【文章內(nèi)容簡介】 報(bào)銷的時限： 1. 員工每月可以報(bào)銷二次日常費(fèi)用。 2. 其余同差旅報(bào)銷原則 第四條：日常費(fèi)用報(bào)銷的管理和審批： 1. 員工報(bào)銷日常費(fèi)用，應(yīng)先填寫“日常費(fèi)用報(bào)銷單”，同時附上所有的原始發(fā)票或單據(jù)。 2. 各種發(fā)票、單據(jù)應(yīng)單獨(dú)使用 A4紙分類粘貼整齊，并在右下角寫明合計(jì)數(shù)，與報(bào)銷單分類合計(jì)數(shù)保持一致。不得掩蓋發(fā)票金額。發(fā)票不得隨意涂改，對于無法看清楚發(fā)票金額的、沒有蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，公司不予報(bào)銷。 3. 電話費(fèi)和應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷，應(yīng)符合第二章和第三章的規(guī)定。 4. 員工需要加班，應(yīng)事先填寫“加班申請單”， 獲批后按月累計(jì)提交給本部門直屬主管，報(bào)人力部統(tǒng)一計(jì)算發(fā)放。加班月累計(jì)在 3個工作日內(nèi)的，建議倒休。 5. 員工報(bào)銷的各項(xiàng)費(fèi)用，均應(yīng)該注明合理的報(bào)銷事由。未注明事由的，公司不予報(bào)銷。 6. “日常費(fèi)用報(bào)銷單”先由本部門的直屬主管審批，超過本部門的審批權(quán)限，依照第六章逐級向上申報(bào)。 7. 所有借款及報(bào)銷單據(jù)上的經(jīng)理簽字，必須是親筆簽字，不得使用人名章且必須有相應(yīng)的日期；凡傳真批準(zhǔn)的，應(yīng)將傳真原件及批準(zhǔn)件同時提交財(cái)務(wù)。 8. 團(tuán)隊(duì)費(fèi)用使用，應(yīng)先有年度預(yù)算；具體執(zhí)行時，應(yīng)有單筆明細(xì)預(yù)算，經(jīng) CFO+總裁簽署后，報(bào)銷時，由總經(jīng)理審批 單據(jù)樣本：（以下所有表格均有 EXCEL版本） 1． 日常費(fèi)用報(bào)銷單 2． 加班申請單 日常費(fèi)用報(bào)銷單 記帳憑證號： 姓名 : 員工 ID： 頁數(shù)： / （總頁數(shù)） 費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼： CC： LC： TC： 日期 合 計(jì) 出租車費(fèi) 0 私車公事費(fèi) 0 應(yīng)酬費(fèi) 0 加班餐費(fèi) 0 電話費(fèi) 0 體 檢費(fèi) 0 郵電費(fèi) 0 其他 0 合計(jì) 0 0 0 0 0 0 0 0 大寫： 小寫： 0 詳細(xì)說明 報(bào)銷人簽字： 已借公司款項(xiàng)： 應(yīng)還公司： 日期： 應(yīng)付報(bào)銷人： 審批人簽字 部門直屬主管 : 總監(jiān) : 總經(jīng)理 : 總裁 : 日期 : 日期 : 日期 : 日期 : 財(cái)務(wù)審核人 簽字 : 審核日期： 財(cái)務(wù)付款人： 財(cái)務(wù)付款日期： 加班審批報(bào)銷申請單 姓名： 員工 ID 費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼： CC： LC： TC： 加班日期 加班時間 小時數(shù) 餐補(bǔ) 車補(bǔ) 加班事由 從 至 合計(jì)： 0 0 0 申請人： 部門直屬主管： 總監(jiān)： 總經(jīng)理 （ 3個工作日） (3個工作日 ) 日期： 日期： 日期： 日期： 第五章：其他辦公費(fèi)用的管理 第一條：其他辦公費(fèi)用是指公司經(jīng)營過程中，支付的除差旅費(fèi)、 通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)、以及個人日常報(bào)銷以外的各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。 第二條：其他辦公費(fèi)用的范圍： 1. 業(yè)務(wù)部門的辦公費(fèi)用包括：郵費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、倉儲費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)及其他業(yè)務(wù)支出。 2. 行政部門的辦公費(fèi)用包括：文具、辦公用品的支出；房租和各項(xiàng)租賃；辦公室水電費(fèi)及清潔費(fèi)用； 3. IT部門的辦公費(fèi)用包括：電話費(fèi)以及其他通訊費(fèi)用。 第三條：其他辦公費(fèi)用的管理和審批： 1. 業(yè)務(wù)部門的辦公費(fèi)用應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)的需要，按照第八章規(guī)定的審批權(quán)限，填寫“轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單”并附有相應(yīng)的單據(jù)證明和發(fā)票。待單據(jù)和審批齊全后，交財(cái)務(wù)部付款下帳。 2. 行政部門的辦公費(fèi)用由 行政部統(tǒng)一管理，其他部門不得自行支付。 3. 其他部門如果需要購買的文具，辦公用品等，應(yīng)先填寫“購物申請單”，經(jīng)審批后，交行政部統(tǒng)一采購。 4. 公司的房租、租賃費(fèi)、清潔費(fèi)及其他各項(xiàng)月度支出，以及合同規(guī)定分期分批支付的費(fèi)用，應(yīng)先按照所簽合同的總金額交管理層審批并交財(cái)務(wù)備案。然后按月或按合同規(guī)定的時限填寫“轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單”并附有相應(yīng)的單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)審批后交財(cái)務(wù)部付款。凡沒有發(fā)票的，經(jīng)辦人應(yīng)做承諾聲明 5. 平均每月每位員工的文具、辦公用品支出限定 30 元。 6. 各部門員工均應(yīng)該以公司整體利益和節(jié)約為原則，合理調(diào)配和使用公司的資源。避 免浪費(fèi)和重復(fù)采購。 7. 與公司業(yè)務(wù)無關(guān)、單據(jù)提供不齊全的的費(fèi)用，公司不予支付。 8. 業(yè)務(wù)人員應(yīng)該盡量在付款前獲取發(fā)票，由于特殊原因不能事前提供發(fā)票的，應(yīng)于付款后 5個工作日內(nèi)將發(fā)票交財(cái)務(wù)保管 。 9. 如果公司事先對各部門在某一時期內(nèi)的辦公費(fèi)用做出了預(yù)算，則各部門的辦公費(fèi)用不應(yīng)超過預(yù)算，超過的部分需要總裁批準(zhǔn)方可付款。 10. 支付金額超過 10000 的費(fèi)用，各部門應(yīng)該事先通知財(cái)務(wù)部并提供相應(yīng)的合同復(fù)印件作為備案，在征得財(cái)務(wù)部認(rèn)可后可簽訂合同并辦理付款手續(xù)。 11. 所有行政辦公費(fèi)的開支，應(yīng)按年度復(fù)審相關(guān)合同內(nèi)容，并作到貨比三家，以使辦公成本 最小化 12. 所有臨時發(fā)生的大額開支，必須有經(jīng)總裁審批的總體預(yù)算后，方可逐筆領(lǐng)取 13. 對于房租等大額費(fèi)用，應(yīng)由財(cái)務(wù)部加貼印花稅并保存合同正本 14. 對于費(fèi)用的分配：應(yīng)本著盡可能按照實(shí)際費(fèi)用分?jǐn)偟脑瓌t，將各部門的實(shí)際費(fèi)用分?jǐn)傁氯?。對于不可分?jǐn)偟馁M(fèi)用，按照公司核算政策執(zhí)行。 單據(jù)樣本：（以下所有表格均有 EXCEL版本） 1． 轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單 2． 購物申請單 轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單 姓名： 員工 ID： 記帳憑證號： 費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼： CC： LC： TC： 預(yù)算：內(nèi) 外 付款金額： 人民幣 /美元（大寫） 人民幣 /美元（小寫） 付款方式： 現(xiàn)金 支票 銀行匯票 電匯 支出內(nèi)容及所屬時間： 付款信息： 收款單位全稱 收款單位帳號 收款單位開戶行 申請人簽字： 日期 ： 部門 /區(qū)域經(jīng)理： 總監(jiān) /總經(jīng)理 CFO 日期： 日期： 日期 ： 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)審核人 票據(jù)簽發(fā)人 總裁 日期 日期 日期： 領(lǐng)款人聲明 ：由于 原因，在領(lǐng)款時，仍未取得發(fā)票。本人保證，將在 個工作日內(nèi)即 年 月 日取得發(fā)票。 領(lǐng)款人簽字 ： 財(cái)務(wù)確認(rèn)收票日期： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字： 購物申請單 申請人姓名 : 員工 ID： 費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼： CC： LC： TC： 申請物品 規(guī)格 數(shù)量 估價(jià) 用途 合計(jì) 0 0 申請人： 申請日期： 審批人 簽字（本簽字僅用于批準(zhǔn)申請人使用該物品） 部門直屬主管 : 總監(jiān) : 總經(jīng)理 : 總裁 : 日期 : 日期 : 日期 : 日期 : 行政 /信息部門評估意見： 公司已有，可調(diào)劑使用 公司無法調(diào)劑，建議外采 評估人簽字 行政 /信息部經(jīng)理簽字 行政 /信息部完成采購日期及資產(chǎn)編號： 第六章：月度費(fèi)用預(yù)算的制定（除成本類 費(fèi)用 ） 第一條：月度費(fèi)用預(yù)算報(bào)送目的： 為了合理使用公司的資源，加強(qiáng)公司資金的管理，每月 所有變動費(fèi)用都必需報(bào)預(yù)算，以便財(cái)務(wù)在預(yù)算的范圍內(nèi)控制費(fèi)用的支出，使公司資金合理有效的使用，使各事業(yè)部、利潤中心完成利潤指標(biāo)的考核，各管理部門經(jīng)理落實(shí)部門費(fèi)用的控制，從而更好地完成公司的目標(biāo)利潤。 第二條：月度費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目和制定： 1. 月度費(fèi)用預(yù)算項(xiàng)目包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、誤餐費(fèi)等變動費(fèi)用。 2. 第一、二事業(yè)部變動費(fèi)用預(yù)算，由財(cái)務(wù)根據(jù)下列的方法制定到每個區(qū)域。 3. 第一、第二事業(yè)部每月的預(yù)算具體制定辦法 : 7月份費(fèi)用預(yù)算指數(shù) =15月份銷售毛利實(shí)際完成率（超過 100%按 100%） 費(fèi)毛比 =預(yù)算費(fèi)用 /計(jì)劃毛利指標(biāo) 7月份的預(yù)算 =7月份的毛利指標(biāo) *預(yù)算指數(shù) *費(fèi)毛比 8月份的預(yù)算指數(shù)會根據(jù) 16月份的銷售毛利完成率，以后每個月依次類推。 4. 第一、第二事業(yè)部每月的預(yù)算，財(cái)務(wù)會在當(dāng)月的第一個工作日下發(fā)給業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、銷售助理，區(qū)域經(jīng)理在審批費(fèi)用同時必須控制費(fèi)用在不超預(yù)算范圍內(nèi)，當(dāng)月