【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 部門職能 ........................................................................................................ 30 作業(yè)程序 ........................................................................................................ 30 KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 5 頁(yè) 共 30 頁(yè) KSERP/K6 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 第一章 企業(yè)業(yè)務(wù)流程概述 ERP 就是關(guān)于流程與數(shù)據(jù)的系統(tǒng)， ERP 系統(tǒng)就是用計(jì)算機(jī)程序?qū)崿F(xiàn)企業(yè)的業(yè)務(wù)流程。KSERP 的整套系統(tǒng)都是為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)流程而設(shè)計(jì)，為達(dá)到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目的而設(shè)計(jì)。 管理的首要任務(wù)就是業(yè)務(wù)溝通，企業(yè)內(nèi)部的業(yè)務(wù)溝通不良或不通暢，管理成效勢(shì)必遜色。 業(yè)務(wù)的溝通，在 KSERP 中是通過(guò)單證、單據(jù)的執(zhí)行過(guò)程來(lái)實(shí)現(xiàn)的，業(yè)務(wù)溝通的方式可有兩種：即審核流程的溝通和無(wú)審核流程的溝通，是否需要審核，依據(jù)該業(yè)務(wù)的重要性、對(duì)后續(xù)業(yè) 務(wù)影響的程度由企業(yè)決定。 企業(yè)中經(jīng)常發(fā)生例行公事，為了提高效率，一般都會(huì)訂立標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，明確管理、決策的業(yè)務(wù)過(guò)程，人人依照既定的游戲規(guī)則做事，不會(huì)有所爭(zhēng)議。在傳統(tǒng)的工作中，就是通過(guò)電話、聯(lián)絡(luò)單、會(huì)簽單、單據(jù)簽名等方法實(shí)現(xiàn)，電話的缺點(diǎn)是不能留下記錄，聯(lián)絡(luò)單的缺點(diǎn)就是速度慢，要經(jīng)過(guò)空間的運(yùn)動(dòng)，而且歸集、存檔、查閱都是低效率的，但是，它畢竟完成一種業(yè)務(wù)流程的規(guī)則，使企業(yè)能有條不紊的運(yùn)作。這些手工的做法，企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)、干部、員工似乎沒(méi)有一點(diǎn)疑義，運(yùn)作的很正常、很習(xí)慣，可是當(dāng)進(jìn)入 ERP 管理，進(jìn)入 KSERP 系統(tǒng)中實(shí) 現(xiàn)很類似的這種業(yè)務(wù)流程管理時(shí)，往往企業(yè)就很難適應(yīng)，甚至不知所措，或者認(rèn)為很難執(zhí)行，其原因就是，人工審核流程帶有很多的不規(guī)范性，隨意性與靈活性，而在 ERP 中，這種業(yè)務(wù)流程比較規(guī)范，流程更加嚴(yán)密，控制更加科學(xué)，因此，和傳統(tǒng)做法發(fā)生很大的沖突。 正因?yàn)槿绱?，筆者認(rèn)為詳細(xì)的描述在 ERP 環(huán)境下，如何妥善、科學(xué)的實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程是重要的。并著重以 KSERP 為實(shí)例來(lái)講述，中小企業(yè)如何設(shè)計(jì)自己的業(yè)務(wù)流程。 一、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程是由一系列相關(guān)任務(wù)組成，這些任務(wù)按照企業(yè)的管理規(guī)章和業(yè)務(wù)流程順序執(zhí)行或并行執(zhí)行，最終完 成企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，如提供一種產(chǎn)品和服務(wù)。 根據(jù)不同的需求，經(jīng)營(yíng)過(guò)程可以分為銷售過(guò)程、采購(gòu)過(guò)程、庫(kù)存過(guò)程、生產(chǎn)過(guò)程、結(jié)算過(guò)程、產(chǎn)品發(fā)運(yùn)過(guò)程等。 一個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)某個(gè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的一個(gè)過(guò)程，它在部分或者全部組織機(jī)構(gòu)和人員的參與下，利用企業(yè)資源（包括所需的物料、貨品、倉(cāng)庫(kù)、資金、客戶、供應(yīng)商、單據(jù)、信息、數(shù)據(jù)、設(shè)備、軟件等等），按照預(yù)先確定的規(guī)則，在參與者和組織機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行文檔、信息、任務(wù)的傳遞、處理、審核、統(tǒng)計(jì)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 對(duì)企業(yè)整個(gè)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化管理，降低成本 ,提高效率 ,精益生產(chǎn)與效益， 進(jìn)行事先計(jì)劃 ,事中控制 ,事后追蹤?？扑?KSERP 在電腦化管理的基礎(chǔ)上 ,用新的管理模式和業(yè)務(wù)流程改造企業(yè)原有的管理模式與業(yè)務(wù)流程 ,是對(duì)企業(yè)所有的資源與活動(dòng)進(jìn)行優(yōu)化配置與效率管理。 KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 6 頁(yè) 共 30 頁(yè) 二、業(yè)務(wù)流程規(guī)劃 業(yè)務(wù)流程的定義 業(yè)務(wù)流程就是按照一定的商業(yè)規(guī)則、業(yè)務(wù)關(guān)系及其先后順序，依照規(guī)定的審批程序，逐一實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的執(zhí)行過(guò)程，業(yè)務(wù)流程一般都是跨部門、跨專業(yè)、跨時(shí)間的業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程。 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃 業(yè)務(wù)流程的規(guī)劃，就是確定商業(yè)規(guī)則，確定業(yè)務(wù)關(guān)系，明確業(yè)務(wù)的目的、流經(jīng)的部門、流程要經(jīng)過(guò)哪些單據(jù)、單據(jù)有 哪些執(zhí)行過(guò)程，哪些環(huán)節(jié)需要審核，誰(shuí)審核等。并且要回答： ? 這個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程要做什么？即其目的或想達(dá)到的目標(biāo)是什么？ ? 這個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程是如何完成的，有哪些任務(wù)并經(jīng)過(guò)哪些步驟完成？ ? 這個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程有誰(shuí)參與完成，有哪些部門參與？ ? 這個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程用了哪些方式或手段來(lái)完成？ 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃圖示： 業(yè)務(wù)流程審核規(guī)劃需 審核 單據(jù)設(shè)定審核權(quán)限 設(shè)定審核 流程 維護(hù)未 審核 單據(jù)狀態(tài)已 審核 單據(jù)報(bào)表簽核代理人審核 人員若因公出差或因故請(qǐng)假時(shí)，應(yīng)指定職務(wù)代理人代行其職，以免延誤企業(yè)正常運(yùn)作的業(yè)務(wù)流程。代理人的設(shè)定有一定的代理起訖時(shí)間，以及依據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同而需指定不同的代理人。? 審核 代理人設(shè)定? 取消 審核 代理人 機(jī)制? 代理 審核機(jī)制設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程審核規(guī)劃需 審核 單據(jù)設(shè)定審核權(quán)限 設(shè)定審核 流程 維護(hù)未 審核 單據(jù)狀態(tài)已 審核 單據(jù)報(bào)表簽核代理人審核 人員若因公出差或因故請(qǐng)假時(shí)，應(yīng)指定職務(wù)代理人代行其職，以免延誤企業(yè)正常運(yùn)作的業(yè)務(wù)流程。代理人的設(shè)定有一定的代理起訖時(shí)間，以及依據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同而需指定不同的代理人。審核 代理人設(shè)定取消 審核 代理人 機(jī)制代理 審核機(jī)制設(shè)計(jì) KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 7 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第二章 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃 一、 KSERP 的業(yè)務(wù)總流程 領(lǐng)料單采購(gòu)訂單銷售訂單BOM 單驗(yàn)收單生產(chǎn)計(jì)劃用料計(jì)劃進(jìn) 倉(cāng) 單組裝調(diào)拔拆卸賒款采購(gòu)現(xiàn)款采購(gòu)?fù)素泦呜?cái) 務(wù) 系 統(tǒng)銷 售 發(fā) 貨普通銷售分期發(fā)出商委托銷售銷售發(fā)票賒銷現(xiàn)銷銷售收款退貨單普通銷售分期發(fā)出商委托銷售生產(chǎn)任務(wù)單退貨發(fā)票退貨發(fā)票采 購(gòu)收貨單采 購(gòu)分?jǐn)倖螘?估入倉(cāng)單采購(gòu)發(fā)票生產(chǎn)成本單其它發(fā)貨其它收貨退料單出倉(cāng)單采購(gòu)付款領(lǐng)料單采購(gòu)訂單銷售訂單單驗(yàn)收單生產(chǎn)計(jì)劃用料計(jì)劃進(jìn) 倉(cāng) 單組裝調(diào)拔拆卸賒款采購(gòu)現(xiàn)款采購(gòu)?fù)素泦呜?cái) 務(wù) 系 統(tǒng)銷 售 發(fā) 貨普通銷售分期發(fā)出商委托銷售銷售發(fā)票賒銷現(xiàn)銷銷售收款退貨單普通銷售分期發(fā)出商委托銷售生產(chǎn)任務(wù)單退貨發(fā)票退貨發(fā)票采 購(gòu)收貨單采 購(gòu)分?jǐn)倖螘?估入倉(cāng)單采購(gòu)發(fā)票生產(chǎn)成本單其它發(fā)貨其它收貨退料單出倉(cāng)單采購(gòu)付款 二、 KSERP 的資金流總流程 KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 8 頁(yè) 共 30 頁(yè) 三、 KSERP業(yè)務(wù)流程規(guī)劃的步驟 KSERP 的業(yè)務(wù)流程通過(guò)設(shè)定單據(jù)核準(zhǔn)機(jī)制、單據(jù)的操作、單據(jù)的審核、單據(jù)的執(zhí)行過(guò)程來(lái)實(shí)現(xiàn)的，具有一整套科學(xué)的業(yè)務(wù)流程控制和完善的業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)方法： 確定各部門的職責(zé)； 確定公司的業(yè)務(wù)流程； 確定各系統(tǒng)必須錄入的單據(jù)； 確定各部們負(fù)責(zé)的單據(jù)，確定每個(gè)單據(jù)的負(fù)責(zé)人； 確定單據(jù)的下級(jí)單據(jù)，從而確定單據(jù)數(shù)據(jù)來(lái)源及流向； 確定哪些單據(jù)需要打印，打印的份數(shù)，要分發(fā)的人員或部門； 確定哪些單據(jù)必須審核，審核人，審核時(shí)間； 確定當(dāng)審核人外出時(shí)，如何進(jìn)行代理審核的程序； 確定需要定期打印的報(bào)表，打印的 份數(shù)，分發(fā)的人員；比如哪些每日打印一份，哪些按周打印，哪些按月打印等； 確定月結(jié)日期，月結(jié)前各部門如何核查、如何檢查數(shù)據(jù)； 采購(gòu)訂單采購(gòu)訂單采購(gòu)收貨單采購(gòu)收貨單外協(xié)發(fā)料外協(xié)發(fā)料采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃銷售訂單銷售訂單出倉(cāng)庫(kù)出倉(cāng)庫(kù)采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票銷售發(fā)票銷售發(fā)票材料核算材料核算應(yīng)收款應(yīng)收款暫估入庫(kù)暫估入庫(kù)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析期末結(jié)賬期末結(jié)賬費(fèi)用憑證費(fèi)用憑證財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款產(chǎn)品成本產(chǎn)品成本生產(chǎn)任務(wù)單生產(chǎn)任務(wù)單生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃BOMBOM生產(chǎn)領(lǐng)料生產(chǎn)領(lǐng)料訂單評(píng)審驗(yàn)收入倉(cāng)單驗(yàn)收入倉(cāng)單 人工費(fèi)人工費(fèi)組裝計(jì)劃組裝計(jì)劃成本 BOM成本 BOM標(biāo)準(zhǔn)成本標(biāo)準(zhǔn)成本資金流控制入倉(cāng)單入倉(cāng)單銷售發(fā)貨單銷售發(fā)貨單銷售收款銷售收款客戶檔案客戶檔案財(cái)務(wù)總帳財(cái)務(wù)總帳采購(gòu)付款采購(gòu)付款退貨單退貨單費(fèi)用分?jǐn)倖钨M(fèi)用分?jǐn)倖瓮素泦瓮素泦螒?yīng)付款應(yīng)付款生成憑證生成憑證月結(jié)月結(jié) 期末調(diào)價(jià)期末調(diào)價(jià) KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 9 頁(yè) 共 30 頁(yè) 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃步驟圖示 結(jié)算業(yè)務(wù)下級(jí)單據(jù)調(diào)用E2pro 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃E2 單據(jù)監(jiān)控管理執(zhí)行部門/角色使用主管業(yè)務(wù)流過(guò)程定義單據(jù)作廢相關(guān)報(bào)表工作流上級(jí)單據(jù)單據(jù)審核業(yè)務(wù)流程完成評(píng)估確定結(jié)算業(yè)務(wù)流程確定下級(jí)單據(jù)調(diào)用業(yè)務(wù)流程規(guī)劃確定單據(jù)責(zé)任人確定部門職責(zé)審核規(guī)劃確定需打印的單據(jù)確定需定期打印的報(bào)表確定單據(jù)打印份數(shù)確定單據(jù)審核人評(píng)估需 審核的單據(jù)設(shè)定 審核人權(quán)限設(shè)定帳套設(shè)定 權(quán)限設(shè)定確定人工輔助單據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)下級(jí)單據(jù)調(diào)用業(yè)務(wù)流程規(guī)劃單據(jù)過(guò)程定義評(píng)估確定結(jié)算業(yè)務(wù)流程確定下級(jí)單據(jù)調(diào)用業(yè)務(wù)流程規(guī)劃確定單據(jù)責(zé)任人審核規(guī)劃確定單據(jù)審核人評(píng)估需 審核的單據(jù)設(shè)定 審核人權(quán)限設(shè)定帳套設(shè)定 權(quán)限設(shè)定確定人工輔助單據(jù) EMBED | 結(jié)算業(yè)務(wù) 下級(jí)單據(jù) 調(diào)用 E2pro 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃 E2 單據(jù) 監(jiān)控管理 執(zhí)行 部門 / 角色 使用 主管 業(yè)務(wù)流 過(guò)程定義 單據(jù)作廢 相關(guān)報(bào)表 工作流 上級(jí)單據(jù) 單據(jù)審核 業(yè)務(wù)流程完成 評(píng)估 確定結(jié)算業(yè)務(wù)流程 確定 下級(jí)單據(jù) 調(diào)用業(yè)務(wù)流程規(guī)劃確定單據(jù) 責(zé)任人 監(jiān)控管理執(zhí)行確定部門 職責(zé) 主管業(yè)務(wù)流審核規(guī)劃 確定需打 印的單據(jù) 確定需定期 打印的報(bào)表 工作流確定單據(jù) 打印份數(shù) 確定單據(jù) 審核人 業(yè)務(wù)流程完成評(píng)估需 審核的單據(jù)設(shè)定 審核人權(quán)限設(shè)定 帳套設(shè)定 權(quán)限設(shè)定 確定人工 輔 助單據(jù) 結(jié)算業(yè)務(wù)下級(jí)單據(jù)調(diào)用業(yè)務(wù)流程規(guī)劃單據(jù)監(jiān)控管理執(zhí)行部門 角色使用主管業(yè)務(wù)流過(guò)程定義單據(jù)作廢相關(guān)報(bào)表工作流上級(jí)單據(jù)單據(jù)審核業(yè)務(wù)流程完成評(píng)估確定結(jié)算業(yè)務(wù)流程確定下級(jí)單據(jù)調(diào)用KSERPKSERP 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃確定單據(jù)責(zé)任人監(jiān)控管理執(zhí)行確定部門職責(zé)主管業(yè)務(wù)流審核規(guī)劃確定需打印的單據(jù)確定需定期打印的報(bào)表工作流確定單據(jù)打印份 數(shù)確定單據(jù)審核人業(yè)務(wù)流程完成評(píng)估需 審核的單據(jù)設(shè)定 審核人權(quán)限設(shè)定帳套設(shè)定 權(quán)限設(shè)定確定人工輔助單據(jù)} KSERP/K6業(yè)務(wù)流程規(guī)劃指導(dǎo)書(shū) 科思 KSERP系統(tǒng)實(shí)施指導(dǎo)系列文件 廣州市科思電腦系統(tǒng)有限公司 第 10 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第三章 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 一、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程綜述 二、采購(gòu)訂單流程（一） 目的 為使公司采購(gòu)作業(yè)有所依循，貨品有所控制，達(dá)到提供適質(zhì)、適量貨品采購(gòu)職能，確保公司采購(gòu)產(chǎn)品均能符合