【文章內(nèi)容簡介】 、職業(yè)技能證書、特種作業(yè)人員證書、銷售人員資格證書及公司資費取得的證書如畢業(yè)證、職稱證以及各種培訓證書等。 二、管理部門及職責 公司 營業(yè)執(zhí)照、 資質(zhì) 等證書由企管部統(tǒng)一管理；營業(yè)執(zhí)照、 資質(zhì) 等證書整理歸檔情況及管理規(guī)定實施結(jié)果由審計 部 評定。 企管 部 負責組織擬訂 公司的 資質(zhì)管理制度 、資質(zhì) 管理信息系統(tǒng) 建設、 資質(zhì)證書使用權屬的文書、證件的 制定 ，并監(jiān)督管理 。 企管 部 會同人事部門， 組織員工學習、培訓，負責證書升級、評審， 并監(jiān)督管理 。 三、管理規(guī)定 營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等核心資料及 專利 證書、獎牌、工程技術類等資料其使用、外借須由部門負責人以書面形式提出，經(jīng)公司總經(jīng)理審核后，由公司法人簽字授權批準。 經(jīng)公司領導批準外借的所有證書、資料的復印件、掃描文件必須加蓋“此復印件無效”專章，以此區(qū)別，有效控制。 公司所聘員工的個人已有的各種證書，公司擁有使用權， 由公司負責年檢及培訓，合同期滿后可根據(jù)個人意愿帶走；合同期滿前帶走個人證書須繳納培訓費用、年檢費用及一定程度的違約金。公司資助培訓取得的職稱證書、項目經(jīng)理證書、畢業(yè)證書原則上屬公司所有，由公司負責年檢及培訓，合同期滿后可根 據(jù)個人意愿帶走；合同期滿前帶走證書須繳納培訓費用、年檢費用及一定程度的違約金。 公司必須設立證書使用臺賬，建立健全電子檔案及文字檔案。 四、營業(yè)執(zhí)照、 資質(zhì)審查 、申報及年檢 公司 營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)審查、申報、年檢由企管 部負責。 企管部要做到嚴格管理，妥善保管企業(yè)資質(zhì)等各類證書，如有遺失將追究負責 人和責任人的經(jīng)濟、行政和法律責任。 任何單位和個人不得涂改、偽造、出借、轉(zhuǎn)讓或出賣《 橡膠壩 企業(yè)資質(zhì)證書》。 任何個人和單位不得隨意 復印 《 橡膠壩 企業(yè)資質(zhì)證書》 等證書 。 五、證書借閱、使用程序 填寫借閱申請單 相關領導簽字 向證書管理員借閱 六、相關人員辭職、辭退、工作調(diào)動后，凡按照公司管理規(guī)定辦理完交接手續(xù)的，根據(jù)員工個人要求，其個人證書可以由離職員工帶走；不按公司管理規(guī)定辦理手續(xù)者，其個人證書由公司代為保管，個人證書在離職人員手續(xù)處理完善后，再予以返還；由公司資助取得的證書，在離職人員 沒有完善處理交接手續(xù)前，公司有權做出相應的處理。 七、有下列行為之一者，將根據(jù)情節(jié)輕重，給予 100500 元扣薪處理及行政處分，若構(gòu)成犯罪依法追究其法律責任： 私自外借公司營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書及個人證書者； 私自復印公司營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書及個人證書者； 未及時上報歸檔或管理不善的證書管理者； 未按規(guī)定辦理離職手續(xù)而將證書到走者（證書管理者同罰）； 未經(jīng)公司 總經(jīng)理 批準，私自利用營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書與他人合資、合作令辦企業(yè)者； 其他違反證書管理規(guī)定的情況。 八、責任 本制度適用于各部門 所有員工 。 本制度監(jiān)督責任 部門為 公司 企管 部 ，第一責任人為各部門指定的證書管理員；第二責任人為證書管理員所在部門的部門負責人。 證書借用申請單 編號： YT— zs— 1－ 1 年 月 日 證書名稱 證書性質(zhì)：（ ）公司證書 （ ）個人證書 借用期限 年 月 日至 年 月 日 姓名 部門 借用原因： 部門經(jīng)理： 總 經(jīng) 理： 分管領導： 備注： 注：公司執(zhí)照、資質(zhì)證 書借用須爭得總 經(jīng)理 批準 。 印章管理制度 編號： YT－ yz－ 1 為加強公司印章的使用管理，建立嚴格的使用登記手續(xù)，規(guī)避各類經(jīng)濟、法律風險，保證企業(yè)的合法利益，經(jīng)公司研究決定，由 總經(jīng)理 批準，特制定印章管理制度，本制度自下文之日起實施，望各 部門員工 遵照執(zhí)行。 一、印章的范圍 公司有效印章 指 公司公章、 公司法人章、法定代表人 人名 章、財務專用章、合同專用章、發(fā)票專用章 、更名前專用章、各類廢止章、部門章 等所有代表公司并承擔民事責任的各類印章。 二、印章的刻制、廢止管理規(guī)定 各部門因公需刻制印章時，須填寫“刻章申請 單”，報部門負責人轉(zhuǎn)公司企管部，經(jīng)總經(jīng)理認可，報法人代表批準后由 公司 企管 部 統(tǒng)一刻制；所有刻制的印章須經(jīng)企管 部 下達啟用通知，履行登記備案手續(xù)后方可啟用。印章啟用日期和印模由企管 部門 備案，永久保存。 印章如果丟失、損毀、被盜時，除依法公告作廢，到有關部門申請刻制新章外，應以書面形式通知企管 部 ，辦理變更備案手續(xù)；撤并管理部室的印章以及因業(yè)務撤銷或調(diào)整廢止的印章，應于機構(gòu)調(diào)整文件下發(fā)后三日內(nèi)將印章交企管部 保存三年，在征得總 經(jīng)理 同意后，會簽銷毀。 三、印章使用管理規(guī)定 行政章使用規(guī)定：行政章由集團企管中心及各 公司企管部負責人專職保管，為印章第一負責人，并為施印人。印章存保險箱內(nèi)妥善保管。 印章使用必須遵守“三個凡是原則”：①凡是用印文件資料必須填寫《印章使用申請表》 (表三 )，企管部要留有用章資料復印件備案，以備查考；②凡是各公司涉及公司經(jīng)營權限內(nèi)容的資料，使用印章須由總經(jīng)理批準；③凡是各公司涉及到公司重大經(jīng)營決策事項，必須由法人代表最終批準。因公需帶公章外出工作或開具空白介紹信、證明等，除按正常手續(xù)辦理外，屬經(jīng)營權限性內(nèi)容由總經(jīng)理批準；屬重大經(jīng)營決策事項必須由法人代表批準；并由印章保管人同去。 YT－ 財務專 章、法人支票章的使用管理： 財務專章由各公司財務部主管會計保管，法人支票章由出納保管，使用時合二為一，各保管人為責任人，印章存財務部保險箱；財務部門常規(guī)用章如銀行開（銷）戶、日常存取業(yè)務、內(nèi)部報表等，須由當事人申請，財務部負責人同意，履行內(nèi)部印章使用登記手續(xù)并登記臺賬，以備查考；凡屬涉及到權益人（法人）的權益、對外報表，須填寫“印章使用申請表”，并經(jīng)相關領導批準；因公需帶印章外出，如款項的結(jié)算等須印章保管人同去，并履行填寫“外攜印章使用申請表”。 部室印章的使用管理 部門印章僅限于公司內(nèi)部往來文件的使 用，對外發(fā)文一律使用公司印章；各部室印章由各部門負責人保管，并為第一責任人；各部室印章的使用須嚴格履行登記臺賬的手續(xù)，必須由部門負責人批準方可使用印章。 印章使用程序 填寫《印章使用申請表》 相關領導簽字 施印人 四、印章檢查及處理辦法 印章檢查規(guī)定。 公司 企管 部 和財務 部 將不定期檢查 各 部 門 印章管理及使用情況，各公司要在每季度檢查一次，并將檢查結(jié)果報送 公司總經(jīng)理審批。 違章處理措施。印章保管人違反以上規(guī)定者，將根據(jù)情節(jié)輕重給予 :① 100元以上扣薪處理；②行政記過處分；③嚴重者追究其相應的法 律責任。 五、本制度適用于公司各部門 所有員工。 煙臺天圣橡膠有限公司 財務管理制度 、 為了搞好公司的財務管理工作， 規(guī)范單位在經(jīng)營中的財務行為，進一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，保證公司資產(chǎn)的安全與完整并實現(xiàn)有效增值，不斷地提升管理水平，提高經(jīng)濟效益，特制定本財務管理制度。 第一章 總則 1． 1 煙臺天圣橡膠有限公司財務管理制度是對 公司的重大決策和生產(chǎn)經(jīng)營活動進行指導與控制。 公司 的財務管理是有關資金的籌集、投放和分配的管理工作，其主要職能是決策、計劃和調(diào)控。 公司 財務管理制度 (以下簡稱 本制度 )，是根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)財會制度，結(jié)合公司實際管理內(nèi)容制定的。 本制度是規(guī)范公司的會計核算程序和財務管理工作的管理辦法。 公司應在本制度的原則指導下，結(jié)合自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理要求，制定具體的適合本公司的財務管理辦法和實施細則，報公司批準后執(zhí)行。真正做到以財務管理為核心，以企業(yè)收益最大化為目標，使企業(yè)有章可循，健康發(fā)展。 第二章 財務組織機構(gòu)管理 公司負責人在財務會計管理上的主要責任： 單位負責人對本單位的 會計工作和會計資料的真實性、完整性負責； 具體確定公司內(nèi)部財會人員的工作分工，建立健全內(nèi)部控制制度； 遵照 公司 財務管理制度，組織擬定公司內(nèi)部財務管理辦法，按規(guī)定程序報批后執(zhí)行； 根據(jù) 公司 〈內(nèi)部經(jīng)營目標責任書〉組織回收和運用資金等資金管理，按規(guī)定上交資金； 接受 公司 財務、審計、企管等部門的檢查與監(jiān)督。 、公司財會機構(gòu)的主要職責： 1． 具體負責公司的財務管理和會計核算，包括生產(chǎn)經(jīng)營過程中的一切財務、會計業(yè)務； 2． 如實反映本單位的財務狀況和經(jīng)營成果，定期進行財務分析； 3． 監(jiān)督財務收支，依法計繳 國家稅收并向有關方面報送財務決算； 4． 參與公司經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，統(tǒng)籌處理財務工作中出現(xiàn)的問題，組織、指導屬下單位的財務管理和經(jīng)濟核算。 公司 財務機構(gòu)按規(guī)定對本單位實行財務會計監(jiān)督，主要內(nèi)容是： 對不真實、不合法的原始憑證不予受理并向單位負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充； 發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規(guī)定進行處理，無權自行處理的，應當立即向本單位領導人報告，請求查明原因，作出處理； 除規(guī)定的會計帳冊外，不得另立會計帳冊； 企業(yè)的資 金不得以個人名義開立帳戶存儲； 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。 財務部門都必須建立稽查制度。財務部門應分 3 個環(huán)節(jié)對本企業(yè)的支款與用款，會計業(yè)務核算的全過程監(jiān)管： 事前環(huán)節(jié)：主要檢查動用款項的依據(jù)如業(yè)務合同、用款計劃和批準手續(xù)是否完善無誤；檢查用款額、付款方式與期限是否與合同、計劃相符。 事中環(huán)節(jié)：主要檢查款項是否按合同規(guī)定的時間、地點匯出并進入對方合法賬戶；檢查用途是否被改變等。 事后環(huán)節(jié)：主要檢查資金效益是否與合同目標相符；檢查資金回收狀況等； 會計核算的業(yè)務處理是否出現(xiàn)錯誤等。 財會人員的管理： ，不隨便調(diào)動。其財會機構(gòu)負責人、財會 主管、出納員的聘任必須經(jīng)過 公司總經(jīng)理 的同意。 可視實際情況決定直接聘任或解聘公司的財務總監(jiān)、財會機構(gòu)負責人。 ，必須提前一個月提出申請，經(jīng)同意后與接替人員按 公司 的財務人員交接制度辦理交接手續(xù)。被撤消、合并單位的財會人員，必須會同有關人員編制財產(chǎn)、資金、債權、債務移交清單，辦理交接手續(xù)。 。 A， 財務經(jīng)理（部長）：會計中級以上職稱 ，大專以上學歷，在財會專業(yè)工作 10 年以上，具有行業(yè)的基本知識和管理技能，具有較高的會計核算水平和財務管理能力，會電腦的文字處理和財務軟件的應用，有較強的事業(yè)心和責任感，工作敢于負責、堅持原則，組織協(xié)調(diào)能力對外交際能力強，身體健康。 B， 主管會計：會計初級以上職稱，中專以上學歷，在財會專業(yè)工作 5 年以上，持有會計證，對企業(yè)會計制度和本單位會計核算辦法能較好地掌握和具體操作，并能熟練地執(zhí)行集團、公司的財務管理制度，會電算化和電腦操作，能按要求完成主管會計崗位的工作，思想進步，遵章守紀、身體健康。 C， 一般財會人員（包括出 納人員）：高中以上文化程度，財會專業(yè)畢業(yè)或相關專業(yè)畢業(yè)，會計崗位的人員要有 2 年以上財會崗位工作經(jīng)歷，持有會計證，能較好地完成本崗位規(guī)定的工作任務，遵章守紀、身體健康。 5． 財會人員的工作考評。 公司 財務中心將建立財務人員的考評制度，對各單位在職財務人員的工作情況進行考評，同時要實行崗位用人的優(yōu)勝劣汰機制，提高 公司 財會隊伍的整體水平。 考評機構(gòu)： 公司 財務 部門 和審計 部門 。負責對 公司 的財會人員進行工作能力、工作態(tài)度、工作業(yè)績的考評，確定是否勝任或建議調(diào)離、撤換或解聘。 考評辦法： 公司 財務中心以平時積累和年度考核為依據(jù) ；審計中心以審計結(jié)論和處理意見為依據(jù)。每年度財務決算后，這兩個部門共同開會，對其各單位的全體財務人員按標準進行評定，確定不合格人員后決定調(diào)整、待崗培訓、解 聘。 財會崗位不合格的人員標準： （ 1）、由于審核不嚴，給本單位造成經(jīng)濟損失，或因不能嚴格執(zhí)行集團和本公司財務管理制度、開支標準，讓不法分子鉆了空子，出現(xiàn)違法亂紀事件發(fā)生的。 （ 2）、核算不實、賬表不符、賬實不符、賬賬不符，數(shù)字差錯較大且經(jīng)常性出現(xiàn)，無論是審計中心發(fā)現(xiàn)還是財務中心發(fā)現(xiàn)的。 （ 3）、侵占公司財物、或參與他人共同損害公司利益的。 （ 4）、工作作 風渙散，不聽從領導安排，完不成本職工作任務和上級交辦工作的。 （ 5）、本單位領導和部門出現(xiàn)嚴重違反集團規(guī)定，使公司利益受損而知情不報的，或為之出主意加以掩蓋的。 （ 6）、對本人所負責的工作，經(jīng)集團財務、審計中心檢查