【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 6800董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理孫圣斌男38　15,30015,30042600董事兼常務(wù)副總吳遠(yuǎn)海男46　15,30015,30037800董事兼副總印生階男54　11,90011,90037800董事劉叢友男36　11,90011,90037800董事、董秘、副總周定貴男37　11,90011,90033600董事孫慶杰男31　00100000董事劉更另男71　009600獨(dú)立董事艾豐男62　009600獨(dú)立董事鐘儒敏男49　15,30015,30046800監(jiān)事會(huì)主席黎軍男33　9,5209,52029600監(jiān)事林峰女36　5,9505,95029600監(jiān)事任寶巖男39　0037800副總經(jīng)理報(bào)告期內(nèi)車世炎先生因工作原因提出辭職,2000年10月20日股東大會(huì)決議同意其離任,選舉孫慶杰先生為公司董事,增選劉更另先生、艾豐先生為公司獨(dú)立董事。公司員工情況公司在冊(cè)員工為1,776人，其中大專及以上學(xué)歷的395人，占22%。行政管理人員292人，占16%，財(cái)務(wù)人員65人，占4%，銷售人員203人，占12%，技術(shù)人員131人，占7%，生產(chǎn)人員549人，占31%，其他536人，占30%?！　。ò耍?000年度利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案公司2000年度共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)60,499,，按10%的比例提取法定公積金和法定公益金，加上年度未分配利潤(rùn)49,886,，本年度可供股東分配利潤(rùn)為98,081,。公司董事會(huì)提議，以2000年12月31日的總股本255000000股為基數(shù)，（含稅），以資本公積金每10股轉(zhuǎn)增3股。該預(yù)案需經(jīng)公司2000年度股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施.（九）2001年度利潤(rùn)分配政策預(yù)測(cè)公司　　2001年度擬進(jìn)行一次利潤(rùn)分配，分配主要采取派發(fā)現(xiàn)金形式，2000年度末未分配利潤(rùn)用于2001年度股利分配的比例為10%30%，2001年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)用于分配的比例為10%30%。本公司董事會(huì)保留根據(jù)實(shí)際情況對(duì)該分配政策進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整的權(quán)利?！　×?、監(jiān)事會(huì)報(bào)告本報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)根據(jù)《公司法》和《公司章程》認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和管理進(jìn)行了必要的監(jiān)督和質(zhì)詢，并列席了歷次董事會(huì)。本年度公司監(jiān)事會(huì)共召開(kāi)了三次會(huì)議，第一次會(huì)議審議通過(guò)了1999年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告和1999年度公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告；第二次會(huì)議審議通過(guò)了公司2000年中期報(bào)告；第三次會(huì)議審議通過(guò)了公司前次募集資金使用情況的報(bào)告。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：本年度公司依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作，決策程序合法，現(xiàn)任董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了檢查，并認(rèn)為會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。報(bào)告期內(nèi)公司沒(méi)有發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易和損害股東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的情況?！　∑摺⒅匾马?xiàng)報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)重大訴訟、仲載事項(xiàng)。報(bào)告期內(nèi)公司、公司董事及高級(jí)管理人員無(wú)受監(jiān)管部門處罰的情況。報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)控股股東變更、總經(jīng)理變更和解聘、新聘、董事會(huì)秘書(shū)情況，公司部分董事改選和增選情況見(jiàn)股東大會(huì)簡(jiǎn)介和董事會(huì)報(bào)告。報(bào)告期內(nèi)公司沒(méi)有收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)。報(bào)告期內(nèi)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：（1）關(guān)聯(lián)交易形式：常德市糧油總公司向本公司提供土地使用權(quán)，供公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用，另外本公司向常德市糧油總公司銷售糧油?！　。?）定價(jià)政策：根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格雙方協(xié)商訂價(jià)，并簽訂了關(guān)聯(lián)協(xié)議。　?。?）購(gòu)銷商品交易：本公司每年向常德市糧油總公司上交土地使用權(quán)租金130萬(wàn)元，2000年度向常德市糧油總公司銷售二級(jí)菜油1300噸,金額6,110,。銷售菜粕16800噸,金額12,520,。合計(jì)金額1863萬(wàn)元?！　。?）股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易：。公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上的“三分開(kāi)”情況。本公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上做到了“三分開(kāi)”?！　∪藛T方面，本公司在勞動(dòng)、人事及工資管理方面建立了獨(dú)立的管理體系；公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高級(jí)管理人員均在公司領(lǐng)取報(bào)酬，沒(méi)有在股東單位擔(dān)任職務(wù)?！　≠Y產(chǎn)方面，本公司具有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施；擁有獨(dú)立的工業(yè)產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)；擁有獨(dú)立的采購(gòu)和銷售系統(tǒng)。　　財(cái)務(wù)方面，本公司設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)會(huì)部門，建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，在銀行獨(dú)立開(kāi)戶。報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生重大托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項(xiàng)。報(bào)告期內(nèi)公司繼續(xù)聘任湖南開(kāi)元有限責(zé)任公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。報(bào)告期內(nèi)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同履行情況正常，無(wú)重大合同糾紛發(fā)生。報(bào)告期內(nèi)公司名稱和股票簡(jiǎn)稱沒(méi)有變更。1報(bào)告期內(nèi)，公司及持股5%以上的股東未在指定的報(bào)紙和網(wǎng)站上披露過(guò)承諾事項(xiàng)?！　“恕⒇?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告開(kāi)元所（2001）股審字第046號(hào)湖南金健米業(yè)股份有限公司全體股東：　　我們接受委托，審計(jì)了貴公司2000年12月31日母公司及合并資產(chǎn)負(fù)債表、2000年度母公司及合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表和母公司及合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序?！　∥覀冋J(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2000年12月31日的財(cái)務(wù)狀況和2000年度的經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則?！　『祥_(kāi)元有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：曹國(guó)強(qiáng)湖南　　長(zhǎng)沙中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：毛育暉二○○一年四月十七日（附后）　　附注一、公司概況　　湖南金健米業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本公司），系1998年1月12日經(jīng)湖南省人民政府湘政函（1998）2號(hào)文件批準(zhǔn)，由常德市糧油總公司作為獨(dú)家發(fā)起人，以其下屬深圳瀟湘米業(yè)公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海實(shí)業(yè)公司、臨澧合口油脂化工廠經(jīng)評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)折為10,000萬(wàn)股設(shè)立的股份有限公司。1998年3月29日，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)（1998）39號(hào)和證監(jiān)發(fā)（1998）40號(hào)文件批準(zhǔn)，公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股A股5，000萬(wàn)股，合計(jì)總股本15，000萬(wàn)股。1999年10月8日，公司通過(guò)一九九九年臨時(shí)股東大會(huì)決議，以98年底股本15000萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東實(shí)施每10股送2股紅股，轉(zhuǎn)增5股，至此公司總股本為25500萬(wàn)元?！　」緺I(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：4300001000021，注冊(cè)資本25，500萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)范圍：開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售糧油及制品、飼料及飼料原料、新型食品、食品包裝材料、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)常規(guī)優(yōu)質(zhì)稻種子，提供旅游服務(wù)?！　「阶⒍?、重要會(huì)計(jì)政策執(zhí)行會(huì)計(jì)制度本公司執(zhí)行《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》?！　?huì)計(jì)年度本公司會(huì)計(jì)年度為公歷年度，即公歷每年1月1日至12月31日止。記帳本位幣本公司以人民幣為記帳本位幣。　　記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。　　外幣業(yè)務(wù)核算方法本公司對(duì)發(fā)生的所有外幣業(yè)務(wù)均按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的外匯市場(chǎng)匯率（中間價(jià)）折合為人民幣記帳，月份終了，將各種外幣帳戶的余額按月末市場(chǎng)匯率折合為人民幣金額，該金額與帳面人民幣金額之差作為匯兌損益，分別下列情況處理：　?。?）籌建期間發(fā)生的匯兌損益，計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)；　?。?）與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，在固定資產(chǎn)交付使用前計(jì)入該項(xiàng)固定資產(chǎn)成本；　?。?）除上述情況外，匯兌損益均計(jì)入當(dāng)期損益?！　『喜?bào)表的編制方法　　本公司按照財(cái)政部《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》及其補(bǔ)充規(guī)定，將本公司擁有過(guò)半數(shù)以上（不含半數(shù)）權(quán)益性資本的被投資企業(yè)和被本公司實(shí)際控制的其他企業(yè)，納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。本期納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表的控股子公司有海南金健熱帶農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、湖南金健藥業(yè)有限責(zé)任公司、湖南樂(lè)米樂(lè)家庭營(yíng)銷股份有限公司、黑龍江金健北方現(xiàn)代農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司和湖南金健建筑有限責(zé)任公司。本合并會(huì)計(jì)報(bào)表期初數(shù)系按母公司和海南金健熱帶農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、湖南金健藥業(yè)有限責(zé)任公司兩個(gè)子公司會(huì)計(jì)報(bào)表合并編制?！　‖F(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)　　現(xiàn)金等價(jià)物是指本公司持有的期限短（不超過(guò)3個(gè)月）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資?！　膸p失的核算方法　?。?）壞帳損失及壞帳準(zhǔn)備的核算　　本公司采用備抵法核算壞帳損失，本公司的應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款）按帳齡分析法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例如下：帳齡　　計(jì)提比例1年以內(nèi)　　7%1—2年　　10%2—3年　　20%3年以上　30%　?。?）壞帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)　　債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍無(wú)法收回；　　債務(wù)人逾期未履行其償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無(wú)法收回；　　存貨的核算方法　?。?）存貨包括原材料、包裝物、產(chǎn)成品、低值易耗品等?！　。?）存貨均按實(shí)際成本入帳，除低值易耗品外，存貨發(fā)出采用加權(quán)平均法?！　。?）低值易耗品的攤銷采用五五攤銷法，于領(lǐng)用和報(bào)廢時(shí)各攤銷50%?！　。?）本公司存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，即按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取?！　《唐谕顿Y的核算方法　　本公司短期投資按取得投資的實(shí)際購(gòu)入價(jià)或確認(rèn)的成本計(jì)價(jià)，投資轉(zhuǎn)讓或到期兌付時(shí)，按轉(zhuǎn)讓所得或兌付款與成本的差額確認(rèn)投資收益?！　”竟径唐谕顿Y采用期末成本與市價(jià)孰低法，按市價(jià)低于成本的金額計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。　　1長(zhǎng)期投資核算方法　?。?）長(zhǎng)期股權(quán)投資：　　本公司長(zhǎng)期股權(quán)投資按投資時(shí)支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記帳。對(duì)投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算；對(duì)投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權(quán)益法核算?！　。?）長(zhǎng)期債券投資：　　發(fā)生時(shí)以實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款，扣除稅金和手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的成本入帳，所支付的稅金和手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，并根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)長(zhǎng)期債權(quán)投資的收益，債券投資的溢價(jià)或折價(jià)在存續(xù)期內(nèi)采用直線法攤銷。　?。?）股權(quán)投資差額：　　本公司股權(quán)投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額，作為股權(quán)投資差額處理。股權(quán)投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同未規(guī)定投資期限的，股權(quán)投資差額借方余額，按不超過(guò)10年（含10年）的期限攤銷；股權(quán)投資差額貸方余額，按不低于10年（含10年）的期限攤銷。　　（4）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為：　　對(duì)于有市價(jià)的長(zhǎng)期投資，出現(xiàn)以下跡象之一的，即應(yīng)計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備：①市價(jià)持續(xù)2年低于帳面價(jià)值；②該項(xiàng)投資暫停交易一年；③被投資單位當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損；④被投資單位持續(xù)2年發(fā)生虧損；⑤被投資單位進(jìn)行清理整頓、清算或出現(xiàn)其他不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的跡象。對(duì)于無(wú)市價(jià)的長(zhǎng)期投資，出現(xiàn)以下跡象之一的，即應(yīng)計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備：①政治或法律環(huán)境出現(xiàn)了不利于被投資單位的重大變化。②被投資單位所供應(yīng)的商品或提供的勞務(wù)不能適應(yīng)市場(chǎng)需求的變化，從而導(dǎo)致被投資單位財(cái)務(wù)狀況發(fā)生嚴(yán)重惡化。③被投資單位的財(cái)務(wù)狀況，現(xiàn)金流量發(fā)生嚴(yán)重惡化，如進(jìn)行清理整頓、清算，被投資單位的所有權(quán)益為負(fù)數(shù)等?！　。?）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備提取方法：本公司對(duì)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目采取逐項(xiàng)計(jì)提的方法計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。即由于市價(jià)持續(xù)下跌或經(jīng)營(yíng)狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈貎r(jià)值低于長(zhǎng)期投資帳面價(jià)值的，按預(yù)計(jì)可收回金額低于長(zhǎng)期投資帳面價(jià)值的差額計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備，已確認(rèn)損失的長(zhǎng)期投資的帳面價(jià)值又得以恢復(fù)的，應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失的范圍內(nèi)轉(zhuǎn)回。1固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)與折舊（1）固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)價(jià)①使用年限在1年以上的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備及其他設(shè)備；②單位價(jià)值在2000元以上，使用年限在2年以上非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備和物品，作為固定資產(chǎn)核算；③固定資產(chǎn)按歷史成本計(jì)價(jià)。　?。?）折舊本公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法，預(yù)計(jì)凈殘值率5%。各類固定資產(chǎn)折舊年限、折舊率如下表：固定資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用年限年折舊率房屋建筑物40%機(jī)器設(shè)備14%電子設(shè)備519%運(yùn)輸工具12%其他519%1在建工程