【文章內容簡介】 ． 股東責任的有限性 5． 經營的公開性 6． 股份有限公司是企業(yè)法人及典型的資合公司 二、 股份有限公司的沿革和評價 1． 對股份有限公司利 、 弊的一般評價 2． 股份有限公司對我國企業(yè)體制改革的利 、 弊分析 第二節(jié) 股份有限公司的設立 一、 股份有限公司設立的概念及特點 股份有限公司的設立是創(chuàng)辦股份有限公司的一系列法律行為及 法律程序的總稱 。 具有以下兩方面的特點： 1． 設立條件比較嚴格 設立股份有限公司必須具備下列條件： （ 1） 發(fā)起人符合法定人數 （ 2） 發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額 （ 3） 股份發(fā)行和籌辦事項符合法律規(guī)定 （ 4） 發(fā)起人制定公司章程 ， 并經創(chuàng)立大會通過 （ 5） 由公司名稱 、 建立符合股份有限公司要求的組織機構 （ 6） 有固定的生產經營條件和必要的生產經營場所 2． 設立程序比較復雜 股份有限公司的設立方式分為發(fā)起設立和募集設立兩種 。 發(fā)起設立是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行的全部股份而設立公司 。 募集設立是由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份總數的一部分 ， 其余部分項社會公開募集而設立公司 。 二、股份有限公司的設立程序 （一）確定公司發(fā)起人 1．發(fā)起人的概念 股份有限公司的發(fā)起人是指依 《 公司法 》 規(guī)定認購公司股份 、 承擔公司發(fā)起行為的人 。 公司依法成立后 ， 發(fā)起人即轉為公司股東 ， 其發(fā)起行為所產生的一切權利義務轉為公司承受 ， 但如果公司不能成立 ， 發(fā)起行為的后果只能由發(fā)起人自己承擔 。 2． 發(fā)起人的資格和人數 我國 《 公司法 》 對發(fā)起人資格無特殊限制 ， 自然人合法人均可以作為發(fā)起人 ， 但發(fā)起人中須有過半數的人在中國境內有住所 。 股份有限公司的發(fā)起人應為 5人以上；根據我國的特殊情況 ， 國有企業(yè)改組為股份有限公司時 ， 發(fā)起人可以少于 5人 ， 但應當采取募集方式設立 。 3． 發(fā)起人的義務和責任 發(fā)起人的義務 發(fā)起人的責任 4． 發(fā)起人協(xié)議 （二）訂立公司章程 訂立公司章程是設立股份有限公司的必備條件及必經法律程序 ， 訂立章程是要是法律行為 。 （ 三 ） 設立審批 股份有限公司的設立 ， 必須經過國務院授權的部門獲省級人民政府批準 ， 公司發(fā)起人應依法辦理設立公司的審批手續(xù) 。 （ 四 ） 股份的認繳和募集 1． 發(fā)起設立時股份的認繳和募集 2． 募集設立時股份的認繳和募集 我國 《 公司法 》 規(guī)定已募集方式設立股份有限公司 ， 發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數的 35%。 發(fā)起人制定招股說明書；簽訂股票承銷協(xié)議；簽訂代收股款協(xié)議；發(fā)起人依法向國務院證券管理部門提出募股申請；公告招股說明書；制作認股書；繳納股款；取得驗資證明 。 （ 五 ） 建立公司機構 （ 六 ） 公司設立登記 采用募集方式設立公司時 ， 董事會應于創(chuàng)立大會結束后 30日內依法定期限向公司登記機關提交有關文件 ， 申請設立登記 。 公司登記成立后 ， 即應向股東交付股票 。 返回 第三節(jié) 股份有限公司的股份 一、 股份概述 （ 一 ） 股份的概念 股份是公司資本的組成部分即最小單位；是股東權利存在的基礎及計算股東權利義務的最小單位；是股票的價值內容 （ 二 ） 股份的特征 股份具有以下特征 股份一律平等；股份可以自由轉讓；股份表現為有價證券 。 (三 ) 股份的表現形式 1． 股票的概念 股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證 。 股票具有以下特征： 股票是證明股東權的證權證券；是要式證券；是有價證券 。 2． 股票的制作及注意事項 3． 股票的交付 、 失效及補發(fā) 股份有限公司登記成立后 ， 即向股東正式交付股票 ， 而公司成立前不得向股東交付股票 。 4． 股票的抵押 為避免公司實質性減資 ， 維護公司信譽 ， 《 公司法 》 禁止公司接受其股票為抵押物 。 二、 股份種類 （一） 記名股和不記名股 記名股和無記名股的劃分標準是股票對股東姓名的記載狀況 。 股份有限公司對社會公眾發(fā)行的股份 ， 可以實際明股 ， 也可以是無記名股 ， 但向發(fā)起人 、 國家授權投資的機構 、 法人發(fā)行的股份 ，應當為記名股份 。 此外 ， 根據有關法規(guī)的規(guī)定 ， 股份公司發(fā)行的境內上市外資股 ， 采用記名股票形式；股份公司向境外投資人募集并在境外上市的股份采用記名股票形式 。 （ 二 ） 普通股和特別股 普通股和特別股的劃分標準是股份所表示的股東權的內容 普通股是指法律和章程對股東權不做特殊規(guī)定的股份 。 特別股是指股東權由法律和章程做出區(qū)別于普通股股權的特殊規(guī)定的股份 。 （ 三 ） 額面股和無額面股 額明股和無額面股的劃分標準是股票票面所表明的股票面值的情況 。 （ 四 ） 舊股與新股 舊股與新股的劃分標準是股份發(fā)行的時間 、 條件及程序 三、股份發(fā)行 股份發(fā)行是股份有限公司為募集資本而出售或分配其股份的行為 。 股份的發(fā)行實行公開 、 公平 、 公正的原則 股份發(fā)行分為設立發(fā)行和新股發(fā)行 股份發(fā)行的價格 股票發(fā)行價格可按照票面金額 ， 也可以超過票面金額 ， 但不得低于票面金額 ， 以防止公司實有資產低于注冊資本的資本虛空現象 。 四 、 股份轉讓 股份轉讓是指通過 轉移股票所有權而轉移股東權利的法律行為 。 發(fā)起人認購的股份自公司成立之日起 3年內部的轉讓 。 公司董事 、 監(jiān)事 、 經理在任職期間內禁止轉讓所持有的股份 。 國家授權投資的機構轉讓其持有的股份必須依法進行 。 公司原則上不得收購自己的股票 。 只有在為減少公司資本而注銷股份及與持有本公司股份的其他公司合并時公司可以收購自己的股份 。 股東轉讓股份 ， 必須在依法設立的證券交易所進行 。 五、 上市公司 （ 一 ） 上市公司的概念及特征 上市公司失職所發(fā)行的股票經國務院獲國務院授權證券管理部門批準在證券交易所上市交易的股份有限公司 。 上市公司具有下列特征： 1． 上市公司是股份有限公司 2． 上市公司是符合法定上市條件的股份有限公司 3． 上市公司的股票在證券交易所上市交易 （ 二 ） 上市的條件及程序 股份有限公司申請其股票上市交易 ， 應報經國務院或者國務院授權證券管理部門批準 ， 依照有關法律 、 行政法規(guī)的規(guī)定報送有關文件 。 經批準后上市公司的股份即可依照有關法律 、 行政法規(guī)上市交易 。 （ 三 ） 上市中的公開制度 上市中的公開制度包括上市公司財務狀況和經營情況的公開 。 （ 四 ） 暫停上市和終止上市 ] 暫停上市是指引法定石油的出現而暫時停止上市公司股票在證券交易所交易 。 終止上市是指因上市公司喪失上市條件而取消其股票在證券交易所交 易的資格 。 第四節(jié) 股份有限公司的組織機構 一 、 股份有限公司組織機構概述 （ 一 ） 股份有限公司組織機構的概念 股份有限公司得知機構為在股東大會下設董事會和監(jiān)事會 ， 其中 ， 股東大會為公司的權力機構 ， 董事會為公司的經營決策機構及業(yè)務執(zhí)行機構 ， 監(jiān)事會為公司業(yè)務活動的監(jiān)督機構 。 （ 二 ） 股份有限公司組織機構制度的沿革及發(fā)展趨勢 二 、 股份有限公司的股東 （ 一 ） 股東的概念 股東 、 發(fā)起人 、 認股人三者的概念不同 （ 二 ） 股東的平等原則 股東在一切法律關系中 ， 按照股份數額比例而享有平等的權利 ，負擔同等的義務 。 （ 三 ） 股東的權利和義務 （ 參見教材第 147148頁 ） 三、 股東大會 （ 一 ） 股東大會的法律地位 股份有限公司的股東大會是由全體股東組成的公司權力機構 ， 依 《 公司法 》 的規(guī)定行使職權 。 股東大會的職權 （ 參見教材第 148頁 ） （ 二 ） 股東大會的種類 股份有限公司的股東大會分為股東年會和股東臨時會 。 （ 三 ） 股東大會的召集 （ 四 ） 股東的表決權及表決權的代理行使 （ 五 ） 股