【文章內(nèi)容簡介】 企業(yè)健康發(fā)展。息透明度低下。日前，中國人民銀行與世界銀行在東、中、西部區(qū)域的7個樣本城市地區(qū)進行的調(diào)研顯示，%的金融機構(gòu)認(rèn)為，中小企業(yè)貸款比大企業(yè)貸款有更高的違約率；%的金融機構(gòu)認(rèn)為，私人企業(yè)貸款比國有企業(yè)貸款有更高的違約率。在調(diào)研涉及的樣本城市中，%；六是缺乏一個完善的全國范圍的社會信用體系。全國范圍內(nèi)完善的社會信用體系的缺乏是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的一個關(guān)鍵原因。這種不完善的社會信用體系導(dǎo)致較高的信息不對稱，從而增加了企業(yè)的融資成本和銀行授信成本。而銀行體系高度集中、缺乏為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的合適的中小銀行，也是導(dǎo)致我國中小企業(yè)融資問題突出原因之一。（二）銀行方面的因素。我國貸款實行的是五級分類管理方式，即貸款風(fēng)險分類法，它把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，其中后三類合稱不良貸款。五級分類管理方式其實是典型的一維評價系統(tǒng)，其更多的是以主觀判斷為特征，缺乏相應(yīng)的數(shù)量分析，并且其只能在事后的檢查或者是補救中發(fā)揮一些作用。實質(zhì)上，作為一維評價系統(tǒng)的五級分類管理方式，它是不區(qū)分借款人與款項這兩類不同性質(zhì)的風(fēng)險以及影響這兩類風(fēng)險的重要因素的，故其不能準(zhǔn)確有效地反映和防范信用風(fēng)險，以至于前期部分不具備貸款條件的中小企業(yè)借貸到了資金但又不能按期償還，信用市場逐步惡化，后期需要資金的中小企業(yè)（不管自身條件如何）難以再融資。商業(yè)銀行缺乏有效的信用風(fēng)險防范和控制手段。當(dāng)前，我國沒有一家銀行建立起完善的“一對一”服務(wù)系統(tǒng)，即銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、企業(yè)以及市場的具體狀況來為企業(yè)提供服務(wù)，以至于在信貸市場上，銀行之間爭搶所謂的“大客戶”；再加上當(dāng)前我國征信系統(tǒng)建設(shè)的落后和跨行之間信息交流的障礙，信用風(fēng)險的發(fā)生存。中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇三中小企業(yè)融資難的原因及對策摘要：隨著中小企業(yè)的增多以及在國民經(jīng)濟中所處地位的重要性，中小企業(yè)的發(fā)展已受到了越來越多的關(guān)注。但其融資難的問題卻一直存在，并制約著中小企業(yè)的發(fā)展。究其原因，主要針對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀以及在融資過程中所遇到的問題進行探討，并通過多方面來找出解決其融資難的方法及對策，使中小企業(yè)能夠不斷的發(fā)展下去。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資發(fā)展現(xiàn)狀分析中小企業(yè)的存在和發(fā)展是一種不容忽視的現(xiàn)象。伴隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，中小企業(yè)都曾經(jīng)歷著從被輕視與否定到被重視與肯定的過程。如今，中小企業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展中具有十分重要的地位和作用。它們是國民經(jīng)濟發(fā)展的主要增長點，在緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定方面有突出的貢獻，并在擴大出口、增加財政收入等方面都發(fā)揮著十分重要的作用。但隨著經(jīng)濟環(huán)境的改變，企業(yè)競爭的激烈，使許多中小企業(yè)的發(fā)展面臨著較大的困難。其中，中小企業(yè)的融資難題使最主要的因素，不解決中小企業(yè)融資難的問題，其發(fā)展就陷于瓶頸難以突破。因此，我們必須對這個問題給予足夠的重視。本文試圖從中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀這一實際情況出發(fā)，分別從企業(yè)自身、金融機制以及政府這三個角度入手，將這三者有機的聯(lián)系起來進行分析，從而正確、徹底的認(rèn)識和解決問題。一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀中小企業(yè)的融資方式主要有內(nèi)源融資和外源融資，股權(quán)融資和債權(quán)融資。內(nèi)源融資①是指企業(yè)不依賴外部資金，而在本單位內(nèi)部籌集所需的資金。它的來源主要有兩方面，一方面是企業(yè)自身的積累，另一方面是某些短暫閑置的可用來周轉(zhuǎn)的資金。由于中小企業(yè)在內(nèi)源融資上相對容易一些且融資成本低，因而內(nèi)源融資是中小企業(yè)融資的主要渠道和基礎(chǔ)方法。在中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期以及初創(chuàng)業(yè)期過后都是以內(nèi)源融資為主，但由于我國中小企業(yè)自有資金少、自身積累嚴(yán)重不足已成為不爭的事實，所以有大多數(shù)中小企業(yè)認(rèn)為資金困難已嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展，這種通過自身資本積累方式尋求發(fā)展的模式也已不能適應(yīng)發(fā)展的要求。外源融資又分為直接融資和間接融資。直接融資②是中小企業(yè)直接進入證券市場通過發(fā)行債券和股票等方式籌集資金。但無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)進入證券市場都面臨著重重困難。這是由于只有組織完善、規(guī)模巨大的公司才能進入證券市場為其經(jīng)營活動進行融資。而中小企業(yè)規(guī)模相對小，且不夠成熟，投資者在市場上也不容易獲得有關(guān)該公司的信息，因此，中小企業(yè)很難通過發(fā)行可流通的證券來籌集資金。間接融資③則主要是指向商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)申請貸款?？墒怯捎谥行∑髽I(yè)很難找到符合條件的抵押物或保證單位，銀行債權(quán)難以得到保障，銀行自然對中小企業(yè)發(fā)放貸款的審查及限制更加嚴(yán)格。二、中小企業(yè)融資難的原因造成中小企業(yè)融資難有多方面的因素。以下進行詳細分析。（一）中小企業(yè)自身的特殊性。由于中小企業(yè)的自身特點以及它所面對的獨特的外部環(huán)境，他們的財務(wù)管理工作相應(yīng)也有自身的特點。第一，企業(yè)財務(wù)管理人才缺乏，管理力量薄弱，財務(wù)會計工作質(zhì)量差，這些問題普遍存在于中小企業(yè)之中。由于受生產(chǎn)資源和人力資源等方面的限制，使得許多中小企業(yè)的財務(wù)會計工作人員短缺、專業(yè)性不強、管理機制簡單、無法實現(xiàn)內(nèi)部牽制，這些導(dǎo)致了中小企業(yè)財務(wù)管理，這一作為企業(yè)內(nèi)部管理的一個重要組成部分無法有效進行。第二，中小企業(yè)的抗風(fēng)險能力較弱，信用等級較低也制約著中小企業(yè)的發(fā)展，給企業(yè)融資帶來困難。中小企業(yè)的資產(chǎn)少、底子薄，當(dāng)外部環(huán)境發(fā)生變化是，其抵抗外部風(fēng)險的能力差。例如在這次全球性的金融危機就突顯了中小企業(yè)的生存壓力和弱勢地位，隨著國際金融危機對世界經(jīng)濟的負(fù)面影響的進一步擴大，對實體經(jīng)濟的沖擊越來越明顯，很多中小企業(yè)陷入成本升高、產(chǎn)品銷售困難、外貿(mào)出口受阻的困境，尤其是受國外貿(mào)易保護主義和匯率波動的影響，使很多中小企業(yè)都無法承受，因此一些出口型的中小企業(yè)面臨倒閉。當(dāng)然，對于其他一些中小企業(yè)已面臨著這樣的危機。除此之外還有由于企業(yè)自身累計不足，抗風(fēng)險能力弱，導(dǎo)致企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險和銀行信貸風(fēng)險增大。當(dāng)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈時，稍有經(jīng)營不慎就可能帶來破產(chǎn)的后果。因此，債權(quán)人往往會對中小企業(yè)的借貸制定更為嚴(yán)格的條款，這也增大了中小企業(yè)取得貸款的難度。第三，中小企業(yè)管理模式落后。中小企業(yè)在成長階段，雖然生產(chǎn)經(jīng)營達到了一定的規(guī)模，但仍缺乏一套有效的、現(xiàn)代的管理機制。給企業(yè)在市場開發(fā)、財務(wù)分析等方面帶來了一些困難。許多事情都必須由管理者親自去做，這樣就無效率可談。而且不可能事事都考慮周全，這樣就會使企業(yè)在經(jīng)營時遇到困難，也容易導(dǎo)致財務(wù)管理方面的混亂，而對這樣的企業(yè)，可想而知它的融資環(huán)境是不會好的。第四，中小企業(yè)的融資要素不足。在貸款時都需要提供抵押或擔(dān)保，只有提供可被金融機構(gòu)接受的抵押和擔(dān)保的中小企業(yè)才會取得貸款并獲得相應(yīng)的優(yōu)惠。但大多數(shù)中小企業(yè)都存在可用于貸款抵押的固定資產(chǎn)少等融資要素欠缺的問題，因此很難獲得貸款。第五，以目前大多數(shù)中小企業(yè)自身的狀況來講，由于其實力與規(guī)模等各方面都不是特別龐大，要想通過發(fā)行股票或債券來進行直接融資，也是很不容易的。（二）銀行也在中小企業(yè)的融資過程中起到了關(guān)鍵的作用。由于中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險較高，而且企業(yè)壽命沒有保障，使得銀行對中小企業(yè)的貸款十分謹(jǐn)慎和嚴(yán)苛?？墒浅似髽I(yè)的自身原因以外，銀行方面也有需要改進的地方。銀行一向鐘情于向大企業(yè)貸款，而對待中小企業(yè)就十分保守。這主要是由銀行的性質(zhì)決定的。因為銀行經(jīng)營的是資金這種特殊產(chǎn)品，因此銀行十分注重其安全性、有效性和流動性，為避免帶來損失乃至給國民經(jīng)濟帶來不良后果，銀行在發(fā)放貸款時，對一些風(fēng)險較高的中小企業(yè)尤為嚴(yán)格。而這也是一些非常具有發(fā)展前途的中小企業(yè)喪失了絕佳的發(fā)展機會。除此之外，還有銀行的辦貸手續(xù)復(fù)雜、信貸激勵機制弱、缺乏對中小企業(yè)發(fā)放貸款的靈活性以及嚴(yán)格的責(zé)任追究制度等這些問題，都影響著中小企業(yè)獲得貸款，也使得信貸人員不愿涉及中小企業(yè)這個領(lǐng)域。（三）政府也應(yīng)為中小企業(yè)提供相對的優(yōu)惠政策。中小企業(yè)長期以來一直掙扎在不公平的政策環(huán)境中，其發(fā)展也面臨著挑戰(zhàn)。作為競爭弱者的中小企業(yè)，要想使其健康發(fā)展，政府支持是必不可少的。其中最為直接的就是在稅收上給中小企業(yè)一些優(yōu)惠，而目前這一點做得還不夠。還有，政府可以對一些有發(fā)展?jié)摿Α⒂星熬暗钠髽I(yè)做一些擔(dān)保，可以使其在向銀行貸款時更容易獲得。三、解決融資難題的對策既然找出了中小企業(yè)融資難的原因，那就要找出破解這一難題的對策。（一）要提高企業(yè)自身實力。中小企業(yè)要想長足的發(fā)展下去，就必須在市場中準(zhǔn)確的定位自己，并通過合理經(jīng)營、有效的管理來不斷壯大自己的實力。要認(rèn)清自己在市場中的優(yōu)勢，并不斷保持這種優(yōu)勢，這樣才能使企