【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 證明文件即可辦理。制度依據(jù)：?中國(guó)人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則?（見(jiàn)附件1）四、存款類(lèi)3個(gè)人通知存款、約定存款可以跨網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)戶(hù)嗎？ 解答：個(gè)人通知存款、約定存款不能跨網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù)。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)制度解析?（第6期）3定期存單客戶(hù)名稱(chēng)與客戶(hù)身份證件姓名不符如何處理？解答:20 在確認(rèn)存款所有人的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，將客戶(hù)姓名修改正確：（1）存單不做支取交易的，對(duì)客戶(hù)定期存單進(jìn)行主體變更并掛失處理，原存單收回；七天以后進(jìn)行補(bǔ)發(fā)，補(bǔ)發(fā)后存單即為正確的客戶(hù)姓名。（2）存單做支取交易的，在對(duì)客戶(hù)定期存單進(jìn)行主體變更處理，并做出相應(yīng)說(shuō)明后，可進(jìn)行正常支取處理，相應(yīng)說(shuō)明附該筆傳票后。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)制度解析?（第6期）同一客戶(hù)連續(xù)辦理多筆不同類(lèi)型的業(yè)務(wù)是否可以只留一份身份證件復(fù)印件和核查單？解答：同一柜員當(dāng)天為同一客戶(hù)連續(xù)辦理多筆業(yè)務(wù)的，可視同單筆業(yè)務(wù)留存一份身份證件復(fù)印件和核查單，附于所辦理的第一筆業(yè)務(wù)憑證后，如屬于專(zhuān)夾保管范圍的業(yè)務(wù)，復(fù)印件的留存按其規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）4應(yīng)如何為支取方式為“無(wú)印密”的存折客戶(hù)辦理支取業(yè)務(wù)？解答：支取方式為“無(wú)印密”的存折只能在開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)。21（1）辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的,銀行應(yīng)核對(duì)存款人的有效身份證件；對(duì)于他人代理辦理,銀行應(yīng)嚴(yán)格審核存款人及代理人的身份證件,并留存存款人及代理人的身份證件復(fù)印件或者影印件。（2）辦理5萬(wàn)元以下的支取業(yè)務(wù)，存款人本人辦理的，無(wú)需出示有效身份證件，?個(gè)人存（?。┛顟{條?背面無(wú)需填寫(xiě)“存款人”信息；代理人代為支取的，出示代理人有效身份證件，在?個(gè)人存（?。┛顟{條?背面填寫(xiě)代理人信息，并在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入“代理人”信息。制度依據(jù)：根據(jù)?中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知?(銀發(fā)【2011】116號(hào))（見(jiàn)附件17）?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第8期）4客戶(hù)在開(kāi)立定期賬戶(hù)后更改了姓名，支取存單時(shí)需提供哪些資料？解答：如果客戶(hù)戶(hù)口簿內(nèi)容中記載曾用名與原存單戶(hù)名一致的，可以提供戶(hù)口簿做為輔助證件；戶(hù)口簿未記載曾用名的，提供公安機(jī)關(guān)出具的姓名變更等相關(guān)證明資料。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)制度解析?（第6期）4如客戶(hù)提交的存款憑證的賬號(hào)為綜合系統(tǒng)上線(xiàn)前的舊賬號(hào)應(yīng)該如何辦理？22 解答：（1）通過(guò)客戶(hù)賬號(hào)組合查詢(xún)，按照客戶(hù)姓名、身份證號(hào)碼18位或15位進(jìn)行查詢(xún)；（2）通過(guò)賬戶(hù)情況查詢(xún)按起始余額、終止余額進(jìn)行查詢(xún)；（3）可以通過(guò)下發(fā)的賬戶(hù)身份核實(shí)的明細(xì)中，根據(jù)戶(hù)名進(jìn)行查找。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）4關(guān)于?定期一本通?到期支取時(shí)，應(yīng)當(dāng)如何填寫(xiě)?個(gè)人存（?。┛顟{條?的問(wèn)題？解答：?定期一本通?到期支取時(shí)，不需要遠(yuǎn)程授權(quán)的，在?個(gè)人存（?。┛顟{條?上無(wú)需填寫(xiě)金額；需要遠(yuǎn)程授權(quán)時(shí)，則需在?個(gè)人存（?。┛顟{條?“銀行打印”欄右下角處用小寫(xiě)金額填寫(xiě)第一次存入時(shí)的本金，且在金額前加注人民幣符號(hào)。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?(第8期)4?單位存款證實(shí)書(shū)?換發(fā)?單位存單?時(shí)，是否需要出具止付申請(qǐng)書(shū)？解答：不需要。經(jīng)辦柜員進(jìn)行單位定期存單簽發(fā)業(yè)務(wù)（交易碼113120）操作后，系統(tǒng)已對(duì)該筆定期存款自動(dòng)止付，不需要對(duì)單位定期存單重新止付。23 制度依據(jù)：?山西省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)操作規(guī)程?中“單位定期存款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程”規(guī)定：“客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)具單位定期存單，需要出具?開(kāi)具單位定期存單委托書(shū)?，同時(shí)提供?單位定期存款證實(shí)書(shū)?和經(jīng)辦人有效身份證件原件及復(fù)印件”。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2007 年第9號(hào)?單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定?（見(jiàn)附件6）：?jiǎn)挝欢ㄆ诖鎲问侵附杩钊藶檗k理質(zhì)押貸款而委托貸款人依據(jù)開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)向接受存款的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)存款行）申請(qǐng)開(kāi)具的人民幣定期存款權(quán)利憑證。單位定期存單只能以質(zhì)押貸款為目的開(kāi)立和使用。貸款人經(jīng)審查同意借款人的貸款申請(qǐng)的，應(yīng)將開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)和開(kāi)具單位定期存單的委托書(shū)一并提交給存款行，向存款行申請(qǐng)開(kāi)具單位定期存單和確認(rèn)書(shū)。存款行在開(kāi)具單位定期存單的同時(shí)，應(yīng)對(duì)單位定期存單進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后認(rèn)為存單內(nèi)容真實(shí)的，應(yīng)出具單位定期存單確認(rèn)書(shū)。確認(rèn)書(shū)應(yīng)由存款行的負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章，與單位定期存單一并遞交給貸款人。依據(jù)上述規(guī)定，存款行開(kāi)具單位定期存單時(shí)，已經(jīng)已對(duì)該筆定期存款自動(dòng)止付。五、貸款類(lèi)4辦理質(zhì)押貸款，簽發(fā)?單位定期存單?時(shí)，收回的?單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)?一二聯(lián)以及?單位定期存單?第二聯(lián)怎樣保管？?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)?第四章規(guī)定?單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)?一二聯(lián)以及?單位定期存單?第二聯(lián)需進(jìn)行入庫(kù)保24 管，表述較為模糊?，F(xiàn)明確規(guī)定?單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)?一二聯(lián)以及?單位定期存單?第二聯(lián)應(yīng)視同質(zhì)押品入庫(kù)保管。制度依據(jù): ?會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)制度解析?（第6期）4銀行卡內(nèi)定期是否可以用于質(zhì)押？ 解答：不可以，銀行卡內(nèi)定期存款辦理質(zhì)押貸款時(shí)，需將銀行卡內(nèi)定期存款通過(guò)分戶(hù)脫離交易（交易碼113180）轉(zhuǎn)換為定期儲(chǔ)蓄存單后辦理質(zhì)押貸款。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)—下冊(cè)?“第八章貸款業(yè)務(wù)第九節(jié)抵、質(zhì)押品”中第十一條以信合通卡內(nèi)定期存款質(zhì)押的，必須轉(zhuǎn)為定期存單。4貸款全部歸還時(shí)，?貸款本息收回憑證?應(yīng)如何處理？解答：貸款全部歸還后，?貸款本息收回憑證?第一聯(lián)記賬憑證附件聯(lián)做傳票附件，第二聯(lián)信貸部門(mén)留存聯(lián)應(yīng)由信貸部門(mén)專(zhuān)夾保管，第三聯(lián)借款人歸還貸款本息證明交客戶(hù)。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)—下冊(cè)?第八章“貸款業(yè)務(wù)”收回貸款本息操作：柜員a將?貸款本息收回憑證?第一聯(lián)和支25 付結(jié)算憑證作?記賬憑證?或?表外記賬憑證?附件，?貸款本息收回憑證?第二聯(lián)交信貸部門(mén)，第三聯(lián)交客戶(hù)。4核心系統(tǒng)中“系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押”、“系統(tǒng)外質(zhì)押”、“止付”三個(gè)交易，應(yīng)如何使用？解答：用于系統(tǒng)內(nèi)貸款時(shí)，存單質(zhì)押使用“系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押”交易；用于他行貸款時(shí)，存單質(zhì)押使用“系統(tǒng)外質(zhì)押”交易；票據(jù)掛失時(shí)，根據(jù)法院的?止付通知書(shū)?使用“止付”交易。制度依據(jù)：?會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)制度解析?（第6期）六、票據(jù)類(lèi)50、辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時(shí)，什么情況下需加蓋背書(shū)章？ 解答：持有轉(zhuǎn)賬支票的收款人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人時(shí)，才在轉(zhuǎn)賬支票的背面或粘單上簽章，即加蓋背書(shū)章。制度依據(jù)：?中華人民共和國(guó)票據(jù)法?（見(jiàn)附件7）5票據(jù)記載事項(xiàng)有哪些規(guī)定？ 解答：票據(jù)要素分四大類(lèi)：（1）必須記載的要素：支票：①表明“支票”的字樣；②無(wú)條件支付的委托；26 ③確定的金額；④付款人名稱(chēng)；⑤出票日期；⑥出票人簽章。本票：①表明“銀行本票”的字樣；②無(wú)條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱(chēng)；⑤出票日期；⑥出票人簽章。匯票：①表明“銀行匯票”的字樣；②無(wú)條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱(chēng)；⑤付款人名稱(chēng)；⑥出票日期；⑦出票人簽章。（2）不得記載的要素 ：①附有條件的委托，背書(shū)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力；②不確定的金額。（3）任意記載的事項(xiàng) ：①禁止背書(shū)；②委托收款背書(shū)；③質(zhì)押背書(shū)；④現(xiàn)金字樣、轉(zhuǎn)賬字樣；⑤不得轉(zhuǎn)讓字樣等。（4）票據(jù)要素不得更改：票據(jù)金額、日期、收款人名稱(chēng)不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效。制度依據(jù)：?中華人民共和國(guó)票據(jù)法?第三十三條（見(jiàn)附件7）?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)—下冊(cè)?（第六章）第二節(jié)、第三節(jié)、第四節(jié)5柜員在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審核哪些內(nèi)容？ 解答：開(kāi)戶(hù)銀行受理支票需審核以下事項(xiàng):(1)支票是否使用碳素墨水或墨汁的筆填寫(xiě)；(2)支票要素是否填寫(xiě)正確、齊全：在支票上必須記載27 的事項(xiàng)有出票日期(大寫(xiě))、付款行名稱(chēng)、收款人名稱(chēng)和金額(大、小寫(xiě))，出票人應(yīng)將這些事項(xiàng)填寫(xiě)正確、完整，并在支票上簽章。其中，金額大、小寫(xiě)必須一致，簽章與預(yù)留在銀行的簽名式樣或印鑒必須一致；與銀行約定使用支付密碼的，應(yīng)填寫(xiě)支付密碼。支票上金額和收款人名稱(chēng)可以授權(quán)其他人進(jìn)行補(bǔ)記，沒(méi)有補(bǔ)記的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓和提示付款；(3)如屬現(xiàn)金支票，則需審核提現(xiàn)用途是否符合國(guó)家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定。銀行受理他行（社）轉(zhuǎn)賬支票時(shí)需審核以下事項(xiàng):(1)票面是否記載銀行機(jī)構(gòu)代碼；(2)支票金額是否超過(guò)規(guī)定金額上限（目前中國(guó)人民銀行暫定的金額上限為50萬(wàn)元）；(3)支票是否是按統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，是否超過(guò)提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期支票；(4)支票填明的持票人是否在本行開(kāi)戶(hù)，持票人的名稱(chēng)是否為該持票人，持票人的名稱(chēng)與進(jìn)賬單上的名稱(chēng)是否一致；(5)出票人的簽章是否符合規(guī)定；(6)大、小寫(xiě)金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；(7)支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；(8)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的支票其背書(shū)是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定；背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章；(9)持票人是否在支票的背面作委托收款背書(shū)。28 如以上事項(xiàng)審核未通過(guò)，應(yīng)填制拒絕受理通知書(shū)，連同實(shí)物支票交持票人。收款人受理銀行本票時(shí)要注意的主要事項(xiàng)包括：(1)審查銀行本票是否真實(shí)；(2)票面上所記載的要素是否齊全、規(guī)范；(3)銀行本票是否在2個(gè)月的提示付款期限內(nèi)；(4)出票金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改，更改的銀行本票無(wú)效；密押是否更改，更改的銀行本票，銀行不予受理；其他事項(xiàng)更改是否由原記載人簽章證明，沒(méi)有按規(guī)定更改的，銀行不予受理。代理付款行受理持票人提交的銀行本票時(shí)，應(yīng)審查以下事項(xiàng):(1)收款人是否確為持票人本單位或本人；(2)銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)；(3)必須記載的事項(xiàng)是否齊全；(4)出票人簽章是否符合規(guī)定，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，并與大寫(xiě)出票金額一致；(5)出票金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明；(6)背書(shū)是否連續(xù)，背書(shū)人簽章是否符合規(guī)定，背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定簽章；(7)背書(shū)人為個(gè)人的，身份證件是否真實(shí)、有效。出票社（行）的經(jīng)辦人員在受理客戶(hù)提交的“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”時(shí)，應(yīng)注意審核以下內(nèi)容:29(1)“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”上填寫(xiě)的“委托日期”是否為當(dāng)天日期；(2)申請(qǐng)人填寫(xiě)的“申請(qǐng)人戶(hù)名”、“賬號(hào)”是否與系統(tǒng)內(nèi)的賬號(hào)、戶(hù)名相符；(3)“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”上填寫(xiě)的大小寫(xiě)金額是否一致。(4)如申請(qǐng)人辦理現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人是否均為個(gè)人，是否填寫(xiě)代理付款行名稱(chēng)；(5)申請(qǐng)人為單位的申請(qǐng)辦理銀行匯票時(shí)，是否在“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”第二聯(lián)簽章，其所加蓋的印章是否為預(yù)留銀行印鑒；(6)辦理轉(zhuǎn)賬銀行匯票的申請(qǐng)人，其賬戶(hù)余額是否足以支付銀行匯票款項(xiàng)。代理付款社（行）在以下情況下可以拒付銀行匯票:(1)偽造、變?cè)?憑證、印章、壓