【文章內(nèi)容簡介】 予嚴格處分處，還將循《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關規(guī)定追究應負責任。第一條 開出發(fā)票酒店使用由稅務機關統(tǒng)一的稅控發(fā)票，由指定發(fā)票管理員憑發(fā)票領購簿和規(guī)定的文件及財務專用章向稅務機關領購發(fā)票，并負責保管和控制使用，并向稅務機關報送使用情況。所有發(fā)票由指定會計員設立登記本記錄和控制作用。在加蓋財務專用章后，由各崗位點的收銀員向指定會計員直接辦理領出和繳銷。 收銀必須按照本管理制度的各項規(guī)定執(zhí)行，并接受監(jiān)督和指導，各崗位點的收銀員要嚴格遵守發(fā)票的使用和繳銷。在發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定時，應立即通知指定發(fā)票管理員協(xié)同調查并報財務部經(jīng)理處理。發(fā)票必須順序、按時限使用，不得折本跳頁(指：訂本式)，每次打印發(fā)票后必須檢查印刷號碼與輸出號碼是否相同。 發(fā)票的開具不準涂改、撕毀，如有作廢，應注明原因，整份完整保存，交回給發(fā)票管理員核銷。如發(fā)生丟失、損壞必須即時報告候查，因此造成損失的由當事人賠償。 發(fā)票不得轉借、轉讓，不得為其他單位或個人代開，只能對經(jīng)營業(yè)務收取款項使用。任何情況不得拐帶或以任何方法將空白發(fā)票帶離酒店。 發(fā)票管理員必須定期檢查發(fā)票的管理和使用情況，監(jiān)督和責成完善和防止可能出現(xiàn)的疏漏。每班次結束后，收銀員均要打印發(fā)票使用報告，附于營業(yè)收入報告之后。第二條 收取發(fā)票購買商品和其他付款事項，應向收款方向取得發(fā)票，該等發(fā)票必須具稅務機關規(guī)定的全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，并由收款方加蓋財務專用章或發(fā)票專用章，并經(jīng)開票人簽字方可接受。發(fā)票必須符合有關稅務規(guī)定，內(nèi)容不得涂改。對不符合規(guī)定的發(fā)票，不得接受，不得作為報銷憑證。所收發(fā)票金額應與交易事項的金額相符，在正常情況下，發(fā)票應直接開給酒店。如有特殊情況，應具報告說明，并經(jīng)財務經(jīng)理批準，方可給予報銷。發(fā)票的商品或服務內(nèi)容應與交易事項相符，不得串通開票單位虛構作假，以相同金額發(fā)票抵充頂替。財務人員應以交來發(fā)票核銷各項報銷事項，審核其真實性、合法性、完整性。酒店銀行賬戶的提存和支票使用采用雙簽和加蓋專用印鑒的多控方法，確保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監(jiān)控： 銀行賬戶的款項提取須由總經(jīng)理(或他的代表)和另一位經(jīng)授權人員蓋章，并加蓋酒店的財務專用章方可提齲 財務專用章由財務經(jīng)理保管。支票由出納保管。在任何情況下對未具備經(jīng)財務經(jīng)理批準的有效支取憑證下，不得填制任何支款支票。 支票由出納憑留存銀行印鑒從銀行領出后，由出納登記保管，并憑有效批準的《用款申請單》填寫支票。不符本項規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。付款后在《用款申請單》上蓋“銀行付訖”章。 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫，內(nèi)容包括收款單位/收款人名稱。大、小寫金額。付款方式。要求付款原因，經(jīng)部門經(jīng)理核實加簽后，聯(lián)同有關憑據(jù)送財務部進行財務審核。通過財務審核的《用款申請單》由財務部送呈總經(jīng)理批準，最后轉出納填寫支票。對不符合財務審核要求和不獲批準的《用款申請單》，在注明緣由后，退回原提出付款要求部門。 出納必須嚴格要求保管和開出支票，對未經(jīng)批準的付款要求不得開出支票。 開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途。不得使用空白支票作任何用途，或將空白支票帶離酒店。 因業(yè)務確有所需，不能確定實際金額的情況，允許在填寫收款人，及用途后，開出限額支票。按本項規(guī)定開出的支票，領出支票人必須在2個工作天內(nèi)，將使用情況報回出納，辦理財務手續(xù)。 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫。金額、用途和收款人不得涂改，其他事項的更變，必須加蓋與留存銀行印鑒一致的印鑒。 因故取消或作廢的支票必須注明原因，并在支票上明顯位置，用大號字標上“作廢”字樣。作廢的支票除按上述規(guī)定標注外，應按號與同號存根一并訂在存?zhèn)洳椤?支票在使用前應按銀行原裝訂本保存，不得折本使用。支票頁在使用前必須與存根聯(lián)保持原狀，不得撕離。1 支票本存根上的各項資料應與開出支票一致，各欄資料必須如實填寫，不得留空。1 支票必須按從銀行領出的先后次序順號使用，不得跳頁跨頁使用。1 已經(jīng)整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查，并按有關制度的規(guī)定期限保存。1 酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項規(guī)定外，尚應遵守開戶銀行對支票使用的各項要求和有關守則。1 如當?shù)厝嗣胥y行有訂立支票管理法則或規(guī)條的，應按有關法則和規(guī)條修訂本管理辦法。并于當月報送公司行政部備查。收據(jù)是財務部用以記錄和證明業(yè)務事項的的書面憑證，開具收據(jù)的情況羅列如下：收取客戶的定金以后須退還得。借款人歸還借款。員工繳納的制服保管金。收回的賠償款。收取支票、發(fā)票等一些重要的憑證資料。代收代之的款項。預收款。確保開具收據(jù)的真實性和完整性。未發(fā)生業(yè)務時不得開具，酒店營業(yè)收據(jù)應確保合法有效，并由專人保管、領用、發(fā)放。收據(jù)填寫要求項目齊全、字跡清楚、全部聯(lián)次、一次復寫，內(nèi)容一致，因工作失誤或其他原因開錯的，要加蓋“作廢”章，并將全部聯(lián)次與存根訂在一起，不可私自銷毀。開具收據(jù)應使用中文，可同時使用英文。不得私自轉借、轉讓、涂改或擅自銷毀收據(jù)。收據(jù)使用完畢后，應及時把收據(jù)存根交回管理人統(tǒng)一保管。收據(jù)按號碼必須連續(xù)使用。所領用收據(jù)出現(xiàn)問題，由責任人承擔。為了管理好收銀的工作，建立編更制度，編更制度是根據(jù)營業(yè)運作需要而制定的，要求在月末制定下一個月的上班更次，首先由收銀員個人根據(jù)休假數(shù)量，提出休息請求(一般要求假期當月處理完畢，不累計到下個月，如由于營業(yè)需要可以調整)，再由編更負責人綜合情況，制定下月更期表，具體要求如下。排班表制定后，若有需要更改或臨時調更，需請示領導批準。請休病假、事假的，需要出示醫(yī)生開具的病假單或請假條，并經(jīng)批準。若因個人原因，需提前下班或推遲上班的，需經(jīng)批準方可執(zhí)行，欠下的時間，以后補回。在工作未完成時，不得無故提前下班、早退。在每個月的排班表制定前，若員工有需要申請假期的，需提交申請條，并交財務領導批準后，方可作準。當班人員負責起當班所有應付的工作責任。如遇上與人事部相關制度相抵觸的，以人事部的相關制度作前提，作出修訂。在酒店用于替代現(xiàn)金支付住宿或餐飲等其他服務，包括免費的消費憑證。 酒店發(fā)出的消費券僅限用于自身酒店內(nèi)。 消費券上必須注明可消費金額。 消費券不能兌換現(xiàn)金，并且未使用的價值不被償還。 消費券必須在消費前出示。 消費券上必須注明有效使用期限，過期作廢。 所有消費券由財務部按序號控制并保存。 所有消費券的使用需經(jīng)財務部蓋章后，方可生效。 酒店員工不能使用消費券，特殊情況例外。 消費券在申請或發(fā)放中，不得作假或發(fā)放與此無關人員，一經(jīng)查出，嚴肅處理。 免費的消費券上須注明，如持券人到酒店消費，需提前預訂，以視客房及餐廳的消費安排情況1 申請免費消費券，應事先填寫申請表，注明時間及原因，而后經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理批準。1 任何消費券如延期使用，需由財務經(jīng)理和總經(jīng)理同意，并在消費券上簽字確認，在原來的消費券上注明延遲的日期，方可生效。1 所有消費券均由財務部保管、發(fā)放，任何部門需要領取消費券時，由財務部負責保管人員登記消費券號碼、領取日期等資料，并由領取人簽收。1 消費券根據(jù)其發(fā)放的性質，相應作帳務處理。1如果為ic卡，亦由財務部控制，包括：制卡、更換、充值等等。是指酒店有權限的人員根據(jù)工作需要而在餐廳宴請消費。 所有高級部門經(jīng)理、被授權的部門經(jīng)理和員工允許宴請客人。 宴請申請單應提前申請，申請人必須填寫宴請申請表，注明申請人、部門、宴請日期、地點、人數(shù)、預計金額、被宴請人及理由等詳細內(nèi)容。 宴請必須事先經(jīng)申請人的部門經(jīng)理批準后經(jīng)總經(jīng)理審批。 所有食品及飲料均以實際消耗按餐牌及酒牌單價記錄，實際發(fā)生金額不得超過預計金額的10%。 未及時提供宴請單者，必須在24小時之內(nèi)主動交與財務日審。 所有宴請原則上應在酒店內(nèi)進行。 只有在特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理特別批準方可在店外宴請，事后同樣補宴請申請單。 如違反宴請規(guī)定而執(zhí)行或經(jīng)催促仍未補填宴請申請表，其費用將從宴請人的工資中扣除。 各享有宴請權的員工應自律地控制成本。 日審人員應每天登記酒店員工宴請明細匯總表。1 如果有定額的，超出定額部分由個人承擔，承擔部分是否折扣，另外制定。采購制度的大原則是：先審批，后購買。先驗收，后付款。為了加強酒店的成本控制，壓縮不合理的費用支出，特制度本制度。(一)、請購制度部門每月做好日常物品的采購計劃，填寫《采購申請單》后，部門負責人審閱后，送行政部審批，超越行政部審批權限的，應送總經(jīng)辦審批。在計劃外和超計劃的采購，要由總經(jīng)辦審批。部門對于固定資產(chǎn)的申購，要按實際情況，提交扼要的報告，說明有關情況，由總經(jīng)辦審批。更換原有的設備，要有專業(yè)部門的意見書。一些特殊設備申購，涉及多個部門的，要互相進行溝通，完善方案。(二)、采購實施 采購物品由采購部負責，如是專業(yè)用品，應有相關的專業(yè)人員陪同。 專用物品、常用用品的采購一般通過供應商送貨，并有一定范圍的詢價，選定兩家以上的供應商。 固定資產(chǎn)的采購必須采取比價的方式進行，擇優(yōu)購買。(參見《固定資產(chǎn)管理制度》有關固定資產(chǎn)的采購部分)。 采購物品先急后緩，營業(yè)部門優(yōu)先。(三)、驗收制度收貨必須掌握三個重要環(huán)節(jié)，即數(shù)量、質量和價格。 未經(jīng)批準的采購定貨單，而提前采購所列貨品，收貨部一律拒收。 收貨記錄上的金額應與發(fā)票金額相符，供應商名稱應與采購申請單名稱一致。 對收到的食品原料和物品進行數(shù)量盤點，收貨量應與訂購數(shù)量相同。 所采購的物品和原料應符合酒店質量要求，不合乎要求，收貨部有權拒收。 實行雙重驗收制度，收貨部為第一驗收人，使用部門為第二驗收人，必須各負其責。 貨品驗收后的收貨單必須加蓋收貨章。 收貨記錄必須有收貨人、倉管員或使用部門雙方簽字，方可生效。另外，貴重干貨入庫時，收貨記錄必須有使用部門的廚師長簽名確認。 當天收貨記錄的匯總金額應等于收貨日報匯總表的總計金額。 收貨記錄應于當天下班之前交與成本部審核入帳，確認無誤后，轉交應付部復核。 工作時間以外，如使用部門需要的緊急貨品，由使用部門通知采購部，貨到后，由使用部門主管級以上人員驗收，同時填寫相關的收貨證明，簽名后交給采購員，并在收貨部上班后的第一個工作日內(nèi)補齊相關手續(xù)。1 購買的物品如果有保修單、說明書的必須收齊，送成本部資產(chǎn)管理員。1 固定資產(chǎn)還要按固定資產(chǎn)管理制度操作。(四)、采購貨款付款制度第三條 凡購買“低值易耗品”或“固定資產(chǎn)”的，均應先由行政部門、使用部門、財務部門分別辦理“低值易耗品”或“固定資產(chǎn)”登記驗收手續(xù)，然后再履行審批程序，辦理付款或核銷。第四條 供應商采取月結方式進行，經(jīng)過對賬確認后，按計劃支付貨款。第五條 貨款以銀行轉賬的形式為主。第六條 采購員一般采取每星期一次結算貨款，不能滯后，報銷時應分門別類進行報銷。第七條 報銷時如有借款，同時還款手續(xù)。第八條 付款時審核：發(fā)票是否完備，是否在計劃期限，是否有完善的驗收手續(xù)(包括：驗收單、保修單)，是否經(jīng)有關領導批準。 酒店倉庫分別存放餐料和物料等用品，必須有效劃分和管理，編排位置代碼方式，方便管理。 倉庫門口必須放置干粉滅火器兩瓶。易燃品單獨存貨。 每日由倉庫保管員去前臺領取倉庫鑰匙。檢查封包鑰匙信封是否開啟。 如封包鑰匙被開啟，請通知財務經(jīng)理。同時檢查倉庫貨物存放情況是否異常。 出庫入庫餐料及物料，必須立刻登記進電腦，倉管員并在單據(jù)上簽字。 每日檢查餐料是否有過期、變質，發(fā)霉等情況。對快過期餐料要提前三個月書面通知使用部門。 每日檢查存貨情況，及時填寫《采購申請單》補充存貨。 每日關倉之前整理物貨堆放，清潔倉庫衛(wèi)生，關閉電源。 倉庫鑰匙必須使用信封包裝封存，由庫管員在信封封口簽字并住明日期。關倉后保存在前臺鑰匙箱并登記在冊， 每月末倉庫由財務經(jīng)理組織和監(jiān)督貨物盤點，并記錄《倉庫盤點表》。成本控制負責核對盤點數(shù)量是否一致。發(fā)現(xiàn)問題及時匯報財務經(jīng)理。辦公室規(guī)章制度 洗煤廠辦公室規(guī)章制度篇六工作人員須在規(guī)定的時間內(nèi)按時到崗、按時下崗。心理健康教育辦公室衛(wèi)生由當日工作人員負責打掃，要求整潔舒適。心理咨詢?nèi)藛T應熱愛咨詢輔導工作，不斷努力于專業(yè)實務、教學、服務與研究，以提高自己得專業(yè)素養(yǎng)，并推動這以事業(yè)得發(fā)展。作為心理咨詢?nèi)藛T須有效收集資料，作為咨詢輔導工作的依據(jù)。要求在咨詢時，須學會傾聽，做好記錄并及時整理來訪者的材料，做好分析與總結。在一定時期內(nèi)要將咨詢情況（咨詢檔案和記錄卡）歸檔，備以后查閱。心理咨詢?nèi)藛T應嚴格遵循保密原則，未經(jīng)當事人許可，不泄露會暴露當事人秘密的信息，違者后果自負。咨詢測量用表不可外借、復印，由負責人統(tǒng)一管理使用。咨詢?nèi)藛T若不能當時解決問題，須查閱相關資料后再行約定時間解決。心理咨詢?nèi)藛T只能接受其能力范圍內(nèi)的個案，不負責治療心理疾病，有心理疾病和精神病（如抑郁癥、神經(jīng)癥、精神分裂癥）等的患者，在初步診斷后，應聯(lián)系監(jiān)護人推薦到專業(yè)性機構確診治療。咨詢?nèi)藛T應與當事人建立良好關系，并尊重當事人的意見，不得為滿足個人之需而犧牲當事人得利益。咨詢輔導時的記錄包括筆錄、測驗資料、信函、音像資料等均應作為專業(yè)資料予以保密，只有在當事人同意之后，才能提供給他人使用。1咨詢輔導記錄資料若用于咨詢?nèi)藛T的訓練或學術研究，記錄內(nèi)容必須改動，以保障當事人不被識別出來。1如果當事人的行為可能對自己或他人生命造成傷害時，咨詢?nèi)藛T必須采取行動或告知相關機構或人員，并盡可能與其他專業(yè)人員會診。緊急情況處理過后，應設法讓當事人（或監(jiān)護人）對自己的行為負起責任。1