【文章內(nèi)容簡介】 按 時(shí)交納管理費(fèi)。 開支管理 1）一貫積極提倡節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)，將費(fèi)用開支嚴(yán)格控制在預(yù)算之內(nèi)及低于預(yù)算。 2）嚴(yán)格的采購，發(fā)包制度（將專項(xiàng)工程包給專業(yè)公司完成），必須要貨比三家， 跟蹤商品質(zhì)量及維修質(zhì)量。 嚴(yán)格的申請(qǐng)、審批、借支、報(bào)銷制度 ， 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目及預(yù)算內(nèi)金額開支有 , 預(yù)算外開支必 須向發(fā)展商申請(qǐng)批準(zhǔn) . 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目及預(yù)算內(nèi)金額大的合同，必須進(jìn)行公開招標(biāo)，公平競爭。 票據(jù)管理制度 發(fā)票、收據(jù)實(shí)行領(lǐng)用一本蓋章一本的方法，并及時(shí)登記發(fā)票、收據(jù)的號(hào)碼及 用人。 對(duì)開具的收款憑證應(yīng)加蓋現(xiàn)金收訖章或支票收訖章，報(bào)銷的發(fā)票應(yīng)加蓋現(xiàn)金 付訖章或銀行支付訖章并加蓋附件章。 財(cái)務(wù)控制操作 支出申請(qǐng)規(guī)則 申請(qǐng) 由各支出部門提出申請(qǐng)，填寫支出申請(qǐng)表，并由該部門負(fù)責(zé)人簽署。如支出項(xiàng)目并未列入預(yù)算帳項(xiàng)內(nèi)，必須呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)， 批準(zhǔn)后才可以進(jìn)行申請(qǐng)。 執(zhí)行 關(guān)于管理處行政的一切支出，應(yīng)交予辦公室進(jìn)行詢價(jià)，并提供三個(gè)以上的 報(bào)價(jià) 。 關(guān)于工程或工程部的支出，應(yīng)交予工程部進(jìn)行詢價(jià)、報(bào)價(jià)或儀標(biāo)，并建議供 應(yīng)商 /承包商。 (工程部的辦公支出歸辦公室負(fù)責(zé)執(zhí)行 )。 部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)主管必須共同查核支出內(nèi)容是否已包括在已批準(zhǔn)的預(yù)算 內(nèi)，并簽署作實(shí)。 財(cái)務(wù)部應(yīng)立刻把收到的支出申請(qǐng)表資料，列入支出申請(qǐng)表記錄表內(nèi)。 財(cái)務(wù)部須根據(jù)財(cái)務(wù)管制規(guī)則將核準(zhǔn)后的支出申請(qǐng)表呈報(bào)有關(guān)經(jīng)理批準(zhǔn)。 一切已 批準(zhǔn)的支出申請(qǐng)表正本應(yīng)交回財(cái)務(wù)部存檔及列入支出申請(qǐng)表記錄表。 需要立即支付的支出須由財(cái)務(wù)部填妥付款憑證后由出納處理。 付款通知處理規(guī)則 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)接收“付款通知書”（及發(fā)票正本）。 財(cái)務(wù)部必須核對(duì)相應(yīng)的“支出申請(qǐng)表”，把“支出申請(qǐng)表”附在“付款通知書 ” 及 ”付款建議書 ”上 ,將有關(guān)資料列入付款通知表記錄表中。 財(cái)務(wù)部蓋上“應(yīng)付帳印章”，然后分發(fā)給各有關(guān)部門主管。 收貨人 /服務(wù)收益人及部門經(jīng)理在“付款通知書”上簽署以示應(yīng)可付款，同時(shí) 注明應(yīng)掛帳款。有關(guān)工程 支出，工程部主管需在“付款通知書”上簽署以證明 金額正確。 財(cái)務(wù)部在收到已批準(zhǔn)的“付款通知書”后應(yīng)填妥“付款憑證”及負(fù)債額或信貸 額等做記帳。 財(cái)務(wù)部將已批準(zhǔn)文件交予出納付款。 對(duì)于使用月結(jié)算或重復(fù)的開支，相應(yīng)部門要填具“付款記錄”交 予有關(guān)管理階層批準(zhǔn)。有關(guān)部門及財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)以確保無重復(fù)付款。 對(duì)不采用應(yīng)付帳形式的支票結(jié)帳，按照支票付款規(guī)則執(zhí)行。 *** 重要事項(xiàng)：任何“付款通知書”（及發(fā)票）如因沒有已批準(zhǔn)的“支出申請(qǐng)表” 正本為依據(jù)的，不準(zhǔn)付款。 支票付款規(guī)則 重要事項(xiàng)： 所有的付款應(yīng)核對(duì)供應(yīng)商的正本發(fā)票。 管理處出納應(yīng)確保備有充足的現(xiàn)金或款項(xiàng)供應(yīng)，以使支票的兌算順利。任何 可預(yù)見的數(shù)額短缺，應(yīng)直接匯報(bào)給總經(jīng)理。 薪金的支付由銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)帳，公用開支大數(shù)額的盡可能安排銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)帳。 任何支出如果沒有取得批準(zhǔn)，一概不準(zhǔn)付款。會(huì)計(jì)及出納要嚴(yán)格執(zhí)行。 備用金支付規(guī)則 全權(quán)管理項(xiàng)目的總經(jīng)理每月由北京公司給予一定數(shù)額的備用金 (額度按項(xiàng)目規(guī) 模而定 ),用以支付日?，F(xiàn)金支出或維修所需零配件。 “支出批據(jù)”需由申請(qǐng)人簽署，部門負(fù)責(zé)人核對(duì)，總經(jīng)理批準(zhǔn)再由收款人簽 署， 并附上這些支出的文件資料。 備用金的補(bǔ)充應(yīng)基于償還先前已付的雜費(fèi)來運(yùn)作，備用金浮動(dòng)量應(yīng)限于北京 公司預(yù)先設(shè)定的額度，由各管理處出納與公司財(cái)務(wù)聯(lián)系領(lǐng)取，同時(shí)公司財(cái)務(wù)將 開出管理處與領(lǐng)取備用金等額支票一張入進(jìn)公司帳戶。 備用金之使用必須根據(jù)批準(zhǔn)預(yù)算。 出差及業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出須根據(jù)出差及業(yè)務(wù)招待費(fèi)申報(bào)規(guī)則執(zhí)行。 遇有特殊情況下可預(yù)先申請(qǐng)?jiān)鲈趥溆媒痤~度以 應(yīng)支出。 出差及業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)規(guī)則 所有出差和業(yè)務(wù)招待費(fèi)用暫借款須在出差和業(yè)務(wù)招待費(fèi)暫借款申請(qǐng)表中填報(bào)。 在取得發(fā)票正本后，經(jīng)辦人在發(fā)票正本上簽名后，填寫“出差費(fèi)用報(bào)銷表” 及“業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷表”交財(cái)務(wù)部復(fù)核。 財(cái)務(wù)部將“出差及業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表”以及支持該表的發(fā)票正本及有關(guān)資 料一同附在付款憑證后，在付款憑證上填妥帳戶類型、帳戶號(hào)碼、支付金額等 交出納。 出差及業(yè)務(wù)接待費(fèi)用的使用必須根據(jù)預(yù)算使用，所有接待費(fèi)必須在發(fā)生前 提出申請(qǐng)，由北京公司董事預(yù)先 批準(zhǔn)后方可支出，違規(guī)者可不予報(bào)銷。 固定資產(chǎn)儲(chǔ)存記錄表 年 月份（ ） 編號(hào) 購入日期 資產(chǎn)名稱 型 號(hào) 數(shù) 量 單 價(jià) 總 價(jià) 報(bào)銷日期 報(bào)銷原因 記錄人員： 復(fù)核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表 _ 年 月份（ ） 編號(hào) 參考 編號(hào) 物品名稱 型號(hào) 數(shù)量 領(lǐng)用日期 領(lǐng)用人 單價(jià) 總價(jià) 報(bào)銷原因 簽署 記錄人員： 復(fù)核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)折舊表 單位： 物業(yè)管理處 年 月 日 編 號(hào) 名 稱 型 號(hào) 購置 日期 啟用 日期 原始 價(jià)值 使用 年限 預(yù)計(jì) 殘值 凈 值 月折舊額 物品請(qǐng)購報(bào)價(jià)表 項(xiàng)目 報(bào)價(jià)物品名稱 型號(hào) 數(shù)量 單價(jià) 總 價(jià) 報(bào)價(jià)單位名稱 電 話 1 2 3 4 5 6 填表人：