業(yè)務(wù)流程-采購銷售(編輯修改稿)
2025-05-04 22:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 科將票據(jù)對應(yīng)結(jié)算后轉(zhuǎn)財務(wù)進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理流程適用范圍采購原材料、包裝材料、輔料、設(shè)備形成的應(yīng)付賬款的核算業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體崗位描述供應(yīng)部財務(wù)科XXX財務(wù)科XXX財務(wù)科XXX采購結(jié)算存貨入庫單記賬應(yīng)付發(fā)票審核存貨生成憑證借：存貨科目 貸：材料采購應(yīng)付制單借：材料采購 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款借：存貨科目 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款采購結(jié)算存貨入庫單記賬應(yīng)付發(fā)票審核存貨生成憑證借：存貨科目 貸：材料采購應(yīng)付制單借：材料采購 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款借：存貨科目 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 審核入庫單建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作原料/包裝材料采購入庫單記賬制單財務(wù)部存貨單據(jù)記賬存貨生成憑證原料/包裝材料發(fā)票審核制單財務(wù)部應(yīng)付發(fā)票審核應(yīng)付生成憑證輔料/備件采購入庫單記賬制單財務(wù)部存貨單據(jù)記賬存貨生成憑證輔料/備件發(fā)票審核制單財務(wù)部應(yīng)付發(fā)票審核應(yīng)付生成憑證業(yè)務(wù)編號clfk業(yè)務(wù)名稱材料付款核算業(yè)務(wù)流程簡述供應(yīng)部憑經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后的借款單，向財務(wù)請款，財務(wù)憑借款單在系統(tǒng)中進(jìn)行付款的賬務(wù)處理。流程適用范圍所有采購材料的核算業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體崗位描述業(yè)務(wù)員相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)XXX借款單主管簽字辦理付款手續(xù)付款結(jié)算中錄入付款單核銷制單借：應(yīng)付賬款 貸：現(xiàn)金類科目 審核入庫單建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作填寫借款單供應(yīng)部業(yè)務(wù)員 填寫借款單 請領(lǐng)導(dǎo)簽字錄入現(xiàn)金付款單財務(wù)會計或出納 辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù) 應(yīng)付系統(tǒng)中錄入收款單并核銷 進(jìn)行核銷制單錄入銀行付款單財務(wù)部出納 辦理銀行付款業(yè)務(wù) 應(yīng)付系統(tǒng)中錄入收款單并核銷進(jìn)行核銷制單業(yè)務(wù)流程具體描述具體描述 采購業(yè)務(wù)員根據(jù)與客戶簽訂的付款協(xié)議，填寫支借款單領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)出納辦理付款手續(xù)。由財務(wù)會計根據(jù)付款方式辦理付款；財務(wù)會計憑借款單在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入付款單，并核銷生成憑證，交財務(wù)主管審核。 如果是先付款后取發(fā)票的且此戶以前無欠款，那么必須執(zhí)行系統(tǒng)的預(yù)付沖應(yīng)付，即使預(yù)付賬款科目未單位往來輔助核算。 應(yīng)付業(yè)務(wù)過程中，如發(fā)生預(yù)付沖應(yīng)付，應(yīng)付沖應(yīng)收，則通過系統(tǒng)中轉(zhuǎn)賬來處理。應(yīng)付票據(jù)的業(yè)務(wù)也在此系統(tǒng)中處理。提前付款的，付款單首先形成預(yù)付，再利用系統(tǒng)提供的預(yù)付沖應(yīng)付。當(dāng)天借款提貨報賬的，先錄發(fā)票，后錄付款單。 用友通10上述業(yè)務(wù)解決方案n 采購入庫環(huán)節(jié)當(dāng)采購到貨后，直接送到“原材料庫”后，在“采購”中填制“采購入庫單”，如下圖；生成
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1