【文章內(nèi)容簡介】 經(jīng)濟理論中的廠商理論、區(qū)位理論、工業(yè)組織理論等進行兼容并包，并吸收了國際經(jīng)濟學(xué)中的各派思潮，創(chuàng)立了一個關(guān)于國際貿(mào)易，對外直接投資和非股權(quán)轉(zhuǎn)讓三者一體的理論 通論： ①企業(yè)必須同時兼?zhèn)渌袡?quán)優(yōu)勢、內(nèi)部化優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)勢才能從事有利的海外直接投資活動 ② 所有權(quán)優(yōu)勢 ：包括來自對有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的占有產(chǎn)生的優(yōu)勢 ， 生產(chǎn)管理上的優(yōu)勢 ， 由于多國經(jīng)營形成的優(yōu)勢 。 內(nèi)部化優(yōu)勢 ：企業(yè)具有將其有形資產(chǎn) 、 無形資產(chǎn)生產(chǎn) 、 銷售的優(yōu)勢內(nèi)部化的能力 。 區(qū)位優(yōu)勢： 取決于：要素投入和市場的地理分布狀況 、 各國生產(chǎn)要素的成本及質(zhì)量 ， 運輸成本 ， 通訊成本 ， 基礎(chǔ)設(shè)施 ， 政府干預(yù)范圍與程度 ， 各國的金融制度 ， 國內(nèi)外市場的差異程度 ， 以及由于歷史 、 文化 、風(fēng)俗偏好 、 商業(yè)慣例而形成的心理距離等 。 ③ 如果企業(yè)僅有所有權(quán)優(yōu)勢和內(nèi)部化優(yōu)勢 ， 而不具備區(qū)位優(yōu)勢 ， 這就意味著缺乏有利的海外投資場所 ，因此企業(yè)只能將有關(guān)優(yōu)勢在國內(nèi)加以利用 ， 而后依靠產(chǎn)品出口來供應(yīng)當(dāng)?shù)厥袌?。 如果企業(yè)只有所有權(quán)優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)勢 ， 則說明企業(yè)擁有的所有權(quán)優(yōu)勢難以在內(nèi)部利用 ， 只能將其轉(zhuǎn)讓給外國企業(yè) 。 如果企業(yè)具備了內(nèi)部化優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)勢而無所有權(quán)優(yōu)勢 ， 則意味著企業(yè)缺乏對外直接投資的基本前提 ， 海外擴張無法成功 第三章 國際貿(mào)易政策與措施 167。 31 國際貿(mào)易政策 一 .對外貿(mào)易政策的目的及構(gòu)成 對外貿(mào)易政策 是各國在一定時期內(nèi) ， 在進出口貿(mào)易活動中 、 為實現(xiàn)某一政策目標(biāo)所制訂的準(zhǔn)則和所采取的政策手段 。 它是一國經(jīng)濟政策的組成部分 。 包括對外貿(mào)易總政策 、 商品進出口政策及國別政策 。 ① 市場目標(biāo)： 保護本國的市場；擴大本國產(chǎn)品的出口市場； ② 產(chǎn)業(yè)目標(biāo)： 保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進本國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的改善； ③ 資金目標(biāo)： 外貿(mào)活動應(yīng)有助于為本國經(jīng)濟建設(shè)積累資本或資金； ④ 整體目標(biāo)： 維護本國對外政治經(jīng)濟關(guān)系和利益。 二 .對外貿(mào)易政策的類型和演變 (一 )對外貿(mào)易政策的類型 ：國家取消對進出口貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易等的限制和障礙 ， 取消對本國進出口商品和服務(wù)貿(mào)易等的各種特權(quán)和優(yōu)惠 ， 使商品自由進出口 ， 服務(wù)貿(mào)易自由經(jīng)營 ， 在國內(nèi)外市場上自由競爭 。 ：國家廣泛利用各種限制進口和控制經(jīng)營領(lǐng)域與范圍的措施 ， 保護本國產(chǎn)品和服務(wù)在本國市場上免受外國商品和服務(wù)等的競爭 ， 并對本國出口商品和服務(wù)貿(mào)易給予優(yōu)待和補貼 。 (二 ).對外貿(mào)易政策的演變 (資本主義生產(chǎn)方式準(zhǔn)備時期 1518世紀(jì) )。 為了促進資本的原始積累 ， 西歐各國廣泛實行重商主義下的強制性的貿(mào)易保護政策 ， 通過限制貨幣 (貴重金屬 )出口和擴大貿(mào)易順差的辦法擴大貨幣的積累 ， 以英國實行得最為徹底 。 (資本主義自由競爭時期 18世紀(jì)后中葉 19世紀(jì) ) 該時期資本主義生產(chǎn)方式占據(jù)統(tǒng)治地位 ， 世界經(jīng)濟進入了商品資本國際化的階段 。 這個時期對外貿(mào)易政策的基調(diào)是自由貿(mào)易 。 英國是帶頭實行自由貿(mào)易政策的國家 。 自由貿(mào)易理論的要點： ① 自由貿(mào)易政策可以形成互相在利的國際分工 。 ② 擴大國民真實收入 ③ 在自由貿(mào)易條件下 ， 可進口廉價商品 ， 減少國民消費開支 。 ④自由貿(mào)易可以阻止壟斷 ， 加強競爭 ， 提高經(jīng)濟效益 。⑤ 自由貿(mào)易有利于提高利潤率 ， 促進資本積累 。 (19世紀(jì)資本主義自由競爭時期 ) 由于各國經(jīng)濟發(fā)展水平不同 ， 一些經(jīng)濟發(fā)展起步較晚的國家如美國和德國采取了保護貿(mào)易政策 ， 保護本國幼稚工業(yè) 。 幼稚工業(yè)：本國已有一定發(fā)展 ， 但仍然無法與國外同類產(chǎn)品相抗衡的工業(yè) 李斯特的保護幼稚工業(yè)理論 中心內(nèi)涵： 提高進口商品關(guān)稅，保護本國幼稚工業(yè) 具體內(nèi)容 ： ①對外貿(mào)易政策的目的是發(fā)展生產(chǎn)力 ②對外貿(mào)易政策取決于該國該時期的經(jīng)濟發(fā)展水平。李斯特把根據(jù)國民經(jīng)濟完成程度，把國民經(jīng)濟的發(fā)展分為五個階段：原始未開化時期、高牧?xí)r期、農(nóng)業(yè)時期、農(nóng)工業(yè)時期、農(nóng)工商業(yè)時期。 ③主張國家通過關(guān)稅干預(yù)對外貿(mào)易 李斯特保護幼稚工業(yè)理論的積極意義 它的保護對象以將來有前途的幼稚工業(yè)為限，對國際分工和自由貿(mào)易的利益也予以承認(rèn)。或者說，李斯特主張以保護貿(mào)易為過渡時期，而以自由貿(mào)易為最后目的，其保護程度也是有限度的，不是無限的。 李斯特的理論對經(jīng)濟不發(fā)達國家是有重大參考價值的 (資本主義壟斷時期 19世紀(jì) 90年代到二戰(zhàn)前 ) 中心內(nèi)容： 限制進口獎勵出口 ， 保持貿(mào)易順差 1)超保護貿(mào)易的特點 ： ① 保護對象擴大了 ， 不但保護幼稚工業(yè) ， 且更多地保護國內(nèi)高度發(fā)達或出現(xiàn)衰落的壟斷工業(yè) 。 ② 保護的目的變了 ， 不再培養(yǎng)自由競爭能力 ， 而是加強對國內(nèi)外市場壟斷 ③ 保護轉(zhuǎn)入進攻性 ， 原貿(mào)保主義防御性限制進口；超保護主義對國內(nèi)外市場 ， 進行進攻性擴張 。 ④ 保護的措施多樣化 。 不僅在關(guān)稅 ， 還有各種各樣的獎出限入措施 2)超保護貿(mào)易政策的理論根據(jù)： ① 凱恩斯主義的超保護貿(mào)易學(xué)說 凱恩斯 (18831946) 認(rèn)為貿(mào)易順差能增加國民收入 ， 擴大就業(yè) ， 而貿(mào)易逆差則會減少國民收入 ， 加重失業(yè) 。 并提出了投資乘數(shù)理論和對外貿(mào)易乘數(shù)理論 。 a)投資乘數(shù)理論： 反映投資增長和國民收入擴大之間的依存關(guān)系 新增加的投資 → 對生產(chǎn)資料的需求增加 → 從事生產(chǎn)資料的人們的收入增加 → 對消費品需求增加 → 從事消費品生產(chǎn)的人們收入增加 → 推演下去 ， 國民收入的增量 Δ Y是原投資增加量的 K倍 。 Δ Y= 乘數(shù) （ K） ╳ 投資的增加量 （ Δ I ） b)外貿(mào)乘數(shù)理論： 認(rèn)為一國出口和國內(nèi)投資一樣 ， 有增加國民收入的作用 ， 一國的進口 ，則與國內(nèi)儲蓄一樣 ， 有減少國民收入的作用 。因此 ， 當(dāng)貿(mào)易順差 ， 外貿(mào)才能增加一國就業(yè)量 ，提高國民的收入 商品勞務(wù)出口得到貨幣收入 → 出口產(chǎn)業(yè)部門收入增加 → 消費增加 → 其他產(chǎn)業(yè)部門生產(chǎn)增加 → 就業(yè)增加 → 收入增加 ， 收入增加量 Δ Y是出口增加量 Δ X的K倍 商品勞務(wù)進口向國外支付貨幣 → 收入減少 → 消費減少 ， 從而減少國民收入 即： Δ Y=[Δ I+（ Δ XΔ M） ]*K Δ Y國民收入增加額； Δ I投資的增加額； Δ X出口的增加額； Δ M進口的增加額； K乘數(shù) c) 外貿(mào)乘數(shù)理論的局限性： 在國內(nèi)已處在充分就業(yè)狀態(tài) ， 出口繼續(xù)增加 過度需求 通貨膨脹；故應(yīng)相應(yīng)增加進口 。 從世界市場角度出發(fā) ， 若世界總進口價值不變 ， 除非降低出口商品價格 ， 否則無法繼續(xù)增加出口 。 只有世界總進口值增加了 ， 一國才能連續(xù)擴大出口 。 易導(dǎo)致各種貿(mào)易戰(zhàn) ， 阻礙國貿(mào)的發(fā)展 。 ② 其他支持超保護貿(mào)易政策的觀點 國內(nèi)市場扭曲的超保護貿(mào)易政策的觀點 改善貿(mào)易條件的超保護貿(mào)易政策的觀點 維持高水平工資的超保護貿(mào)易政策的觀點 增加國內(nèi)就業(yè)的超保護貿(mào)易政策的觀點 反傾銷的超保護貿(mào)易政策的觀點 改善貿(mào)易收支的超保護貿(mào)易政策的觀點 作為報復(fù)手段與談判手段的超保護貿(mào)易政策觀點 國防或國家安全的超保護貿(mào)易政策的觀點 (50年代 70年代初 ) 貿(mào)易自由化： 世界范圍內(nèi)關(guān)稅的不斷降低，非關(guān)稅措施的不斷削弱 貿(mào)易自由化的主要表現(xiàn)： ① GATT成員之間大幅度削減關(guān)稅 ， 降低或撤消非關(guān)稅壁壘 ② 歐共體建立關(guān)稅同盟 ， 對內(nèi)取消關(guān)稅 ， 對外通過談判 ， 達成關(guān)稅減讓協(xié)議 ， 導(dǎo)致關(guān)稅大幅度下降 ③ 普遍優(yōu)惠制的建立 (70年代中期以后 ) 1)新貿(mào)易保護主義的主要特點 : ① 被保護的商品不斷增加：從傳統(tǒng)產(chǎn)品 、 農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向高級工業(yè)品和勞務(wù)部門 。 ② 貿(mào)易保護措施多樣化 。 ③貿(mào)易保護制度轉(zhuǎn)向系統(tǒng)化 。 ④ 各國 “ 獎出限入 ” 措施的重點從限制進口轉(zhuǎn)向出口 。 2)新貿(mào)易保護主義對國貿(mào)發(fā)展的影響 : ① 保護的程度不斷提高 。 ② 保護措施扭曲了貿(mào)易流向 。 ③ 貿(mào)易限制推動價格上漲 。 ④ 進口限制未能有效地維持就業(yè) ⑤ 新貿(mào)易保護主義使發(fā)達國家付出了巨大代價 。 ⑥ 新貿(mào)易保護主義傷害了發(fā)展中國家和社會主義國家 ⑦ 新貿(mào)易保護主義正在減少發(fā)達國家和發(fā)展中國家國內(nèi)生產(chǎn)總值 。 167。 32調(diào)整進口為主的國際貿(mào)易政策手段 ——關(guān)稅措施 一 .關(guān)稅的涵義 關(guān)稅是進出口商品經(jīng)過一國關(guān)境時，由政府設(shè)置的海關(guān)向其進出口商所征用的一種稅收。 1)關(guān)稅的執(zhí)行者 ——海關(guān) 。 其主要任務(wù)是征稅 、監(jiān)管 、 查私 、 統(tǒng)計 2)一般來說 ， 關(guān)境和國境是一致的 3)進口關(guān)稅不同于進口稅費 二、關(guān)稅的特點 關(guān)稅是國家財政收入的一個重要組成部分，它與其他稅收一樣具有強制性，預(yù)定性和無償性。 關(guān)稅征收的對象是進出關(guān)境的貨物 關(guān)稅是一種間接稅。先由進出口商墊付，最后由買方或消費者承擔(dān) 關(guān)稅可以影響進出口數(shù)量，從而調(diào)節(jié)本國的進出口貿(mào)易 關(guān)稅具有涉外性。一直與各國發(fā)展經(jīng)貿(mào)關(guān)系和外交關(guān)系有著密切的聯(lián)系 三 .關(guān)稅主主要種類 1)按征收目的分類 ： ① 財政關(guān)稅 （ Revenue Tariff） ：征稅的商品必須是大量進口的消費品；征稅的該種商品必須是國內(nèi)不能生產(chǎn)的商品而且沒有代用品 ② 保護關(guān)稅 （ Protective Tariff） :保護關(guān)稅的 稅 率 一 般 很 高 ， 通 常 成 為 禁 止 關(guān) 稅（ Prohibited tariff) 2)按征收商品流向分類 ： ① 進口稅 ② 出口稅 ③ 過境稅 3)按待遇等級 (優(yōu)惠程度）分類： ① 最惠國稅：對與該國簽訂具有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家和地區(qū)進口的商品所征收的關(guān)稅 。 它一般稱為正常進口稅 。 最惠國待遇意為締約國一方現(xiàn)在和將來所給予任何第三國的一切特權(quán) 、 優(yōu)惠及豁免 ， 也同樣給予締約對方 。 ② 普通稅：對與該國沒有簽訂上述貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)進口的商品所征的稅 。 它一般比最惠國稅率要高 ③ 特惠稅： 一國對來自特定國家或地區(qū)的全部或部分進口商品給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。其他國家和地區(qū)不得根據(jù)最惠國待遇原則要求享受這種優(yōu)惠待遇 ④普惠稅： 是發(fā)達國家給予從發(fā)展中國家或地區(qū)輸入的商品 (特別是制成品和半制成品 )的優(yōu)惠關(guān)稅。普惠稅源于普惠制。 普惠制的主要原則是普遍的、非歧視的、非互惠的。 4)按特定的實施情況分類 ① 進口附加稅： 一種臨時性措施，為了有效保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)，抵制低價銷售，實行歧視或報復(fù)，對進口商品征收正常進口稅以外再征收的關(guān)稅 a)反傾銷稅： 按 GATT規(guī)定，征收反傾銷稅的必要條件：一是必須證實傾銷的存在，即以低于正常價值的價格出售；二是進口國產(chǎn)業(yè)造成了實質(zhì)性的損害或重大威脅；三是傾銷和損害之間構(gòu)成因果關(guān)系 b)反補貼稅 ：按 GATT規(guī)定 ， 定義補貼為政府或公共部門給企業(yè)提供的財政支持 、 稅收減免 、 貨物和勞務(wù)以及價格支持等 。 一般來說 ， 各國對初級產(chǎn)品的補貼是認(rèn)可的 ， 反補貼的征收對象主要是工業(yè)制成品 。 進口國不得對受到補貼的傾銷商品既征反傾銷稅又征反補貼稅 。 ② 差價稅 ：按照進口商品低于國內(nèi)市場同種商品價格的差額來征收的一種關(guān)稅 ， 目的是削弱進口商品的競爭力 。 5)按關(guān)稅保護的程度和有效性 ① 名義關(guān)稅（ Nominal Tariff）： 某種進口商品進入該國關(guān)境時海關(guān)根據(jù)海關(guān)稅則所征收的關(guān)稅稅率 名義關(guān)稅沒有考慮對有關(guān)聯(lián)產(chǎn)品征稅相互影響，不能準(zhǔn)確反映關(guān)稅對某種制成品的有效保護程度 ② 有效關(guān)稅（ Effective Tariff）： 一國實行保護而引起的國內(nèi)增值的提高部分與自由貿(mào)易條件下的增值部分的百分比 E = (