20xx4s店規(guī)章制度_汽車4s店財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-01-16 23:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 及審批： 公司員工因公出差、零星采購、工程周轉(zhuǎn)金及處理其他零星支付業(yè)務(wù)，根據(jù)需要可借用現(xiàn)金。
公司員工借支現(xiàn)金需要填寫“借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理簽批。現(xiàn)金借支5000元以上，需要提前1個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部。
臨時(shí)工、試用期員工和學(xué)徒工不能借支現(xiàn)金，有出差任務(wù)時(shí)，由同行人員借支現(xiàn)金。
未在公司擔(dān)任具體職務(wù)的股東，不得以股東名義在公司借支現(xiàn)金。在公司擔(dān)任具體職務(wù)的股東借款限額按照總經(jīng)理級(jí)別執(zhí)行；超過限額的借款，按照公司同期銀行貸款利率上浮2個(gè)百分點(diǎn)加收利息；且借款期限不得超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
現(xiàn)金借款人應(yīng)親自到財(cái)務(wù)部門支取現(xiàn)金并在現(xiàn)金支付憑證上簽字，除經(jīng)總經(jīng)理同意外不得委托他人代理借款事項(xiàng)。
財(cái)務(wù)部工作人員不得接受他人委托以委托人名義向公司借款。
第二十一條、 員工借款額度： 員工借支現(xiàn)金前必須預(yù)計(jì)合理的借支額度，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)進(jìn)行額度的審核，超出合理范圍的員工借款，財(cái)務(wù)部門不予借支。
公司員工由于個(gè)人或家庭原因，由所在部門負(fù)責(zé)人或一名公司中層以上管理人員擔(dān)保，提出借款申請(qǐng)（注明還款計(jì)劃）并經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，可在公司借支不超過在公司任職期間﹙超過一年的按照一年計(jì)算﹚工資總額50% 的借款。
對(duì)不同級(jí)別的員工設(shè)置最高借款限額，未還借款超過限額時(shí)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕再次向其借款。
員工借款額度表： 員工級(jí)別 借款額度 總經(jīng)理 部門經(jīng)理 其他職員（不含試用期、學(xué)徒工和臨時(shí)工） 第二十二條、 禁止白條抵現(xiàn)，對(duì)于符合規(guī)定的員工借款，財(cái)務(wù)部要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。
第二十三條、 員工報(bào)銷的款項(xiàng)應(yīng)首先用于償還借款。有工作任務(wù)需要支出現(xiàn)金時(shí)，需再次履行借款審批手續(xù)，財(cái)務(wù)部門不得直接支付現(xiàn)金。
第二十四條、 工程周轉(zhuǎn)金借款，實(shí)行“前賬不清，后款不借”原則。報(bào)銷還款時(shí)，必須取得合法的票據(jù)，按照規(guī)定程序報(bào)銷。
第二十五條、 財(cái)務(wù)部要嚴(yán)格控制員工借款，準(zhǔn)確掌握員工現(xiàn)金借支、報(bào)銷和還款的情況，及時(shí)清理借支。
第二十六條、 員工借款原則上次月發(fā)放工資時(shí)扣回。特殊情況的，需由借款人提出還款申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后交由財(cái)務(wù)計(jì)劃扣款。
第二十七條、 出現(xiàn)無法收回借款情形時(shí)，由部門負(fù)責(zé)人﹙或擔(dān)保人﹚承擔(dān)還款義務(wù)。由財(cái)務(wù)部工作造成無法收回借款的，由財(cái)務(wù)經(jīng)辦人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)還款義務(wù)，總經(jīng)理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第七章 存貨管理制度 第二十八條、 本制度所述存貨包括但不限于商品車、裝飾材料、維修備件、維修工具、工程物資、購進(jìn)尚未使用的辦公用品設(shè)備等。
第二十九條、 公司所有存貨的進(jìn)出均須采用電算化系統(tǒng)辦理出、入庫手續(xù)，并實(shí)行嚴(yán)格的審批制度。
商品車出入庫手續(xù)必須由銷售經(jīng)理審批。
第三十條、 庫存商品車由4S展廳行政人員登記管理，該行政人員為商品車庫房管理人。維修站庫房保管為除商品車之外其他存貨的庫房管理人。
第三十一條、 存貨采購與入庫： 商品車采購由公司統(tǒng)一安排，商品車到貨后由相應(yīng)的庫房管理人辦理入庫手續(xù)。
非商品車存貨由總經(jīng)理指定人員采購，購入后由采購員辦理入庫手續(xù)。
急用物料的采購，購入后應(yīng)由保管驗(yàn)貨并由相關(guān)人員開具《出庫單》后方能使用。
存貨入庫（包括商品車調(diào)撥入庫）時(shí)，須填寫財(cái)務(wù)部門指定格式的《入庫單》，一式三聯(lián)。由購買人、保管、相關(guān)部門經(jīng)理共同簽字確認(rèn)。購買人以簽字后的《入庫單》財(cái)務(wù)聯(lián)連同合法的購買憑證交由財(cái)務(wù)部門結(jié)算；手續(xù)單據(jù)不齊，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理。
零星辦公用品的采購，采取購入后憑合法購買憑證經(jīng)審批制度規(guī)定的審批流程后予以報(bào)銷。
第三十二條、 存貨日常保管： 庫房鑰匙和商品車鑰匙由庫房管理人專人保管。
未經(jīng)庫房管理人同意，除總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人外任何人不得私自進(jìn)入庫房，違者每次罰款100元。
非商品車存貨保管與保養(yǎng)： ﹙1﹚ 根據(jù)庫存物料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。
﹙2﹚ 合理擺
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