【文章內(nèi)容簡介】 管理制度（一）會館車輛維修保養(yǎng)，應指定維修點，維修費用一般采取現(xiàn)金的方式結算。（二）車輛的易損備品備件由財務統(tǒng)一安排采購，以現(xiàn)金支付。（三）會館車輛鑰匙交由財務統(tǒng)一保管。（四）用車必須填寫《派車申請單》，經(jīng)主管財務總經(jīng)理批準，方可使用車輛。使用完車后，車鑰匙必須第一時間交財務部。八 報銷時間及報銷憑證的規(guī)定（一）所有當月發(fā)生的費用應于當月報銷,最遲不能超過10日,否則需由經(jīng)手人直接報部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財務予以報銷。（二）所有填制的報銷單據(jù)，應字跡清楚、不能涂改，否則財務不予受理。（三）所有由外部取得的報銷憑證，必須是稅務部門或財政局統(tǒng)一規(guī)定使用的正式單據(jù)，（印稅務局章、財政局章并蓋有收款單位財務章）。（四）自制的報銷憑證必須是經(jīng)認可后簽字的憑證。九 財產(chǎn)管理制度（一）會館財產(chǎn)的范圍（1）會館財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。（2）凡會館購入或自制的機器設備、車輛、工具，管理用具等，同時具備單項價值在1000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)。（3）凡單項價值在1000元以下或價值在1000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。（二）會館財務部負責會館所有財產(chǎn)的會計核算。____________________________________________________________________________________________財務部制度（1）會館本部使用的所有固定資產(chǎn)及會館所有辦公用品用具由本部門歸口管理。（2）辦公室應由專人負責會館財產(chǎn)的業(yè)務核算，應設立臺賬，登記會館財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責組織會館財產(chǎn)的保管、維修并制定相應的措施、辦法。（三）財產(chǎn)的購置與調(diào)撥（1）辦公室根據(jù)會館發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進行市場詢價工作，經(jīng)財務部會簽，報總經(jīng)理批準后方可采購。（2）財產(chǎn)購回后，應填寫財產(chǎn)收入驗收單。財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務部憑財產(chǎn)收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺賬。（3）各部門需領用固定資產(chǎn)時，應填寫領用單，領用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報總經(jīng)理批準。（4）固定資產(chǎn)的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬。（5）財產(chǎn)在會館內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務部備案。（四）財產(chǎn)的清查、盤點（1）會館財產(chǎn)歸口管理部門應定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查。（2）各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務人員參加。（3）財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任。第四篇：財務制度財務制度報銷流程：(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。借款流程 ：(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）現(xiàn)金。(二)審批流程：總經(jīng)理審批。(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。日常費用報銷制度及流程：（一）日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。費用報銷的一般規(guī)定：(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(三)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第五篇：財務制度總務管理制度一、學?？倓毡仨氂袗坌Ｈ缂业乃枷?，采購、辦事必須嚴于律己，以身作則。二、總務人員一定要對學校所有財產(chǎn)逐一造冊登記，估價存放、保管，如有丟失，照價賠償。三、要對教師每個辦公室的財產(chǎn)造冊編號登記，教職工調(diào)離前必須同總務人員辦理移交手續(xù)，如果房內(nèi)財產(chǎn)有丟失或損壞，必須督促本人照價賠償。四、對各班教室的門窗、玻璃、桌凳、水桶等公共財產(chǎn)，總務處必須檢查登記，估價后交班主任管理使用，如有故意損壞，從班主任工資中照價扣出。五、班主任如發(fā)現(xiàn)校外人員在節(jié)假日、星期天損壞公物，應在第二天上課前向?qū)W校和總務處匯報，并讓學生保護現(xiàn)場，待學校查看后研究解決。否則，從班主任工資中照價扣出。六、學校公物未經(jīng)學校研究同意，任何人無權外借。七、學校圖書、儀器、文體器材等用品，由總務處安排到各管理人員管理，總務處造冊登記，如有遺失、損壞，管理人員自負其責，按價賠償。八、未經(jīng)學校允許，社會閑雜人員和頑童不準隨意進出學校，更不能動用學校財產(chǎn)，如果發(fā)現(xiàn)，應立即報告學校和綜治小組進行制止。九、每個教師必須節(jié)約用電，做到人走關燈。節(jié)約每一度電，沒一滴水。十、總務處必須按需購買、發(fā)放教學用品、衛(wèi)生用具，做好教室、宿舍、學校財產(chǎn)的檢查驗收工作。十一、總務處采購學校辦公用品及衛(wèi)生用具等物品，必須持國家正式發(fā)票，由分管財務的副校長審批簽字后報帳，禁止“白條”報帳。學校物品購置、驗收、登記制度一、購置開學處由總務處列出采購清單，由分管副校長審批后一次性批量采購所需物品。學期中，因各組室工作需要，則由其負責人向總務處申報，填寫采購單，總務主任審批后，由學校采購人員到指定地點處采購。采購物品超出500元，則由分管副校長審批，超出1000元，則由校委會研究同意后進行定點采購。采購物品應把好價格關，大宗物品采購時，應由總務處、分管副校長、校長實行采購合議。定點采購的物品應注明價格及采購點，總務處憑采購單驗收物品，對物品價格注意核對，嚴防以次充好。對有疑問的價格應及時反饋學校。采購的物品屬于固定資產(chǎn)的，總務初按季度核對上固定資產(chǎn)帳。總務主任、分管副校長應認真把好各類物價關。每張發(fā)票報銷一定要手續(xù)齊全，先由經(jīng)辦人在會計處審查發(fā)票是否合格，發(fā)票合格后會計在發(fā)票背面左上角蓋章，經(jīng)辦人填寫用途、經(jīng)辦人兩欄，后交總務處審驗簽字，再交校長在主管人一欄簽字，最后由分管副校長在發(fā)票正面右上角簽字后，方可在出納處領款。教職工出差差旅費報銷先經(jīng)會計核準后填寫差旅單，后交校長在主管人一欄簽字，再由分管副校長審批后方可報銷。二、驗收采購回來的物品，總務處應組織人員對所購物品進行驗收，確保物品的價格與質(zhì)量。對零星采購的物品也應做抽查。三、登記總務處對所有采購的物品進行詳細驗收后，對屬于學校固定資產(chǎn)的物品要逐一進行登記造冊，并上好學校固定資產(chǎn)帳。學校預算編制制度一、指導思想：堅持依法理財，嚴格經(jīng)費管理，堅持民主理財，做到校內(nèi)外財務公開。二、編制原則：統(tǒng)籌安排，量力而行，保運轉(zhuǎn)，促發(fā)展。三、成立以校長為組長，教務、財務、后勤、組室及教師代表為成員的預算編制領導小組。四、預算包括預算編制、預算審查、預算批準、預算執(zhí)行、預算調(diào)整、決算、監(jiān)督評價等內(nèi)容。五、遵循原則：真實性原則預算的數(shù)據(jù)要做到真實，各項支出要有依據(jù)、標準，符合國家規(guī)定，保工資、保安全、保運轉(zhuǎn)