【正文】 書?和經(jīng)辦人有效身份證件原件及復(fù)印件”。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）4應(yīng)如何為支取方式為“無印密”的存折客戶辦理支取業(yè)務(wù)？解答：支取方式為“無印密”的存折只能在開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)。制度依據(jù)：?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法?（見附件5）?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）3單位活期存款賬戶補(bǔ)檢成功，人行賬戶管理系統(tǒng)無法加注年檢標(biāo)識時，賬戶業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？解答：存款人未在規(guī)定年檢期間辦理相關(guān)年檢手續(xù)的，在其第一次辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)先要求存款人提供賬19 戶年檢資料，再為其辦理相關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。此種情況，只能要求客戶填寫?撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書?到人行做賬戶銷戶處理。制度依據(jù)：?會計(jì)運(yùn)營制度解析?（第6期）2營業(yè)經(jīng)理可否在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)？解答：營業(yè)經(jīng)理可以在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)。對公賬戶銷戶前的賬務(wù)核對應(yīng)視同與客戶進(jìn)行對賬，打印的?山西省農(nóng)村信用社賬頁（存款）?應(yīng)視同對賬單，必須加蓋客戶預(yù)留印鑒章，同時進(jìn)行驗(yàn)印，并由單位銷戶經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)；信用社應(yīng)在?山西省農(nóng)村信用社賬頁（存款）?上加蓋業(yè)務(wù)專用章，并由社內(nèi)對賬人員簽字確認(rèn)，屬于重點(diǎn)賬戶的必須雙人簽字。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）2已更換“三證合一，一照一碼”的賬戶，如已進(jìn)入不動戶，應(yīng)如何處理？解答：在系統(tǒng)操作時，應(yīng)將該舊客戶號移入灰名單，然后重新建立新客戶信息，進(jìn)行主體變更，最后進(jìn)行不動戶激活。（2）個體工商戶辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)要求提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證，無需提供組織機(jī)構(gòu)代碼證。故身份聯(lián)網(wǎng)核查必須是在客戶辦理業(yè)務(wù)時，對正在提交的身份證件進(jìn)行核查的行為。二、印押證管理類1需要留存印模的會計(jì)業(yè)務(wù)印章有哪些？ 解答：會計(jì)業(yè)務(wù)類印章包括財(cái)務(wù)專用章，業(yè)務(wù)專用章，業(yè)務(wù)辦訖章，儲蓄專用章，受理憑證章，匯票專用章，本票專用章，結(jié)算專用章和假幣章共9種。制度依據(jù)：?省聯(lián)社安全保衛(wèi)標(biāo)準(zhǔn)化管理印章及重要空白憑證管理制度?1現(xiàn)金庫檢查時，抵質(zhì)押物、有價單證、貼現(xiàn)票據(jù)是否納入檢查范圍，檢查頻率如何規(guī)定？解答：現(xiàn)金庫檢查時，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金、假幣、重要空白憑證、抵質(zhì)押品、代保管有價證券、印章等內(nèi)容。因?yàn)槲礉M16周歲客戶屬于限制民事行為能力的客戶，如申請開立結(jié)算賬戶，需要由法定代理人或者人民法院、有關(guān)部門依法指定的人員代理辦理?？蛻艮k理定期一本通或銀行卡續(xù)存卡內(nèi)定期業(yè)務(wù)時，是否需要客戶再次出示身份證件？解答：當(dāng)客戶本人辦理業(yè)務(wù)金額在5萬元以下時，無需出示；5萬元以上應(yīng)該出示客戶身份證件。輔助身份證明材料通常包括哪些？ 解答：輔助身份證明材料包括但不限于：（1）中國公民為戶口簿、護(hù)照、機(jī)動車駕駛證、居住證、社會保障卡、軍人和武裝警察身份證件、公安機(jī)關(guān)出具的戶籍證明、工作證。最新銀行柜員業(yè)務(wù)自查報(bào)告 柜面服務(wù)自查報(bào)告通用最新銀行柜員業(yè)務(wù)自查報(bào)告 柜面服務(wù)自查報(bào)告通用隨著社會一步步向前發(fā)展，報(bào)告不再是罕見的東西，多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。（2）香港、澳門特別行政區(qū)居民為香港、澳門特別行政區(qū)居民身份證。當(dāng)代理人辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)該出示代理人身份證件，同時出示客戶本人身份證件。制度依據(jù)：銀發(fā)[2015]392號?中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個人銀行賬戶服務(wù)加強(qiáng)賬戶管理的通知?（見附件2）中第三項(xiàng)內(nèi)容——規(guī)范個人銀行賬戶代理事宜第四條特殊情形的處理第二款死亡證明和戶籍注銷證明應(yīng)如何使用？ 解答：死亡證明和戶籍注銷證明可以跨年進(jìn)行使用，但業(yè)務(wù)辦理時必須出示原件，并留存復(fù)印件，復(fù)印件上加蓋“與原件核對一致”章。根據(jù)?會計(jì)操作規(guī)程?有關(guān)規(guī)定，全省農(nóng)村信用社柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)檢查頻率為：“縣級聯(lián)社按月檢查、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人按旬檢查、營業(yè)經(jīng)理按周檢查”。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊—上冊?第二章印、押、（第48頁）?山西省農(nóng)村信用社會計(jì)業(yè)務(wù)印章管理辦法?1字跡不清的印章為什么不允許使用？ 解答：產(chǎn)生糾紛后，由于磨損或字跡不清的印章易形成責(zé)任不清等問題，不便于鑒別真?zhèn)危砸皶r更換，舊章按規(guī)定上繳聯(lián)社統(tǒng)一銷毀。制度依據(jù)：中國人民銀行?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定?第五條（見附件15）?會計(jì)運(yùn)營制度解析?（第3期）2個人、對公戶登記/撤銷灰名單以及進(jìn)行主體變更時，打印的業(yè)務(wù)單上是否需要簽字蓋章？解答：個人、對公戶登記/撤銷灰名單以及進(jìn)行主體變更時，應(yīng)留存客戶正確、有效的身份證明資料，憑證上無需進(jìn)行簽章。（3）其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，銀行仍按照?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法?及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）2“三證合一”后，人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)相關(guān)信息錄入規(guī)則？解答：（1）持加載統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，銀行12 錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)時，“工商營業(yè)執(zhí)照”、“國稅登記證號”、“地稅登記證號”字段錄入18位統(tǒng)一社會信用代碼，“組織機(jī)構(gòu)代碼”字段錄入統(tǒng)一社會信用代碼第917位主體識別碼。同時嚴(yán)格執(zhí)行“對賬人員與記賬人員相分離”制度。對賬工作實(shí)行“工作崗位獨(dú)立，人員空間分離，多種方式并存，重點(diǎn)賬戶突出”的原則，其中人員空間分離是指對賬人員要與本賬戶的記賬人員或復(fù)核人員嚴(yán)格實(shí)行人員和空間上的分離、不得混崗操作。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）3客戶辦理個人開戶業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助轉(zhuǎn)賬及銀信通等相關(guān)業(yè)務(wù)時，申請書的填制、憑證的打印及留存的問題。因此，在確保存款人賬戶年檢資料完整有效的前提下，可以正常辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。21（1）辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的,銀行應(yīng)核對存款人的有效身份證件；對于他人代理辦理,銀行應(yīng)嚴(yán)格審核存款人及代理人的身份證件,并留存存款人及代理人的身份證件復(fù)印件或者影印件。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007 年第9號?單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定?（見附件6）：單位定期存單是指借款人為辦理質(zhì)押貸款而委托貸款人依據(jù)開戶證實(shí)書向接受存款的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱存款行）申請開具的人民幣定期存款權(quán)利憑證。制度依據(jù): ?會計(jì)運(yùn)營制度解析?（第6期）4銀行卡內(nèi)定期是否可以用于質(zhì)押？ 解答：不可以，銀行卡內(nèi)定期存款辦理質(zhì)押貸款時，需將銀行卡內(nèi)定期存款通過分戶脫離交易（交易碼113180）轉(zhuǎn)換為定期儲蓄存單后辦理質(zhì)押貸款。匯票：①表明“銀行匯票”的字樣；②無條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱；⑤付款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。28 如以上事項(xiàng)審核未通過，應(yīng)填制拒絕受理通知書，連同實(shí)物支票交持票人。制度依據(jù)：?票據(jù)法?（見附件7）?會計(jì)業(yè)務(wù)操作—手冊?第六章問題答疑第二節(jié)第11題，第三節(jié)第13題，第四節(jié)第19題。5現(xiàn)金支票的收款單位是否能填寫實(shí)際收款人？ 解答：可以，支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。”5銀行受理票據(jù)時，如審核發(fā)現(xiàn)屬于可疑票據(jù)的，應(yīng)該如何處理？解答：柜員應(yīng)對可疑票據(jù)立刻停止辦理，按規(guī)定進(jìn)一步鑒別真?zhèn)?，確定假票后扣留票據(jù)逐級上報(bào)。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日遲下一個工作日上午予以查復(fù)，且應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日遲下一個工作日上午11：00前予以查復(fù)。查詢申請人可在公證機(jī)構(gòu)簽署?委托書?，授權(quán)他人代為查詢。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）6客戶未主動上門申領(lǐng)自助柜員機(jī)部分長款的怎樣處理？解答:38 長款掛賬款項(xiàng)的處理只允許以轉(zhuǎn)賬方式劃轉(zhuǎn)，不得支取現(xiàn)金。②核對相關(guān)資料無誤，且滿足以下條件之一的，領(lǐng)卡人簽名登記后領(lǐng)取卡片：；； 。實(shí)施票據(jù)掛失，均必須符合以下幾個條件：一是要有喪失票據(jù)的事實(shí)；二是失票人必須是真正的票據(jù)權(quán)利人；三是喪失的票據(jù)必須是未獲付款的有效票據(jù)。制度依據(jù)：?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）7客戶辦理密掛時，柜員刷磁條發(fā)現(xiàn)消磁，這種情況該如何處理？解答：43 對該賬戶進(jìn)行“雙掛”處理。具體為：（1）必須為錯賬業(yè)務(wù)；（2）當(dāng)日錯賬的，通過抹賬交易進(jìn)行處理；本年度隔日錯賬的，紅字同方向沖正；以前年度錯賬的，藍(lán)字反方向補(bǔ)記，但不得更改錯賬年度的會計(jì)報(bào)表。如客戶主動要求掛失的，可根據(jù)客戶意愿進(jìn)行“印鑒卡掛失”處理。客戶提出外幣兌換申請，需要填寫一試三聯(lián)，非居民個人還需填寫。非居民個人出境時未用完的人民幣兌回時，應(yīng)提供、辦理，如為atm機(jī)取款單，還需提供。計(jì)算2007年6月20日的實(shí)付利息，并做出各業(yè)務(wù)的會計(jì)分錄（%）。存款凍結(jié)的期限最長不超過個月，逾期未重新辦理凍結(jié)手續(xù)的，視為。（2）經(jīng)辦柜員按介紹信提供的日期、金額先核對該款項(xiàng)是否記入該單位賬戶，并與原始憑證核對。若無法收回時，應(yīng)按照?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南（第一期）?“需收回的客戶回單丟失的處理”規(guī)定：“因單位（個人）保管不善未能交回的客戶回單，由該單位（個人）出具相應(yīng)證明，并加蓋公章（名章）確認(rèn)，此證明附該筆業(yè)務(wù)后入憑證裝訂保管”，故無法收回客戶回單聯(lián)的應(yīng)出具相應(yīng)證明，并簽章確認(rèn)。7未成年人密碼忘記，只能提供戶口簿，且核查結(jié)果沒有照片，能否直接為客戶辦理密碼重臵業(yè)務(wù)？解答：可以，但需由其監(jiān)護(hù)人辦理，并同時提供監(jiān)護(hù)人的有效身份證件及其本人有效身份證件。掛失程序：（1）失票人通知票據(jù)的付款人或者代理付款人掛失止付時，應(yīng)當(dāng)填寫掛失止付通知書并簽章，向開戶銀行提交掛失止付通知書；（2）經(jīng)開戶行查詢支票未支付后，客戶向法院申請催告或訴訟；（3）向開戶銀行提供申請催告或訴訟的證明；（4）開戶銀行收到法院的停止支付通告，完成掛失止42 付的程序。制度依據(jù)：40 ?儲蓄管理?xiàng)l例?（見附件18）?會計(jì)業(yè)務(wù)操作手冊—下冊?第十章第四節(jié)?山西省農(nóng)村信用社特殊個人客戶上門服務(wù)業(yè)務(wù)指引? 7掛失后可以凍結(jié)嗎？凍結(jié)后可以掛失嗎？ 解答：掛失后可以凍結(jié)，凍結(jié)后不可以掛失。（2）確實(shí)無法聯(lián)系到客戶的先記賬，年底結(jié)賬時統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。制度依據(jù)：36 ?會計(jì)業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）6重臵密碼業(yè)務(wù)應(yīng)如何操作？ 解答：重臵密碼時，無需填制任何業(yè)務(wù)憑證，由客戶本人出示有效身份證件，辦理柜員驗(yàn)證、核查并留存有效身份證件復(fù)印件后，為其進(jìn)行重臵密碼處理，業(yè)務(wù)結(jié)束由客戶簽字確認(rèn)。制度依據(jù)：山西省聯(lián)社?關(guān)于印發(fā)山西省農(nóng)村信用社農(nóng)信銀支付清34 算系統(tǒng)業(yè)務(wù)指引的通知?第24條大小額來賬：收到貸記來賬記賬狀態(tài)為“已掛賬”時，應(yīng)根據(jù)來賬的實(shí)際情況進(jìn)行退匯：（1）來賬業(yè)務(wù)的收款方不是本系統(tǒng)賬戶時，核實(shí)情況后選擇退匯處理；（2）來賬業(yè)務(wù)收款方是同縣域跨網(wǎng)點(diǎn)情況或來賬業(yè)務(wù)屬于本機(jī)構(gòu)賬戶、戶名不相符的情況時，需根據(jù)收到的付款行發(fā)起的查詢或查復(fù)，校驗(yàn)或更正收