農村商業(yè)銀行中層管理人員離任審計方案(編輯修改稿)
2025-02-27 11:37 本頁面
【文章內容簡介】 有有無嚴重違反財經(jīng)制度、信 貸貸政策等問題；有無盲目決 策策或決策失誤而造成重大經(jīng) 濟濟損失的問題；有無違法違 規(guī)規(guī)經(jīng)營，違反規(guī)章制度造成 資資產風險或損失的問題；有 無無因失職、瀆職造成本社資 產產隱性風險的問題；對失誤 、失職所產生的后果是否采 取取了補救措施。 財財務收支和固定資產管理情 況況。重點審計財務收支是否 真真實、合法合規(guī)，有無虛列 費費用、隱瞞私分收入、下甩 費費用、鋪張浪費等問題；固 定定資產、低值易耗品的購建 、核算、管理是否規(guī)范，資 金金來源、運用是否合規(guī)。 對歷史遺留問題是 否否 加以妥善解決和處理。審 計計有無消極對待、推諉責任 以以致延誤時間或失去機遇造 成成損失的問題。重點查看解 決決方法、措施及效果。 被審計對象在任職期 間間有無違規(guī)違紀貸款、有無 未未清理的經(jīng)濟手續(xù)等。 被審計對象廉潔自律 執(zhí)執(zhí)行情況。審計被審計人員 遵遵守財經(jīng)法紀和廉政建設規(guī) 定定情況。 4 / 6 其他 需需要審計的事項。 五 、被審計單位及被審計人必 須須提供的資料 審 計計對象述職報告。述職報告 內內容包括本人基本情況、任 職職期間的業(yè)務經(jīng)營情況、履 職職情況、存在的主要問題和 今今后的工作打算。 需要進行審計的有關賬、 表表、憑證
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