廣闊的業(yè)務(wù)空間。 第 20 頁 amp。共 49 頁 （ 2）、金融創(chuàng)新產(chǎn)品貸款業(yè)務(wù)的市場潛力。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融市場規(guī)模迅速擴(kuò)大，金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，如各類債券的發(fā)行，包括企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券、次級債券、零息債券；信托創(chuàng)新品種，包括房地產(chǎn)開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等在內(nèi)的各種信托集合資金計劃；證券投資保本型基金品種：資產(chǎn)證券化品種包括房地產(chǎn)抵押貸款證券化品種（ MBS）、不良資產(chǎn)證券化等；還有各類衍生交易，如有關(guān)貨幣、利率、股票及商品的遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互挨（調(diào)期）產(chǎn)品以 及各類結(jié)構(gòu)性融資等。這些金融創(chuàng)新活動具有廣闊的市場前 景，各類市場機(jī)構(gòu)（包括以從事傳統(tǒng)存款信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在內(nèi)）都在不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，尋找新的業(yè)務(wù)和利潤增長點。而這些金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展，特別是當(dāng)涉及向市場推銷金融創(chuàng)新品種時，都需要經(jīng)歷一個市場認(rèn)同的過程。所謂的市場認(rèn)同，就是市場對這些金融產(chǎn)品的投資價值及投資保障（即獲利能力的確定性）的確認(rèn)。為了增進(jìn)市場的初始認(rèn)同，以及增強(qiáng)產(chǎn)品的信用度，時常需要對這些金融創(chuàng)新產(chǎn)品的投資價值的可實現(xiàn)性提供資金支持。金融創(chuàng)新作為我國經(jīng)濟(jì)所面臨的重大課題和急迫任務(wù)，在這項業(yè)務(wù)的 發(fā)展過程中，必然存在著大量的小額貸款業(yè)務(wù)空間和機(jī)會。小額貸款市場因此一也將隨著我國經(jīng)濟(jì)活動的升級和金融化，自身涌現(xiàn)出許多新的業(yè)務(wù)品種，并使得小額貸款業(yè)務(wù)本身體現(xiàn)出“緩解金融市場供求矛盾”的業(yè)務(wù)優(yōu)勢。 三 、市場前景 第 21 頁 amp。共 49 頁 （一） 小額貸款公司的 SWOT模型分析 優(yōu)勢 （ 1） 中央和地方政府政策支持 ，市場需求 潛力大 ； （ 2） 運作模式靈活，效率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較好； （ 3） 貸款分散，單筆金額較小，具備較強(qiáng) 的抗風(fēng)險能力，后發(fā) 優(yōu)勢強(qiáng)； （ 4） 引入先進(jìn)管理機(jī)制，市場應(yīng)對能力 靈活。 劣勢 （ 1） 屬新興行業(yè)， 經(jīng)營和管理經(jīng)驗不夠豐富 ； （ 2） 行業(yè)性質(zhì)特殊， 風(fēng)險防范和控制經(jīng)驗不足 ； （ 3） 微型企業(yè)和農(nóng)村借款客戶分布較 為分散， 管理成本相對較高； （ 4） 網(wǎng)點規(guī)模 較少， 在 一定程度上影響綜合競爭能力。 機(jī)會 （ 1） 農(nóng)業(yè) 經(jīng)濟(jì)的高速增長為小額貸款公司發(fā)展提供了較 大的增長潛力，市場 有較大的 發(fā)展空間； （ 2） 我國目前微 型企業(yè)及農(nóng)村金融市 場融資渠道較少、資金需求量大的局面迫切要求小額貸款公司的出現(xiàn)； （ 3） 我國金融業(yè)分工趨勢將進(jìn)一步加強(qiáng)，面對特定群體的貸款產(chǎn)品將進(jìn)一步豐富 ； （ 4） XX 市 對中小企業(yè)信用擔(dān)保公司和小額貸款公司以 大力支持和引導(dǎo)，建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的新型信用機(jī)制，給小額貸第 22 頁 amp。共 49 頁 款公司提供了歷史機(jī)遇。 威脅 （ 1） 金融行業(yè) 市場競爭激烈，獲利下降； （ 2） 外資銀行強(qiáng)勢介入 ，對 農(nóng)村金融市場構(gòu)成競爭威脅； 通過 SWOT模型分析，在 XX市 設(shè)立小額貸款公司， 符 合國 家政策 ，面臨較 大的歷史機(jī)遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢和機(jī)遇，避免劣勢和威脅，通過完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務(wù)市場，具有良好的發(fā)展前景。 （二）結(jié)論 通過前述的市場狀況分析，我國目前的金融市場發(fā)展不均衡，特別是廣大農(nóng)村金融和微型企業(yè)的融資渠 道單一，借款品種單一， 嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融的快速發(fā)展。 嚴(yán)峻 的挑戰(zhàn)意味著巨大的機(jī)遇，目前我國 小額貸款市場 供 給遠(yuǎn)低 于 需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個體工商戶及微型企業(yè)的借款需求旺盛。 XX市 對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)規(guī)劃 和現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的培育也蘊育著較大的 貸款需求 ，因此 成立小額貸款公司具有廣闊的市場前 景。 第 23 頁 amp。共 49 頁 第 四 章 未來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 一、市場定位和發(fā)展目標(biāo) 在 XX市 設(shè)立小額貸款公司，將遵循“ 創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營、專業(yè)規(guī)范”的基本原則，按照以完全市場化的方式 經(jīng)營， 公司近期的 市場定位 和目標(biāo)客戶主要在以下三個方向： XX 市 內(nèi)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物、花卉苗木的種植經(jīng)營戶。經(jīng)濟(jì)作物和花卉苗木種植是 XX 市 近郊農(nóng)村地區(qū)重點培育的增長點，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展 過程中，急需要小額貸款資金擴(kuò)大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們 將是公司的重要客戶對象。 市 內(nèi)部分優(yōu)質(zhì)和具有發(fā)展?jié)摿Φ奈⑿?、小型企業(yè)。 XX 市的工業(yè)基 礎(chǔ)實力雄厚，制造業(yè)發(fā)達(dá)。 市內(nèi)有許多 知名工業(yè)企業(yè) 的配套企業(yè)，同時在高新區(qū) 、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 內(nèi)還有很多 處于成長階段，但產(chǎn)品非常有市場潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè)有 優(yōu)秀的人才和先進(jìn)的技術(shù)，但苦于資金短缺，如果能夠在其初創(chuàng)期和起步成長階段給予資金支持，對 后期的發(fā)展壯大將起 重要 作用。 我們將公司的發(fā)展規(guī)劃 分為近期、中期和長期三個階段，具體為： （一） 近期 目標(biāo)規(guī)劃 公司成立后，近期將 主要面向 XX 市中小企業(yè)和個體 生產(chǎn)者提供小額貸款服務(wù) ，適度發(fā)展 農(nóng)業(yè) 小額貸款市場 。 兩 至三 年內(nèi)成第 24 頁 amp。共 49 頁 為 在 XX市小額貸款 行業(yè) 具有較大影響力 的企業(yè) 。 （二） 中期 目標(biāo)規(guī)劃 公司成立后的第三至六 年， 在市場方面， 在 繼續(xù) 鞏固 XX 市市場的同時，拓展市場領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范圍覆蓋到 郊縣及 所有城鎮(zhèn)的農(nóng)村小額貸款市場 ，加大對高成長或具有較大潛力的微型企業(yè)的小額貸款支持力度。重點培育 一批 長期合作、有信 譽(yù)、有發(fā)展前景 的戰(zhàn)略型客戶。 在資金實力 方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進(jìn)一步增強(qiáng)資金實力，計劃 將 注冊資本金 增加到 一億元人民幣 ， 同時通過向金融機(jī)構(gòu)融借 資金，將公司的貸款余額擴(kuò)大到 一 億 伍仟萬元 以上，為 近百家微型企業(yè) 和 近千家農(nóng)戶 提供小額貸款服務(wù) 。將公司發(fā)展成為 XX市小額貸款 行業(yè) 中的龍頭企業(yè) 。 （三） 長 期 目標(biāo) 規(guī)劃 公司成立六 年后， 全面進(jìn)軍 XX 市小額貸款市場， 力爭將公司的業(yè)務(wù)范圍向 XX市各區(qū)縣農(nóng)村市場拓展， 新增聯(lián)絡(luò)網(wǎng)點 20個 。此外，進(jìn)一步狀大公司實力，將 公司注冊資本金 增至 兩億元人民幣， 貸款余額 放 大到 三 億元以上，為更多的農(nóng)戶和 中小型、 微型企業(yè)提供小額貸款服務(wù)，并通過提供前期的小額貸款，孵化和培育一批具有良好成長性的中小型企業(yè)。 同時，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設(shè)，建立一個具有 良好金融文化 ， 治理結(jié)構(gòu) 清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著的小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司的旗幟。 第 25 頁 amp。共 49 頁 二 、 財務(wù) 預(yù)測說明 （一）貸款業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 小額貸款公司主要 為 中小型企業(yè)、微型企業(yè)、 農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)， 業(yè)務(wù) 范圍主要 為 微型企業(yè)和 農(nóng)戶 發(fā)放小額貸款。 利率 小額貸款公司 將 按照市場化原則 經(jīng)營，貸款利率上限 放開，但不 超過 同期 貸款 基準(zhǔn) 利率的四倍 ，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 倍。 （二）融資借款 融資借款規(guī)模 根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀 行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不 超過資本凈額的 50%。 融資借款利率 向金融機(jī)構(gòu)借款利率按人民銀行 2021年 7 月 7 日公布的金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整 表為基礎(chǔ)確定，考慮融資借款一般為三至五年的中長期貸款，本次預(yù)測按 借款 基準(zhǔn) 利率 %確定 。 （三）稅率 小額貸款公司涉及的主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。其第 26 頁 amp。共 49 頁 中： 營業(yè)稅稅率 為 5%，企業(yè)所得稅稅率為 25%。 （四）經(jīng)營規(guī)模 經(jīng)分析，近年來社會存貸款總額基本與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持同向增長趨勢，存貸款增長率高于 GDP發(fā)展速度 。 可以預(yù)計，在未來較長一段時間內(nèi)， XX市國民經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增長率將持續(xù)保持在 10%左右，貸款額 也將保持 18%左右的增長速度。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。 根據(jù)以上情況 預(yù)測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下： 總投資：資本金 5000萬元，假設(shè)第一年貸款 3000萬元，第二年貸款 4000萬元，第三年貸款 5000萬元。費用：人工成本 10人 X6萬 =60 萬元； 經(jīng)營場地租金、固定資產(chǎn)折舊費、辦公費等 15萬元； 稅金：營業(yè)稅 5%，城市建設(shè)稅 7%，教育附加稅 3%，所得稅25%； 公司貸款執(zhí)行利率按照基準(zhǔn)利率加 13 倍上浮，按年利率13%測算。 第 27 頁 amp。共 49 頁