【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 中長(zhǎng)期各種激勵(lì)、績(jī)效薪酬 薪酬支付應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng) 中長(zhǎng)期激勵(lì)的鎖定期長(zhǎng)短取決于各類風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)時(shí)間，至少3年 薪酬管理體系包括：薪酬管理制度、績(jī)效考核指標(biāo)體系、市場(chǎng)紀(jì)律約束 績(jī)效考核指標(biāo)體系包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任指標(biāo) 內(nèi)部控制目標(biāo)：保證法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí) 內(nèi)部控制的原則:全覆蓋、制衡性、審慎性、相匹配 董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)控體系 合規(guī)管理包括建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化、建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度（考核制度、合規(guī)問責(zé)制度、誠(chéng)信舉辦制度） 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織架構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)和教育制度 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”趨勢(shì) 傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)涵：以資本約束為核心，以資產(chǎn)負(fù)債組合管理為基本工具 資產(chǎn)負(fù)債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最基本管理，以安全性、流動(dòng)性為基本前提、通過盈利性實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化 資本的稀缺性和經(jīng)營(yíng)的杠桿性決定了銀行的管理復(fù)雜和重要 商業(yè)銀行的資本管理包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資本管理、賬面資本管理 資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理 資產(chǎn)組合管理以資本約束為前提，構(gòu)建以資本和收息率為中心的價(jià)值傳導(dǎo)機(jī)制 負(fù)債組合管理以平衡資金來源和運(yùn)用為前提 資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃和結(jié)構(gòu)計(jì)劃 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計(jì)劃包括資本計(jì)劃、信貸計(jì)劃、投資計(jì)劃、同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來融資計(jì)劃、存款計(jì)劃、資產(chǎn)負(fù)債期限控制計(jì)劃 定價(jià)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)核心內(nèi)容，直接影響銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，分為外部產(chǎn)品定價(jià)和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理 資金管理的核心是建設(shè)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和全額資金管理體制，建成以總行為中心、自下而上集中資金和自上而下配置資金的收支兩條線 表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的核心策略，表外工具（衍生品）規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn) 銀行要盡可能使資產(chǎn)與負(fù)債達(dá)到規(guī)模對(duì)稱、結(jié)構(gòu)對(duì)稱、期限對(duì)稱 經(jīng)濟(jì)資本指在一定的置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 資本的作用：為銀行提供融資、吸收消化損失、限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張、維持市場(chǎng)信心 1988年巴一，第一次在國(guó)際上明確資本充足率監(jiān)管的三個(gè)要素，即監(jiān)管資本定義、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算、資本充足率監(jiān)管要求 統(tǒng)一了監(jiān)管資本定義核心資本和附屬資本，建立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衡量體系，確定了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 附屬資本包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債 2020年巴二，三大支柱，最低資本要求，監(jiān)督檢查，市場(chǎng)紀(jì)律 2020年巴三 資本充足率：提升資本工具損失吸收能力，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量的審慎性，提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 杠桿率：不低于3%，要求銀行自2020年開始披露杠桿率信息，2020年正式將杠桿率納入第一支柱框架 流動(dòng)性：兩個(gè)指標(biāo) 2020年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法》 我國(guó)對(duì)核心一級(jí)資本的要求是5% %，%，國(guó)內(nèi)系統(tǒng)性重要的銀行附加資本要求為1%，全球系統(tǒng)性重要的銀行附加資本要求為1%%（巴規(guī)定） % 二級(jí)資本包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債、超額貸款損失準(zhǔn)備金 在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可用于吸收損失 銀行持有的賬面資本應(yīng)大于經(jīng)濟(jì)資本 銀行風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)結(jié)果的不確定性，強(qiáng)調(diào)不確定性帶來的不利后果 銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成原因較其他風(fēng)險(xiǎn)更復(fù)雜，涉及范圍更廣，被視為綜合性風(fēng)險(xiǎn) 銀行各自的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)：由董事會(huì)、專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門組成 風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線是指承擔(dān)不同職責(zé)的三個(gè)團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)、內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì) 高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石 風(fēng)險(xiǎn)管理流程分為：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制包括風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 風(fēng)險(xiǎn)緩釋在于降低未來風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)帶來的損失，擔(dān)保最常用、最重要 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸、購(gòu)買保險(xiǎn)、互換期權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不做相關(guān)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償 信用風(fēng)險(xiǎn)：按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的形式劃分，結(jié)算前風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 按照風(fēng)險(xiǎn)暴露特征劃分，主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)、零售、公司、股權(quán)、其他 主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司信用風(fēng)險(xiǎn)暴露稱為非零售信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段：信貸準(zhǔn)入和退出政策、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) 信貸準(zhǔn)入策略考慮的因素：客戶的信用等級(jí)、客戶的財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益 風(fēng)險(xiǎn)緩釋的辦法：抵押品、質(zhì)押品、保證、信用衍生工具、凈額結(jié)算（降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源的不同，分為:重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn)：分為外匯交易風(fēng)險(xiǎn)、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)（銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間幣種的不匹配） 黃金被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管控手段包括限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 限額管理包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額 止損限額指所允許的最大損失額，一日、一周或一個(gè)月的累計(jì)損失 操作風(fēng)險(xiǎn)：人員、系統(tǒng)、流程、外部事件 內(nèi)部流程包括六個(gè)方面：財(cái)物或會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件或合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、結(jié)算或支付錯(cuò)誤、錯(cuò)誤監(jiān)控或報(bào)告、交易或定價(jià)錯(cuò)誤 七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全、客戶/產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、實(shí)物資產(chǎn)的損壞、信息科技系統(tǒng)、執(zhí)行/交割和流程管理 操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估（RCSA），關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI），損失數(shù)據(jù)庫(kù)（LD） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：分為市場(chǎng)流動(dòng)性和融資流動(dòng)性 市場(chǎng)流動(dòng)性：無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn) 融資流動(dòng)性：無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段：現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易、融資限額 每季度都要做一次壓力測(cè)試 1995年3月