20xx年度公司財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-04-12 21:00 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 、本制度與國(guó)家法律法規(guī)不符的，以國(guó)家法律法規(guī)為主。 財(cái)務(wù)室管理制度 必須認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握有關(guān)財(cái)務(wù)工作的方針、政策、制度和規(guī)定。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，正確核算、監(jiān)督單位的一切資金收支活動(dòng)。 按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，制定完善報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)對(duì)支出憑證的審核，報(bào)銷的發(fā)票、收據(jù)必須是國(guó)家稅務(wù)局監(jiān)制的。發(fā)票、收據(jù)上必須有單位名稱、購(gòu)物日期、物品名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額，金額大小寫必須一致，不清楚、涂改過(guò)，一律不予報(bào)銷。 報(bào)銷的發(fā)票及發(fā)放的各類款項(xiàng)，必須嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，憑證必須有經(jīng)辦人、復(fù)核人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簽字。 根據(jù)收、付的原始憑證登記好日記賬，做到日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)，每月末與銀行對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)查明原因。 支票與印簽分別由專人保管。 財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)必須做好交接工作，應(yīng)有監(jiān)交人在場(chǎng)監(jiān)督交接工作。做好交接記錄。 按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定，會(huì)計(jì)人員應(yīng)對(duì)當(dāng)月的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行全面整理，記賬憑證按編號(hào)順序排列齊全，裝訂成冊(cè)，并填寫封面及背脊，說(shuō)明年度、月份起訖日期，憑證種類，起訖號(hào)碼，并由裝訂人在裝訂線封簽處蓋章。對(duì)會(huì)計(jì)憑證類、會(huì)計(jì)賬簿類、會(huì)計(jì)報(bào)表類和其他會(huì)計(jì)資料類等，按時(shí)分類立卷歸檔。 財(cái)務(wù)室重地，非財(cái)務(wù)人員，未經(jīng)許可，一律不得進(jìn)入。 妥善保
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