合資公司財(cái)務(wù)監(jiān)控管理制度(編輯修改稿)
2025-04-01 23:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 正比例增長的壞賬損失，將成為應(yīng)收賬款投資的最大風(fēng)險(xiǎn)。管好應(yīng)收賬款，目的在于加快資金的回收、周轉(zhuǎn)，提高應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力，并對(duì)往來款的發(fā)生、間隔期、清算三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督與控制。 該公司在賒銷方面，需填制”客戶賒銷申請(qǐng)單”，列明客戶名稱、合同號(hào)、銷售貨物名稱、金額，并由客戶寫明”客戶申請(qǐng)承諾”保證在什么時(shí)間付款。此單據(jù)由行銷部簽署此客戶尚欠款項(xiàng)，及申請(qǐng)賒銷理由并簽字確認(rèn)，由財(cái)務(wù)部對(duì)此客戶信用進(jìn)行審查，確定對(duì)其的信用政策。并由財(cái)務(wù)長簽字確認(rèn)，最后由總經(jīng)理簽字同意，才能進(jìn)行賒銷。 企業(yè)在賒銷后對(duì)往來結(jié)算準(zhǔn)確登記，認(rèn)真核對(duì)，定期清理，使單位有更多的資金開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，積極主動(dòng)地向欠款單位和個(gè)人催收。對(duì)賬齡較長的欠款單位和個(gè)人發(fā)欠款確認(rèn)書，經(jīng)雙方確認(rèn)簽字后寄回。 對(duì)應(yīng)付、暫付款的有效管理，可使單位能夠充分利用這部分暫時(shí)為企業(yè)所擁有的資金。靈活管理和運(yùn)用這兩種資金， 可使單位提升物流、資金流管理。公司采購原材料基本無現(xiàn)付現(xiàn)象，均合理利用對(duì)方單位給予的無息信用期，并由財(cái)務(wù)部門對(duì)每筆欠付金額、信用期、對(duì)方單位均進(jìn)行準(zhǔn)確紀(jì)錄，到期準(zhǔn)確還款，保持著良好的信譽(yù)。 費(fèi)用支出方面 隨著我國現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和完善，加強(qiáng)資金管理、合理使用、節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用成本已成為企業(yè)資金管理的重
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