【文章內容簡介】 部門職能 ........................................................................................................ 30 作業(yè)程序 ........................................................................................................ 30 KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 5 頁 共 30 頁 KSERP/K6 業(yè)務流程規(guī)劃指導書 第一章 企業(yè)業(yè)務流程概述 ERP 就是關于流程與數據的系統(tǒng)， ERP 系統(tǒng)就是用計算機程序實現企業(yè)的業(yè)務流程。KSERP 的整套系統(tǒng)都是為實現中小企業(yè)的業(yè)務流程而設計，為達到企業(yè)的經營目的而設計。 管理的首要任務就是業(yè)務溝通，企業(yè)內部的業(yè)務溝通不良或不通暢，管理成效勢必遜色。 業(yè)務的溝通，在 KSERP 中是通過單證、單據的執(zhí)行過程來實現的，業(yè)務溝通的方式可有兩種：即審核流程的溝通和無審核流程的溝通，是否需要審核，依據該業(yè)務的重要性、對后續(xù)業(yè) 務影響的程度由企業(yè)決定。 企業(yè)中經常發(fā)生例行公事，為了提高效率，一般都會訂立標準作業(yè)程序，明確管理、決策的業(yè)務過程，人人依照既定的游戲規(guī)則做事，不會有所爭議。在傳統(tǒng)的工作中，就是通過電話、聯絡單、會簽單、單據簽名等方法實現，電話的缺點是不能留下記錄，聯絡單的缺點就是速度慢，要經過空間的運動，而且歸集、存檔、查閱都是低效率的，但是，它畢竟完成一種業(yè)務流程的規(guī)則，使企業(yè)能有條不紊的運作。這些手工的做法，企業(yè)中的領導、干部、員工似乎沒有一點疑義，運作的很正常、很習慣，可是當進入 ERP 管理，進入 KSERP 系統(tǒng)中實 現很類似的這種業(yè)務流程管理時，往往企業(yè)就很難適應，甚至不知所措，或者認為很難執(zhí)行，其原因就是，人工審核流程帶有很多的不規(guī)范性，隨意性與靈活性，而在 ERP 中，這種業(yè)務流程比較規(guī)范，流程更加嚴密，控制更加科學，因此，和傳統(tǒng)做法發(fā)生很大的沖突。 正因為如此，筆者認為詳細的描述在 ERP 環(huán)境下，如何妥善、科學的實現業(yè)務流程是重要的。并著重以 KSERP 為實例來講述，中小企業(yè)如何設計自己的業(yè)務流程。 一、企業(yè)的經營過程 企業(yè)的經營過程是由一系列相關任務組成，這些任務按照企業(yè)的管理規(guī)章和業(yè)務流程順序執(zhí)行或并行執(zhí)行，最終完 成企業(yè)的經營目標，如提供一種產品和服務。 根據不同的需求，經營過程可以分為銷售過程、采購過程、庫存過程、生產過程、結算過程、產品發(fā)運過程等。 一個經營過程是為了實現企業(yè)某個經營目標的一個過程，它在部分或者全部組織機構和人員的參與下，利用企業(yè)資源（包括所需的物料、貨品、倉庫、資金、客戶、供應商、單據、信息、數據、設備、軟件等等），按照預先確定的規(guī)則，在參與者和組織機構之間進行文檔、信息、任務的傳遞、處理、審核、統(tǒng)計，從而實現預定的經營目標。 對企業(yè)整個業(yè)務流程進行優(yōu)化管理，降低成本 ,提高效率 ,精益生產與效益， 進行事先計劃 ,事中控制 ,事后追蹤。科思 KSERP 在電腦化管理的基礎上 ,用新的管理模式和業(yè)務流程改造企業(yè)原有的管理模式與業(yè)務流程 ,是對企業(yè)所有的資源與活動進行優(yōu)化配置與效率管理。 KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 6 頁 共 30 頁 二、業(yè)務流程規(guī)劃 業(yè)務流程的定義 業(yè)務流程就是按照一定的商業(yè)規(guī)則、業(yè)務關系及其先后順序，依照規(guī)定的審批程序，逐一實現經營過程的每一個業(yè)務環(huán)節(jié)的執(zhí)行過程，業(yè)務流程一般都是跨部門、跨專業(yè)、跨時間的業(yè)務執(zhí)行過程。 業(yè)務流程規(guī)劃 業(yè)務流程的規(guī)劃，就是確定商業(yè)規(guī)則，確定業(yè)務關系，明確業(yè)務的目的、流經的部門、流程要經過哪些單據、單據有 哪些執(zhí)行過程，哪些環(huán)節(jié)需要審核，誰審核等。并且要回答： ? 這個業(yè)務執(zhí)行過程要做什么？即其目的或想達到的目標是什么？ ? 這個業(yè)務執(zhí)行過程是如何完成的，有哪些任務并經過哪些步驟完成？ ? 這個業(yè)務執(zhí)行過程有誰參與完成，有哪些部門參與？ ? 這個業(yè)務執(zhí)行過程用了哪些方式或手段來完成？ 業(yè)務流程規(guī)劃圖示： 業(yè)務流程審核規(guī)劃需 審核 單據設定審核權限 設定審核 流程 維護未 審核 單據狀態(tài)已 審核 單據報表簽核代理人審核 人員若因公出差或因故請假時，應指定職務代理人代行其職，以免延誤企業(yè)正常運作的業(yè)務流程。代理人的設定有一定的代理起訖時間，以及依據業(yè)務性質的不同而需指定不同的代理人。? 審核 代理人設定? 取消 審核 代理人 機制? 代理 審核機制設計業(yè)務流程審核規(guī)劃需 審核 單據設定審核權限 設定審核 流程 維護未 審核 單據狀態(tài)已 審核 單據報表簽核代理人審核 人員若因公出差或因故請假時，應指定職務代理人代行其職，以免延誤企業(yè)正常運作的業(yè)務流程。代理人的設定有一定的代理起訖時間，以及依據業(yè)務性質的不同而需指定不同的代理人。審核 代理人設定取消 審核 代理人 機制代理 審核機制設計 KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 7 頁 共 30 頁 第二章 業(yè)務流程規(guī)劃 一、 KSERP 的業(yè)務總流程 領料單采購訂單銷售訂單BOM 單驗收單生產計劃用料計劃進 倉 單組裝調拔拆卸賒款采購現款采購退貨單財 務 系 統(tǒng)銷 售 發(fā) 貨普通銷售分期發(fā)出商委托銷售銷售發(fā)票賒銷現銷銷售收款退貨單普通銷售分期發(fā)出商委托銷售生產任務單退貨發(fā)票退貨發(fā)票采 購收貨單采 購分攤單暫 估入倉單采購發(fā)票生產成本單其它發(fā)貨其它收貨退料單出倉單采購付款領料單采購訂單銷售訂單單驗收單生產計劃用料計劃進 倉 單組裝調拔拆卸賒款采購現款采購退貨單財 務 系 統(tǒng)銷 售 發(fā) 貨普通銷售分期發(fā)出商委托銷售銷售發(fā)票賒銷現銷銷售收款退貨單普通銷售分期發(fā)出商委托銷售生產任務單退貨發(fā)票退貨發(fā)票采 購收貨單采 購分攤單暫 估入倉單采購發(fā)票生產成本單其它發(fā)貨其它收貨退料單出倉單采購付款 二、 KSERP 的資金流總流程 KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 8 頁 共 30 頁 三、 KSERP業(yè)務流程規(guī)劃的步驟 KSERP 的業(yè)務流程通過設定單據核準機制、單據的操作、單據的審核、單據的執(zhí)行過程來實現的，具有一整套科學的業(yè)務流程控制和完善的業(yè)務流程實現方法： 確定各部門的職責； 確定公司的業(yè)務流程； 確定各系統(tǒng)必須錄入的單據； 確定各部們負責的單據，確定每個單據的負責人； 確定單據的下級單據，從而確定單據數據來源及流向； 確定哪些單據需要打印，打印的份數，要分發(fā)的人員或部門； 確定哪些單據必須審核，審核人，審核時間； 確定當審核人外出時，如何進行代理審核的程序； 確定需要定期打印的報表，打印的 份數，分發(fā)的人員；比如哪些每日打印一份，哪些按周打印，哪些按月打印等； 確定月結日期，月結前各部門如何核查、如何檢查數據； 采購訂單采購訂單采購收貨單采購收貨單外協發(fā)料外協發(fā)料采購計劃采購計劃銷售訂單銷售訂單出倉庫出倉庫采購發(fā)票采購發(fā)票銷售發(fā)票銷售發(fā)票材料核算材料核算應收款應收款暫估入庫暫估入庫現金流量現金流量財務分析財務分析期末結賬期末結賬費用憑證費用憑證財務報表財務報表應付帳款應付帳款應收帳款應收帳款產品成本產品成本生產任務單生產任務單生產計劃生產計劃BOMBOM生產領料生產領料訂單評審驗收入倉單驗收入倉單 人工費人工費組裝計劃組裝計劃成本 BOM成本 BOM標準成本標準成本資金流控制入倉單入倉單銷售發(fā)貨單銷售發(fā)貨單銷售收款銷售收款客戶檔案客戶檔案財務總帳財務總帳采購付款采購付款退貨單退貨單費用分攤單費用分攤單退貨單退貨單應付款應付款生成憑證生成憑證月結月結 期末調價期末調價 KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 9 頁 共 30 頁 業(yè)務流程規(guī)劃步驟圖示 結算業(yè)務下級單據調用E2pro 業(yè)務流程規(guī)劃E2 單據監(jiān)控管理執(zhí)行部門/角色使用主管業(yè)務流過程定義單據作廢相關報表工作流上級單據單據審核業(yè)務流程完成評估確定結算業(yè)務流程確定下級單據調用業(yè)務流程規(guī)劃確定單據責任人確定部門職責審核規(guī)劃確定需打印的單據確定需定期打印的報表確定單據打印份數確定單據審核人評估需 審核的單據設定 審核人權限設定帳套設定 權限設定確定人工輔助單據結算業(yè)務下級單據調用業(yè)務流程規(guī)劃單據過程定義評估確定結算業(yè)務流程確定下級單據調用業(yè)務流程規(guī)劃確定單據責任人審核規(guī)劃確定單據審核人評估需 審核的單據設定 審核人權限設定帳套設定 權限設定確定人工輔助單據 EMBED | 結算業(yè)務 下級單據 調用 E2pro 業(yè)務流程規(guī)劃 E2 單據 監(jiān)控管理 執(zhí)行 部門 / 角色 使用 主管 業(yè)務流 過程定義 單據作廢 相關報表 工作流 上級單據 單據審核 業(yè)務流程完成 評估 確定結算業(yè)務流程 確定 下級單據 調用業(yè)務流程規(guī)劃確定單據 責任人 監(jiān)控管理執(zhí)行確定部門 職責 主管業(yè)務流審核規(guī)劃 確定需打 印的單據 確定需定期 打印的報表 工作流確定單據 打印份數 確定單據 審核人 業(yè)務流程完成評估需 審核的單據設定 審核人權限設定 帳套設定 權限設定 確定人工 輔 助單據 結算業(yè)務下級單據調用業(yè)務流程規(guī)劃單據監(jiān)控管理執(zhí)行部門 角色使用主管業(yè)務流過程定義單據作廢相關報表工作流上級單據單據審核業(yè)務流程完成評估確定結算業(yè)務流程確定下級單據調用KSERPKSERP 業(yè)務流程規(guī)劃確定單據責任人監(jiān)控管理執(zhí)行確定部門職責主管業(yè)務流審核規(guī)劃確定需打印的單據確定需定期打印的報表工作流確定單據打印份 數確定單據審核人業(yè)務流程完成評估需 審核的單據設定 審核人權限設定帳套設定 權限設定確定人工輔助單據} KSERP/K6業(yè)務流程規(guī)劃指導書 科思 KSERP系統(tǒng)實施指導系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 10 頁 共 30 頁 第三章 采購業(yè)務流程 一、采購業(yè)務流程綜述 二、采購訂單流程（一） 目的 為使公司采購作業(yè)有所依循，貨品有所控制，達到提供適質、適量貨品采購職能，確保公司采購產品均能符合