【文章內(nèi)容簡介】 其他固定資產(chǎn)投入 購置國外專用優(yōu)良肉用品種薩?？?、陶賽特、特克塞爾基礎(chǔ)母羊300只。 其他固定資產(chǎn)明細(xì) 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 價值 (萬元 ) 1 購置種母羊 只 300 3000 90 九、投資估算和資金籌措 27 投資估算參照國家發(fā)改委《關(guān)于投資項目可行性研究指南》的規(guī)定、《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》的規(guī)定、 XXX 的有關(guān)規(guī)定。建設(shè)專門機構(gòu)發(fā)布的建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、估算指標(biāo)、計算方法，以及其他有關(guān)工程造價的文件；政府部門發(fā)布的物價指數(shù)、匯率和經(jīng)濟統(tǒng)計年鑒。 建設(shè)投資估算 建（構(gòu)）筑工程投資 依據(jù)項目建設(shè)方案，項目的直接工程投資估算包括土建工程投資估算、公用工程及輔助設(shè)施投資估算 。 建筑工程費 。建（構(gòu)）筑物工程投資估算表 序號 工程名稱 新建面積 單位造價 新建投資額 （平方米） （元 /平方米） （萬元） 1 羊舍 5000 600 300 2 鑒定分群欄 5000 7 3 運動場 3200 60 4 獸醫(yī)室 200 1000 20 5 水泥地坪 40000 6 24 總計 設(shè)備及工器具投資 設(shè)備及工器具購置費 。 設(shè)備及工器具購置費估算表 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 價值 (萬元 ) 1 購置種母羊 只 300 3000 90 2 便攜式 B超儀 臺 1 26000 28 3 羊飲水器 套 800 25 2 4 綠鈀環(huán)保食槽 米 1000 5 5 防疫設(shè)備 套 1 4 4 6 檢測設(shè)備 套 1 4 4 合 計 安 裝工程投資 安裝工程費 按設(shè)備及工器具購置費的 3%計提，共計 。 工程建設(shè)其他費用估算 工程建設(shè)其他費用包括建設(shè)單位管理費、前期工作費、咨詢、勘察、設(shè)計費、監(jiān)理費、職工上崗培訓(xùn)費和辦公家具費等， 按 3%計共計 。 基本預(yù)備費 基本預(yù)備費為工程費用與工程建設(shè)其他費用總和的 3%，計 萬元。 總投資額 項目建設(shè)投資 。 資金來源及籌措 根據(jù)建設(shè)單位提供的籌措方案，項目所需資金申請財政投資 400萬元，占總投資的 %；企業(yè)自 籌 資金 萬元 ， 占 %。 項目投資 及籌措 估算表 序號 工程名稱 數(shù)量 單價 金額 占總投資比例 一 項目總投資 100% （ 1） 建設(shè)投資 100% 1 土建工程 % 羊舍 5000 ㎡ 600 300 鑒定分群欄 5000m 7 運動場 3200 ㎡ 60 獸醫(yī)室 200 ㎡ 1000 20 29 水泥地坪 40000 ㎡ 6 24 2 設(shè)備及工器具 % 購置種母羊 300 只 3000 90 便攜式 B超儀 1 臺 26000 羊飲水器 800 套 25 2 綠鈀環(huán)保食槽 1000 套 5 防疫設(shè)備 1 套 4 4 檢測設(shè)備 1 套 4 4 3 工程建設(shè)其他費用 % 安裝工程費 前期費等 基本預(yù)備費 二 資金籌措 100% 1 申請中央投資 400 % 2 企業(yè)自籌 % 30 十、建設(shè)期限和實施的進(jìn)度安排 項目建設(shè)工期 項目 建設(shè) 期 1 年（ 2020年），采取邊改擴建邊生產(chǎn)的方式。 項目實施進(jìn)度安排 2020年 12 月完成初步設(shè)計及施工圖的編制； 2020年 3 月進(jìn)行項目 土建工程 招標(biāo)工作； 2020年 4 月進(jìn)行設(shè)備采購招標(biāo)； 2020年 5 月～ 11 月完成基建工程； 2020年 611月 同時 進(jìn)行設(shè)備采購及安裝調(diào)試工作； 2020年 122020 年 2 月 進(jìn)行 試運行、投產(chǎn)及 項目 驗收 。 項目實施進(jìn)度表 工作階段 2020 2020年12月 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 31 項目設(shè)計 工程招標(biāo) 改擴建施工 改建設(shè)備采購招標(biāo) 設(shè)備采購、安裝與調(diào)試 竣工驗收并交付使用 十一、 土地、規(guī)劃和環(huán)保 xxx 肉 種 羊 場擴建項目建于 xxxxxx 院內(nèi)，在原種羊場基礎(chǔ)上擴建，項目用地為企業(yè)自有，土地證號為 xxxxx 號 。該項目已經(jīng) XXX地區(qū)經(jīng)貿(mào)委備案，文號 xxxxxx；已報經(jīng) XXX 市規(guī)劃局批復(fù)，文號xxxxx，通過了 xxxxx 環(huán)保局環(huán)境評價，文號 xxxx 號； 項目前期準(zhǔn)備、報批等工作 均已完成。以上文件見附件。 32 十二、 項目組織管理與運行 企業(yè)組織管理模式 項目依托承擔(dān)企業(yè)的養(yǎng)殖基地，實行 現(xiàn)代企業(yè)制度、公司化管理、獨立核算、自負(fù)盈虧。必須建立與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營運作機制，推行適度規(guī)模經(jīng)營，實現(xiàn)生產(chǎn)商品化、集約化、規(guī)?；?。 工程管理 基礎(chǔ)設(shè)施項目的勘察設(shè)計、施工和主要設(shè)備、材料都要實行公開招標(biāo)，確需采取邀請招標(biāo)和議標(biāo)形式的，要經(jīng)過項目主管部門或主管地區(qū)政府批準(zhǔn)。 基礎(chǔ)設(shè)施項目的施工，必須由具備相應(yīng)資質(zhì)條件的監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。 建設(shè)工程的勘察設(shè)計、施工、設(shè)備采購和工程監(jiān)理都要依法 33 訂立合同。 項目建成后必須按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗收， 由驗收人員簽字負(fù)責(zé)?？⒐を炇蘸细窈螅娇山桓妒褂?。 生產(chǎn)管理 生產(chǎn)管理重點是在 優(yōu)質(zhì)雜交 肉羊繁育飼養(yǎng)管理方面，制定嚴(yán)格的繁育飼養(yǎng)操作規(guī)程，從種羊繁育 — 秸稈加工利用技術(shù) — 飼料配方— 防疫等各個環(huán)節(jié)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，確保高產(chǎn)高效。 財務(wù)管理 資金實行專人管理，專戶儲存，專帳核算。嚴(yán)格財務(wù)會計管理，保證資金?？顚Ｓ茫攧?wù)制度按財政部規(guī)定執(zhí)行。 銷售管理 銷售是項目成功的巨大保障。 優(yōu)質(zhì)雜交 肉羊養(yǎng)殖需要科學(xué)的生產(chǎn)運作、嚴(yán)密細(xì)致的管理和龐大的銷售網(wǎng)絡(luò)。首先，要有自己獨特的營銷思路，如“ 人無我有，人有我優(yōu)，人多我轉(zhuǎn)”，要眼界開闊，思維靈活，及時把握，及時調(diào)整；其次，要有長遠(yuǎn)眼光，努力形成規(guī)?；a(chǎn)，提高品質(zhì)以優(yōu)質(zhì)取勝。目前肉羊市場缺口很大，供不應(yīng)求。但是要講市場沒有風(fēng)險是錯誤的。肉羊消費市場，不論是國內(nèi)還是國外，都有一個需求標(biāo)準(zhǔn)，市場風(fēng)險必然存在。積極進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)和精深加工，努力開辟新的市場，形成產(chǎn)、加、銷一條龍?？傊?，只有依靠技術(shù)信息，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，把握市場，搞好經(jīng)營，才有望成功，才能健康蓬勃發(fā)展，在市場競爭中立于不敗之地。 34 人力資源配置 本項目計劃勞動定員 12人，主要 以當(dāng)?shù)厝藛T為主。 為確保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，由技術(shù)依托單位技術(shù)人員對養(yǎng)殖生產(chǎn)人員統(tǒng)一培訓(xùn)。 ，依靠自己的技術(shù)力量，定期對畜牧獸醫(yī)技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 聘請科研教學(xué)單位的專家、學(xué)者來公司進(jìn)行培訓(xùn)輔導(dǎo)。 。 購買專業(yè)性書籍、報刊雜志等，對廣大農(nóng)牧民進(jìn)行宣傳教育和輔導(dǎo)。 創(chuàng)造條件，積極開展網(wǎng)上學(xué)習(xí)教育，及時掌握世界肉羊飼養(yǎng)繁育先進(jìn)技術(shù)，豐富肉羊養(yǎng)殖知識。 35 十 三 、效益分析與風(fēng)險評價 財務(wù)效益分析 項目預(yù)計總成本費用為 萬元，年銷售收入 462萬元，年新增利潤 ，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） 萬元，靜態(tài)投資回收期 年，動態(tài)投資回收期 年，經(jīng)濟效益良好。 項目財務(wù)指標(biāo)分析表 名 稱 指 標(biāo) 單 位 本項目 行業(yè)平均值 現(xiàn)金 流量 分析 所得 稅前 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 10% 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 靜態(tài) 投資回收期 年（含建設(shè)期） 動態(tài)投資回收期 年（含建設(shè)期） 投資利潤率 % 36 銷售收入利潤率 % 總成本利潤率 % 不確定性分析 敏感性分析 項目影響財務(wù)指標(biāo)的主要不確定因素是固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本的變化。固定資產(chǎn)投入中主要是建設(shè)投資規(guī)?？刂?；產(chǎn)品銷售收入中不確定因素主要是產(chǎn)品銷售價格隨市場波動升降；經(jīng)營成本中不確定因素主要是原材料、燃料及動力價格變化。 敏感性分析圖 200100010020030040050060070080090030% 20% 10% 0% 10% 20% 30%（X軸）敏感因素變動百分比(Y軸)凈現(xiàn)值（NPV)銷售收入經(jīng)營成本投資規(guī)模 通過敏感性分析計算結(jié) 果表明：產(chǎn)品銷售收入變化是影響財務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的最敏感因素 ， 其次是經(jīng)營成本變化，資規(guī)模變化對項目效益的影響最小。 綜上所述，項目應(yīng)對產(chǎn)品銷售市場進(jìn)行嚴(yán)格周密的調(diào)查研究， 37 對銷售價格進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，實行準(zhǔn)確的定價政策。采取有效措施開拓市場，提高競爭力，規(guī)避市場風(fēng)險。在企業(yè)內(nèi)部嚴(yán)格控制經(jīng)營成本，通過各種途徑，降低物耗能耗。通過合同定單，確保原料供應(yīng)數(shù)量、質(zhì)量和價格的長期穩(wěn)定。 盈虧平衡分析 利用盈虧平衡分析方法，考察項目對市場的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力。本項目以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點（ BEP）為 %，項目適應(yīng)市場變化的能力較強，抗風(fēng)險能力較大。 盈虧平衡分析 圖 0501001502002500% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%生產(chǎn)能力利用率（B E P )銷售收入稅金及附加總成本費用固定成本贏利區(qū)域虧損區(qū)域盈虧平衡點 財務(wù)評價結(jié)論 綜上分析，項目財務(wù)效益較好，因此可以說項目經(jīng)濟合理，財務(wù)效益可行。但是通過不確定分析可看出，營業(yè)收入降低會使項目效益大幅度下降，對項目效益影響較大，因此項目也存在一定的風(fēng)險，建議在實施過程中，采取有效措施注意防范風(fēng)險。 38 社會效益分析 項目 符合國家的農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的方針政策，立足當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，輻射帶動作用強。對于積極實施 xxx 畜牧業(yè)畜禽良種繁育戰(zhàn)略和推動 xxx 畜牧業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展，增加農(nóng)民 收入和地方財政收入，促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富奔小康，均具有重要的戰(zhàn)略意義。 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 項目單位通過“公司 +基地 +農(nóng)戶”等經(jīng)營管理模式，以加強企業(yè)和農(nóng)戶間的利益聯(lián)系，建立利益共享、風(fēng)險共擔(dān)、長期穩(wěn)定的利益聯(lián)接機制，使農(nóng)戶最大限度地分享畜產(chǎn)品加工、流通等環(huán)節(jié)的利益，建立農(nóng)民增收的長效機制。 輻射帶動基地 項目的實施可以帶動 優(yōu)質(zhì)雜交 肉羊養(yǎng)殖基地的發(fā)展，項目通過農(nóng)戶飼養(yǎng)，集中收購，將勞動密集型的環(huán)節(jié)留給農(nóng)戶，技術(shù)密集型的環(huán)節(jié)留給企業(yè)，可以使雙方資 源優(yōu)勢互補，促進(jìn)合理分工，實現(xiàn)雙贏。 輻射帶動農(nóng)戶 項目實施后按每個農(nóng)戶養(yǎng)殖 200 只羊計算，可直接帶動農(nóng)戶數(shù)1000戶，形成 優(yōu)質(zhì)雜交肉羊的產(chǎn)業(yè)開發(fā)基地。 環(huán)境效益分析 該項目污染物主要是羊糞、清洗消毒排放物及少量的生活污水。對項目區(qū)的土地、植被、土壤、空氣、水體不但沒有污染，而且有 39 循環(huán)凈化和保護的作用。 環(huán)境保護與治理措施 通過秸稈加工，飼喂 肉 羊，產(chǎn)生的羊糞作為機肥料進(jìn)行露天堆化處理，然后再施肥還田，有利于改良農(nóng)田，提高土壤肥力，可提高農(nóng)作 物的產(chǎn)量，同時也保護了環(huán)境。 本項目有少量污水排放。含有病原微生物的污水將通過加入消毒劑或高壓滅菌處理。一般生活污水采取污水三級處理（污水高級處理）或水的深處理，進(jìn)一步除去二級處理后污水中仍含有的磷、氮、和難以用生物降解處理的有機物等。清洗、消毒廢水及少量的生活污水，經(jīng)沉降、消化處理、達(dá)標(biāo)后排放用于澆灌田地、林帶等。 含有病原微生物的廢棄物將分別通過焚燒、消毒劑浸泡、高壓消毒、堆積發(fā)酵的技術(shù)方法進(jìn)行無害化處理。 制定秸稈加工、貯存和使用等方面的操作規(guī)程，使其制度化、規(guī)范化生產(chǎn)。 場內(nèi)嚴(yán)禁外來 人員及車輛進(jìn)入加工區(qū)，謝絕參觀。工作人員，要求更換衣服、鞋、帽并按規(guī)定作好消毒。 為了隨時消滅可能污染環(huán)境的病原體，場部、羊舍門口均應(yīng)建立消毒設(shè)施及消毒制度。每天對秸稈加工場地進(jìn)行清掃，定期對羊舍進(jìn)行清洗和消毒。 各類建筑物、草料場按照國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行消防設(shè)計。 通過以上有效措施 的實施 ，可以確保本項目的實施不會對環(huán)境造成 不良 影響。 40 本項目存在的主要風(fēng)險有疫病風(fēng)險、市場風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險等，在運行中要注意防范，采用應(yīng)對措施，將風(fēng)險降到最低限度。 疫病風(fēng)險： 由于規(guī)模 大