20xx年財務(wù)制度范本(編輯修改稿)
2025-03-15 02:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 。
負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥，按規(guī)定計算折舊費用，確保資產(chǎn)的資金來源。
妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。
完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
二、出納崗位職責(zé)
負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。
嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。
根據(jù)會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準(zhǔn)制度辦理收付。
開據(jù)支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。
填制有關(guān)收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。
負(fù)責(zé)保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。
負(fù)責(zé)職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。
結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細(xì)賬。
每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。
1妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
1完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定
公司的固定資產(chǎn)，包括機器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等，其財務(wù)管理和計提折舊，由財務(wù)室負(fù)責(zé)。
每年年終必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準(zhǔn)確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理。
購置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準(zhǔn)的購置計劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可借用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用。
購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進(jìn)行。
四、印章使用的管理
公司印章包括公章、財務(wù)專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財務(wù)室專人負(fù)
責(zé)保管。
保管人員必須堅守職責(zé)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管
保持印章使用的嚴(yán)肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。
五、公司員工差旅費的規(guī)定
職工因公出差，按財政部有關(guān)文件規(guī)定，一律乘座汽車、火車，可購硬臥車票。如因特殊情況需乘飛機者，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座，否則不予報銷。
在途補助。乘座汽車和火車每人每天按50元補貼，乘座長途汽車5小時及以上的，可按在途標(biāo)準(zhǔn)補貼50元。
員工每人每天按100120元標(biāo)準(zhǔn)住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。
住勤伙食補貼，每人每天50元標(biāo)準(zhǔn)。
市內(nèi)交通以實報實銷。
公差人員報銷差旅費，必須在回公司三天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費，否則作為挪用公款處理。
六、物資采購規(guī)定
各部門根據(jù)每月物資的消耗率、損耗率進(jìn)行預(yù)測，于每月初編制采購計劃和預(yù)算，報財務(wù)室審核。
計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務(wù)室審核。
財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進(jìn)行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施。
采購價值在1000元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向3家以上供應(yīng)商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。
計劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可采購。
轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出
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