【文章內(nèi)容簡介】 予嚴(yán)格處分處，還將循《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關(guān)規(guī)定追究應(yīng)負(fù)責(zé)任。第一條 開出發(fā)票酒店使用由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一的稅控發(fā)票，由指定發(fā)票管理員憑發(fā)票領(lǐng)購簿和規(guī)定的文件及財(cái)務(wù)專用章向稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購發(fā)票，并負(fù)責(zé)保管和控制使用，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送使用情況。所有發(fā)票由指定會計(jì)員設(shè)立登記本記錄和控制作用。在加蓋財(cái)務(wù)專用章后，由各崗位點(diǎn)的收銀員向指定會計(jì)員直接辦理領(lǐng)出和繳銷。 收銀必須按照本管理制度的各項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行，并接受監(jiān)督和指導(dǎo)，各崗位點(diǎn)的收銀員要嚴(yán)格遵守發(fā)票的使用和繳銷。在發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定時(shí)，應(yīng)立即通知指定發(fā)票管理員協(xié)同調(diào)查并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。發(fā)票必須順序、按時(shí)限使用，不得折本跳頁(指：訂本式)，每次打印發(fā)票后必須檢查印刷號碼與輸出號碼是否相同。 發(fā)票的開具不準(zhǔn)涂改、撕毀，如有作廢，應(yīng)注明原因，整份完整保存，交回給發(fā)票管理員核銷。如發(fā)生丟失、損壞必須即時(shí)報(bào)告候查，因此造成損失的由當(dāng)事人賠償。 發(fā)票不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓，不得為其他單位或個(gè)人代開，只能對經(jīng)營業(yè)務(wù)收取款項(xiàng)使用。任何情況不得拐帶或以任何方法將空白發(fā)票帶離酒店。 發(fā)票管理員必須定期檢查發(fā)票的管理和使用情況，監(jiān)督和責(zé)成完善和防止可能出現(xiàn)的疏漏。每班次結(jié)束后，收銀員均要打印發(fā)票使用報(bào)告，附于營業(yè)收入報(bào)告之后。第二條 收取發(fā)票購買商品和其他付款事項(xiàng)，應(yīng)向收款方向取得發(fā)票，該等發(fā)票必須具稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，并由收款方加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并經(jīng)開票人簽字方可接受。發(fā)票必須符合有關(guān)稅務(wù)規(guī)定，內(nèi)容不得涂改。對不符合規(guī)定的發(fā)票，不得接受，不得作為報(bào)銷憑證。所收發(fā)票金額應(yīng)與交易事項(xiàng)的金額相符，在正常情況下，發(fā)票應(yīng)直接開給酒店。如有特殊情況，應(yīng)具報(bào)告說明，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予報(bào)銷。發(fā)票的商品或服務(wù)內(nèi)容應(yīng)與交易事項(xiàng)相符，不得串通開票單位虛構(gòu)作假，以相同金額發(fā)票抵充頂替。財(cái)務(wù)人員應(yīng)以交來發(fā)票核銷各項(xiàng)報(bào)銷事項(xiàng)，審核其真實(shí)性、合法性、完整性。酒店銀行賬戶的提存和支票使用采用雙簽和加蓋專用印鑒的多控方法，確保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監(jiān)控： 銀行賬戶的款項(xiàng)提取須由總經(jīng)理(或他的代表)和另一位經(jīng)授權(quán)人員蓋章，并加蓋酒店的財(cái)務(wù)專用章方可提齲 財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。支票由出納保管。在任何情況下對未具備經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)的有效支取憑證下，不得填制任何支款支票。 支票由出納憑留存銀行印鑒從銀行領(lǐng)出后，由出納登記保管，并憑有效批準(zhǔn)的《用款申請單》填寫支票。不符本項(xiàng)規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。付款后在《用款申請單》上蓋“銀行付訖”章。 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫，內(nèi)容包括收款單位/收款人名稱。大、小寫金額。付款方式。要求付款原因，經(jīng)部門經(jīng)理核實(shí)加簽后，聯(lián)同有關(guān)憑據(jù)送財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。通過財(cái)務(wù)審核的《用款申請單》由財(cái)務(wù)部送呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，最后轉(zhuǎn)出納填寫支票。對不符合財(cái)務(wù)審核要求和不獲批準(zhǔn)的《用款申請單》，在注明緣由后，退回原提出付款要求部門。 出納必須嚴(yán)格要求保管和開出支票，對未經(jīng)批準(zhǔn)的付款要求不得開出支票。 開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途。不得使用空白支票作任何用途，或?qū)⒖瞻字睅щx酒店。 因業(yè)務(wù)確有所需，不能確定實(shí)際金額的情況，允許在填寫收款人，及用途后，開出限額支票。按本項(xiàng)規(guī)定開出的支票，領(lǐng)出支票人必須在2個(gè)工作天內(nèi)，將使用情況報(bào)回出納，辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫。金額、用途和收款人不得涂改，其他事項(xiàng)的更變，必須加蓋與留存銀行印鑒一致的印鑒。 因故取消或作廢的支票必須注明原因，并在支票上明顯位置，用大號字標(biāo)上“作廢”字樣。作廢的支票除按上述規(guī)定標(biāo)注外，應(yīng)按號與同號存根一并訂在存?zhèn)洳椤?支票在使用前應(yīng)按銀行原裝訂本保存，不得折本使用。支票頁在使用前必須與存根聯(lián)保持原狀，不得撕離。1 支票本存根上的各項(xiàng)資料應(yīng)與開出支票一致，各欄資料必須如實(shí)填寫，不得留空。1 支票必須按從銀行領(lǐng)出的先后次序順號使用，不得跳頁跨頁使用。1 已經(jīng)整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查，并按有關(guān)制度的規(guī)定期限保存。1 酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項(xiàng)規(guī)定外，尚應(yīng)遵守開戶銀行對支票使用的各項(xiàng)要求和有關(guān)守則。1 如當(dāng)?shù)厝嗣胥y行有訂立支票管理法則或規(guī)條的，應(yīng)按有關(guān)法則和規(guī)條修訂本管理辦法。并于當(dāng)月報(bào)送公司行政部備查。收據(jù)是財(cái)務(wù)部用以記錄和證明業(yè)務(wù)事項(xiàng)的的書面憑證，開具收據(jù)的情況羅列如下：收取客戶的定金以后須退還得。借款人歸還借款。員工繳納的制服保管金。收回的賠償款。收取支票、發(fā)票等一些重要的憑證資料。代收代之的款項(xiàng)。預(yù)收款。確保開具收據(jù)的真實(shí)性和完整性。未發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)不得開具，酒店?duì)I業(yè)收據(jù)應(yīng)確保合法有效，并由專人保管、領(lǐng)用、發(fā)放。收據(jù)填寫要求項(xiàng)目齊全、字跡清楚、全部聯(lián)次、一次復(fù)寫，內(nèi)容一致，因工作失誤或其他原因開錯(cuò)的，要加蓋“作廢”章，并將全部聯(lián)次與存根訂在一起，不可私自銷毀。開具收據(jù)應(yīng)使用中文，可同時(shí)使用英文。不得私自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改或擅自銷毀收據(jù)。收據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時(shí)把收據(jù)存根交回管理人統(tǒng)一保管。收據(jù)按號碼必須連續(xù)使用。所領(lǐng)用收據(jù)出現(xiàn)問題，由責(zé)任人承擔(dān)。為了管理好收銀的工作，建立編更制度，編更制度是根據(jù)營業(yè)運(yùn)作需要而制定的，要求在月末制定下一個(gè)月的上班更次，首先由收銀員個(gè)人根據(jù)休假數(shù)量，提出休息請求(一般要求假期當(dāng)月處理完畢，不累計(jì)到下個(gè)月，如由于營業(yè)需要可以調(diào)整)，再由編更負(fù)責(zé)人綜合情況，制定下月更期表，具體要求如下。排班表制定后，若有需要更改或臨時(shí)調(diào)更，需請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。請休病假、事假的，需要出示醫(yī)生開具的病假單或請假條，并經(jīng)批準(zhǔn)。若因個(gè)人原因，需提前下班或推遲上班的，需經(jīng)批準(zhǔn)方可執(zhí)行，欠下的時(shí)間，以后補(bǔ)回。在工作未完成時(shí)，不得無故提前下班、早退。在每個(gè)月的排班表制定前，若員工有需要申請假期的，需提交申請條，并交財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可作準(zhǔn)。當(dāng)班人員負(fù)責(zé)起當(dāng)班所有應(yīng)付的工作責(zé)任。如遇上與人事部相關(guān)制度相抵觸的，以人事部的相關(guān)制度作前提，作出修訂。在酒店用于替代現(xiàn)金支付住宿或餐飲等其他服務(wù)，包括免費(fèi)的消費(fèi)憑證。 酒店發(fā)出的消費(fèi)券僅限用于自身酒店內(nèi)。 消費(fèi)券上必須注明可消費(fèi)金額。 消費(fèi)券不能兌換現(xiàn)金，并且未使用的價(jià)值不被償還。 消費(fèi)券必須在消費(fèi)前出示。 消費(fèi)券上必須注明有效使用期限，過期作廢。 所有消費(fèi)券由財(cái)務(wù)部按序號控制并保存。 所有消費(fèi)券的使用需經(jīng)財(cái)務(wù)部蓋章后，方可生效。 酒店員工不能使用消費(fèi)券，特殊情況例外。 消費(fèi)券在申請或發(fā)放中，不得作假或發(fā)放與此無關(guān)人員，一經(jīng)查出，嚴(yán)肅處理。 免費(fèi)的消費(fèi)券上須注明，如持券人到酒店消費(fèi)，需提前預(yù)訂，以視客房及餐廳的消費(fèi)安排情況1 申請免費(fèi)消費(fèi)券，應(yīng)事先填寫申請表，注明時(shí)間及原因，而后經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)。1 任何消費(fèi)券如延期使用，需由財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意，并在消費(fèi)券上簽字確認(rèn)，在原來的消費(fèi)券上注明延遲的日期，方可生效。1 所有消費(fèi)券均由財(cái)務(wù)部保管、發(fā)放，任何部門需要領(lǐng)取消費(fèi)券時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管人員登記消費(fèi)券號碼、領(lǐng)取日期等資料，并由領(lǐng)取人簽收。1 消費(fèi)券根據(jù)其發(fā)放的性質(zhì)，相應(yīng)作帳務(wù)處理。1如果為ic卡，亦由財(cái)務(wù)部控制，包括：制卡、更換、充值等等。是指酒店有權(quán)限的人員根據(jù)工作需要而在餐廳宴請消費(fèi)。 所有高級部門經(jīng)理、被授權(quán)的部門經(jīng)理和員工允許宴請客人。 宴請申請單應(yīng)提前申請，申請人必須填寫宴請申請表，注明申請人、部門、宴請日期、地點(diǎn)、人數(shù)、預(yù)計(jì)金額、被宴請人及理由等詳細(xì)內(nèi)容。 宴請必須事先經(jīng)申請人的部門經(jīng)理批準(zhǔn)后經(jīng)總經(jīng)理審批。 所有食品及飲料均以實(shí)際消耗按餐牌及酒牌單價(jià)記錄，實(shí)際發(fā)生金額不得超過預(yù)計(jì)金額的10%。 未及時(shí)提供宴請單者，必須在24小時(shí)之內(nèi)主動(dòng)交與財(cái)務(wù)日審。 所有宴請?jiān)瓌t上應(yīng)在酒店內(nèi)進(jìn)行。 只有在特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)方可在店外宴請，事后同樣補(bǔ)宴請申請單。 如違反宴請規(guī)定而執(zhí)行或經(jīng)催促仍未補(bǔ)填宴請申請表，其費(fèi)用將從宴請人的工資中扣除。 各享有宴請權(quán)的員工應(yīng)自律地控制成本。 日審人員應(yīng)每天登記酒店員工宴請明細(xì)匯總表。1 如果有定額的，超出定額部分由個(gè)人承擔(dān)，承擔(dān)部分是否折扣，另外制定。采購制度的大原則是：先審批，后購買。先驗(yàn)收，后付款。為了加強(qiáng)酒店的成本控制，壓縮不合理的費(fèi)用支出，特制度本制度。(一)、請購制度部門每月做好日常物品的采購計(jì)劃，填寫《采購申請單》后，部門負(fù)責(zé)人審閱后，送行政部審批，超越行政部審批權(quán)限的，應(yīng)送總經(jīng)辦審批。在計(jì)劃外和超計(jì)劃的采購，要由總經(jīng)辦審批。部門對于固定資產(chǎn)的申購，要按實(shí)際情況，提交扼要的報(bào)告，說明有關(guān)情況，由總經(jīng)辦審批。更換原有的設(shè)備，要有專業(yè)部門的意見書。一些特殊設(shè)備申購，涉及多個(gè)部門的，要互相進(jìn)行溝通，完善方案。(二)、采購實(shí)施 采購物品由采購部負(fù)責(zé)，如是專業(yè)用品，應(yīng)有相關(guān)的專業(yè)人員陪同。 專用物品、常用用品的采購一般通過供應(yīng)商送貨，并有一定范圍的詢價(jià)，選定兩家以上的供應(yīng)商。 固定資產(chǎn)的采購必須采取比價(jià)的方式進(jìn)行，擇優(yōu)購買。(參見《固定資產(chǎn)管理制度》有關(guān)固定資產(chǎn)的采購部分)。 采購物品先急后緩，營業(yè)部門優(yōu)先。(三)、驗(yàn)收制度收貨必須掌握三個(gè)重要環(huán)節(jié)，即數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)格。 未經(jīng)批準(zhǔn)的采購定貨單，而提前采購所列貨品，收貨部一律拒收。 收貨記錄上的金額應(yīng)與發(fā)票金額相符，供應(yīng)商名稱應(yīng)與采購申請單名稱一致。 對收到的食品原料和物品進(jìn)行數(shù)量盤點(diǎn)，收貨量應(yīng)與訂購數(shù)量相同。 所采購的物品和原料應(yīng)符合酒店質(zhì)量要求，不合乎要求，收貨部有權(quán)拒收。 實(shí)行雙重驗(yàn)收制度，收貨部為第一驗(yàn)收人，使用部門為第二驗(yàn)收人，必須各負(fù)其責(zé)。 貨品驗(yàn)收后的收貨單必須加蓋收貨章。 收貨記錄必須有收貨人、倉管員或使用部門雙方簽字，方可生效。另外，貴重干貨入庫時(shí)，收貨記錄必須有使用部門的廚師長簽名確認(rèn)。 當(dāng)天收貨記錄的匯總金額應(yīng)等于收貨日報(bào)匯總表的總計(jì)金額。 收貨記錄應(yīng)于當(dāng)天下班之前交與成本部審核入帳，確認(rèn)無誤后，轉(zhuǎn)交應(yīng)付部復(fù)核。 工作時(shí)間以外，如使用部門需要的緊急貨品，由使用部門通知采購部，貨到后，由使用部門主管級以上人員驗(yàn)收，同時(shí)填寫相關(guān)的收貨證明，簽名后交給采購員，并在收貨部上班后的第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。1 購買的物品如果有保修單、說明書的必須收齊，送成本部資產(chǎn)管理員。1 固定資產(chǎn)還要按固定資產(chǎn)管理制度操作。(四)、采購貨款付款制度第三條 凡購買“低值易耗品”或“固定資產(chǎn)”的，均應(yīng)先由行政部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門分別辦理“低值易耗品”或“固定資產(chǎn)”登記驗(yàn)收手續(xù)，然后再履行審批程序，辦理付款或核銷。第四條 供應(yīng)商采取月結(jié)方式進(jìn)行，經(jīng)過對賬確認(rèn)后，按計(jì)劃支付貨款。第五條 貨款以銀行轉(zhuǎn)賬的形式為主。第六條 采購員一般采取每星期一次結(jié)算貨款，不能滯后，報(bào)銷時(shí)應(yīng)分門別類進(jìn)行報(bào)銷。第七條 報(bào)銷時(shí)如有借款，同時(shí)還款手續(xù)。第八條 付款時(shí)審核：發(fā)票是否完備，是否在計(jì)劃期限，是否有完善的驗(yàn)收手續(xù)(包括：驗(yàn)收單、保修單)，是否經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 酒店倉庫分別存放餐料和物料等用品，必須有效劃分和管理，編排位置代碼方式，方便管理。 倉庫門口必須放置干粉滅火器兩瓶。易燃品單獨(dú)存貨。 每日由倉庫保管員去前臺領(lǐng)取倉庫鑰匙。檢查封包鑰匙信封是否開啟。 如封包鑰匙被開啟，請通知財(cái)務(wù)經(jīng)理。同時(shí)檢查倉庫貨物存放情況是否異常。 出庫入庫餐料及物料，必須立刻登記進(jìn)電腦，倉管員并在單據(jù)上簽字。 每日檢查餐料是否有過期、變質(zhì)，發(fā)霉等情況。對快過期餐料要提前三個(gè)月書面通知使用部門。 每日檢查存貨情況，及時(shí)填寫《采購申請單》補(bǔ)充存貨。 每日關(guān)倉之前整理物貨堆放，清潔倉庫衛(wèi)生，關(guān)閉電源。 倉庫鑰匙必須使用信封包裝封存，由庫管員在信封封口簽字并住明日期。關(guān)倉后保存在前臺鑰匙箱并登記在冊， 每月末倉庫由財(cái)務(wù)經(jīng)理組織和監(jiān)督貨物盤點(diǎn)，并記錄《倉庫盤點(diǎn)表》。成本控制負(fù)責(zé)核對盤點(diǎn)數(shù)量是否一致。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。辦公室規(guī)章制度 洗煤廠辦公室規(guī)章制度篇六工作人員須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按時(shí)到崗、按時(shí)下崗。心理健康教育辦公室衛(wèi)生由當(dāng)日工作人員負(fù)責(zé)打掃，要求整潔舒適。心理咨詢?nèi)藛T應(yīng)熱愛咨詢輔導(dǎo)工作，不斷努力于專業(yè)實(shí)務(wù)、教學(xué)、服務(wù)與研究，以提高自己得專業(yè)素養(yǎng)，并推動(dòng)這以事業(yè)得發(fā)展。作為心理咨詢?nèi)藛T須有效收集資料，作為咨詢輔導(dǎo)工作的依據(jù)。要求在咨詢時(shí)，須學(xué)會傾聽，做好記錄并及時(shí)整理來訪者的材料，做好分析與總結(jié)。在一定時(shí)期內(nèi)要將咨詢情況（咨詢檔案和記錄卡）歸檔，備以后查閱。心理咨詢?nèi)藛T應(yīng)嚴(yán)格遵循保密原則，未經(jīng)當(dāng)事人許可，不泄露會暴露當(dāng)事人秘密的信息，違者后果自負(fù)。咨詢測量用表不可外借、復(fù)印，由負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理使用。咨詢?nèi)藛T若不能當(dāng)時(shí)解決問題，須查閱相關(guān)資料后再行約定時(shí)間解決。心理咨詢?nèi)藛T只能接受其能力范圍內(nèi)的個(gè)案，不負(fù)責(zé)治療心理疾病，有心理疾病和精神病（如抑郁癥、神經(jīng)癥、精神分裂癥）等的患者，在初步診斷后，應(yīng)聯(lián)系監(jiān)護(hù)人推薦到專業(yè)性機(jī)構(gòu)確診治療。咨詢?nèi)藛T應(yīng)與當(dāng)事人建立良好關(guān)系，并尊重當(dāng)事人的意見，不得為滿足個(gè)人之需而犧牲當(dāng)事人得利益。咨詢輔導(dǎo)時(shí)的記錄包括筆錄、測驗(yàn)資料、信函、音像資料等均應(yīng)作為專業(yè)資料予以保密，只有在當(dāng)事人同意之后，才能提供給他人使用。1咨詢輔導(dǎo)記錄資料若用于咨詢?nèi)藛T的訓(xùn)練或?qū)W術(shù)研究，記錄內(nèi)容必須改動(dòng)，以保障當(dāng)事人不被識別出來。1如果當(dāng)事人的行為可能對自己或他人生命造成傷害時(shí)，咨詢?nèi)藛T必須采取行動(dòng)或告知相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員，并盡可能與其他專業(yè)人員會診。緊急情況處理過后，應(yīng)設(shè)法讓當(dāng)事人（或監(jiān)護(hù)人）對自己的行為負(fù)起責(zé)任。1