【文章內(nèi)容簡介】 ，概算指標(biāo)，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按概算指標(biāo)法進(jìn)行了本項(xiàng)目投資概算的編制。經(jīng)核算，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)。主要由固定資產(chǎn)投資、無形及遞延資產(chǎn)投資、預(yù)備費(fèi)、流動(dòng)資金等四大類項(xiàng)目構(gòu)成。詳見下表《投資構(gòu)成及分析》。 投資及構(gòu)成分析表 單位：萬元人民幣項(xiàng)目合計(jì)總計(jì)一、前期準(zhǔn)備費(fèi)（工作資本） 房屋租賃、建筑費(fèi) 辦公用品 交通工具購置費(fèi) 各項(xiàng)辦公設(shè)施修理費(fèi) 電信費(fèi) 其他二、征地、搬遷安置補(bǔ)償費(fèi)三、勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)四、建筑工程鐵路路基、鋪軌及橋梁 洗煤廠土建工程 焦化廠土建工程 礦井井巷工程及土建五、設(shè)備購置及安裝 鐵路機(jī)車、鋼軌等購置 洗煤廠設(shè)備購置及安裝 焦化廠設(shè)備購置及安裝 礦井設(shè)備購置及安裝六、不可預(yù)見費(fèi)七、培訓(xùn)費(fèi)八、流動(dòng)資金 資金使用計(jì)劃 按照3年建設(shè)期計(jì)劃，直接建設(shè)資金使用計(jì)劃如下表：單位：萬元人民幣項(xiàng) 目第一建設(shè)年度第二建設(shè)年度第三建設(shè)年度合 計(jì)一、 前期準(zhǔn)備費(fèi)（工作資本）————二、征地、搬遷安置補(bǔ)償費(fèi)————三、勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)————四、建筑工程 鐵路路基、鋪軌及橋梁—— 洗煤廠土建工程—— 焦化廠土建工程——礦井井巷工程及土建五、設(shè)備購置及安裝 鐵路機(jī)車、鋼軌等購置—— 洗煤廠設(shè)備購置及安裝 —— 焦化廠設(shè)備購置及安裝—— 礦井設(shè)備購置及安裝六、不可預(yù)見費(fèi)七、培訓(xùn)費(fèi)——八、流動(dòng)資金——2 融資方式本項(xiàng)目的所需資金全部以融資方式籌措。計(jì)劃融資模式可以采用股權(quán)融資和債權(quán)融資模式，也可以上兩種模式的組合。但無論采用那種融資模式，項(xiàng)目發(fā)起人主張：股權(quán)融資部分必須同意項(xiàng)目發(fā)起人在融資合同約定的期限內(nèi)以溢價(jià)方式全部收購其融資所占股權(quán)。貸款利息或溢價(jià)收購價(jià)格以合同格式在融資合同中約定。3 還款計(jì)劃根據(jù)銀團(tuán)可選的還款方式以及對(duì)項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流足以支付貸款本金和利息的估算，如果項(xiàng)目采用債權(quán)融資模式，根據(jù)財(cái)務(wù)測(cè)算報(bào)告，本項(xiàng)目貸款期為8年，還款期為5年，即從貸款的第4年開始還款，則還款方式采用等額本金還款法。項(xiàng)目貸款寬限期（建設(shè)期）為2年。如采用股權(quán)融資模式，項(xiàng)目發(fā)起人從第5年開始，按融資合同有關(guān)條款，以12%的溢價(jià)分5年全部收購融資所占股權(quán)。第四部分 項(xiàng)目經(jīng)營1 經(jīng)營成本分析 依據(jù)國家頒發(fā)的《煤炭工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》、《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》并結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況按費(fèi)用要素法計(jì)算，本項(xiàng)目經(jīng)營成本如下表：臺(tái)頭煤礦綜合項(xiàng)目營業(yè)成本表 單位：萬元臨臺(tái)鐵路一期煤礦洗煤廠焦化廠生產(chǎn)成本：原材料工資工廠經(jīng)常開支生產(chǎn)成本小計(jì)：廠部直接費(fèi)用：銷售費(fèi)廣告與公關(guān)——保險(xiǎn)費(fèi)稅捐呆帳——折舊廠部直接費(fèi)用小計(jì)間接費(fèi)用：員工薪水——保險(xiǎn)費(fèi)——水電煤氣廣告與公關(guān)——銷售費(fèi)——郵電其他費(fèi)用（包括管理費(fèi)）間接費(fèi)用小計(jì)：營業(yè)成本總計(jì)：備 注各子項(xiàng)目經(jīng)營成本細(xì)目如下： 臨臺(tái)鐵路一期工程運(yùn)營成本一、生產(chǎn)成本原材料：；工資：（共350人，其中：經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，工程師5人，各班監(jiān)理2人，培訓(xùn)經(jīng)理2人，技術(shù)員8人，熟練工人124人，勞力工156人，工段專業(yè)人員6人，維修工程師2人，成本核算員1人，裝運(yùn)工220人，清潔工7人，炊事人員7人，醫(yī)療人員5人），人均年薪：。經(jīng)常性開支：100萬元。主要包括以下項(xiàng)目：1）、生產(chǎn)用水電；2）、生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備另配件及生產(chǎn)用其他輔助消耗材料；3）、站線間電訊、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用。生產(chǎn)成本合計(jì)：。二、直接費(fèi)用銷售費(fèi)：；保險(xiǎn)費(fèi)：。主要包括員工人身傷害保險(xiǎn)、國民保險(xiǎn)、生產(chǎn)廠房、設(shè)備及部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；稅捐：。主要包括以下稅捐項(xiàng)目：1）、(按運(yùn)營收入的5%計(jì)算)；2）、社會(huì)公益性捐款：。呆帳：。折舊：。(本次按固定資產(chǎn)形成率80%，綜合折舊率7%計(jì)算。)直接費(fèi)合計(jì)：。三、間接費(fèi)用生產(chǎn)、生活用水電及煤氣費(fèi)：。郵電費(fèi)用：。其他費(fèi)用：（包括管理費(fèi)）。間接費(fèi)用合計(jì)：。 臺(tái)頭煤礦生產(chǎn)經(jīng)營成本一、生產(chǎn)成本原材料：。主要包括鋼材4243噸，木材9226立方米，水泥5235噸等。工資：。煤礦生產(chǎn)人員共3044人（其中：技術(shù)員34人，熟練工人1220人，勞力工1685人，工段專業(yè)人員9人，維修工程師5人，裝運(yùn)工60人，各班監(jiān)理8人，清潔工16人，成本核算員2人，培訓(xùn)監(jiān)理5人），人均年薪：。工廠經(jīng)常性開支：。主要包括以下項(xiàng)目：1）、機(jī)械設(shè)備用電、燃油等；2）、生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備另配件及生產(chǎn)用其他輔助消耗材料；3）、井下、礦區(qū)電訊、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用。生產(chǎn)成本合計(jì)：。二、廠部直接費(fèi)用銷售費(fèi)：；廣告與公關(guān)費(fèi)用：；保險(xiǎn)費(fèi)：。主要包括員工人身傷害保險(xiǎn)、國民保險(xiǎn)、生產(chǎn)設(shè)備及部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；稅捐：。主要包括以下稅捐項(xiàng)目：1）、城市建設(shè)維護(hù)稅：（*1%計(jì)算）；2）、教育附加稅：（*3%計(jì)算）；3）、水資源補(bǔ)償稅：（）；4）、資源稅：（）；5）、社會(huì)公益性捐款：。折舊：(固定資產(chǎn)形成率按80%計(jì)算，綜合折舊率為7%)。廠部直接費(fèi)合計(jì)：。三、間接費(fèi)用員工薪水：（廠部各類管理人員共81人，其中：工廠經(jīng)理1人，副經(jīng)理4人，生產(chǎn)工程師19人，總會(huì)計(jì)師1人，食堂人員36人，醫(yī)療服務(wù)人員20人），人均年薪：。保險(xiǎn)費(fèi)：。生活用水電及煤氣費(fèi)：。廣告與公關(guān)費(fèi)：。銷售費(fèi)：。郵電費(fèi)用：。其他費(fèi)用：（包括管理費(fèi)）。間接費(fèi)用合計(jì)：。煤礦生產(chǎn)經(jīng)營成本總計(jì)：。 洗煤廠生產(chǎn)經(jīng)營成本一、生產(chǎn)成本原材料：。主要是生產(chǎn)用原煤（原煤占95%，藥品占5%）。工資：。全部生產(chǎn)人員共468人，其中：熟練工人183人，勞力工216人，維修工程師2人，裝運(yùn)工45人，各班監(jiān)理4人，清潔工8人，食堂員工9人，成本核算員1人，人均年薪：。工廠經(jīng)常性開支：。主要包括以下項(xiàng)目：1）、機(jī)械設(shè)備、排水用電、燃油；2）、生產(chǎn)用水；3）、生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備另配件及生產(chǎn)用其他輔助消耗材料；4）、生產(chǎn)車間電訊、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用。生產(chǎn)成本合計(jì)：。二、廠部直接費(fèi)用銷售費(fèi)：；廣告與公關(guān)費(fèi)用：；保險(xiǎn)費(fèi)：。主要包括員工人身傷害保險(xiǎn)、國民保險(xiǎn)、生產(chǎn)廠房、設(shè)備及部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；稅捐：。主要包括以下稅捐項(xiàng)目：1）、城市建設(shè)維護(hù)稅：（*1%計(jì)算）；2）、教育附加稅：（*3%計(jì)算）；3）、水資源補(bǔ)償稅：（）；4）、社會(huì)公益性捐款：。呆帳：。折舊：。實(shí)際采用直線法進(jìn)行折舊，凈殘值率5%，本次按固定資產(chǎn)形成率80%，綜合折舊率7%計(jì)算。廠部直接費(fèi)合計(jì)：。三、間接費(fèi)用員工薪水：（廠部各類管理人員共50人，其中：工廠經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，生產(chǎn)工程師13人，技術(shù)員18人，工段專業(yè)人員6人，培訓(xùn)監(jiān)理4人，醫(yī)療服務(wù)人員6人），人均年薪：。保險(xiǎn)費(fèi)：。主要包括員工人身傷害保險(xiǎn)、國民保險(xiǎn)、生產(chǎn)廠房、設(shè)備及部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；生活用水電及煤氣費(fèi)：。廣告與公關(guān)費(fèi)：。銷售費(fèi)：。郵電費(fèi)用：。其他費(fèi)用：（包括管理費(fèi)）。間接費(fèi)用合計(jì)：。洗煤廠生產(chǎn)經(jīng)營成本總計(jì)：。 焦化廠生產(chǎn)經(jīng)營成本一、生產(chǎn)成本原材料：。工資：。全部生產(chǎn)人員共1345人，其中：熟練工人580人，勞力工697人，工段專業(yè)人員6人，維修工程師2人，技術(shù)員15人，裝運(yùn)工30人，各班監(jiān)理4人，清潔工9人，成本核算員2人，人均年薪：。工廠經(jīng)常性開支：。主要包括以下項(xiàng)目：1）、生產(chǎn)用水電、燃油；2）、生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備另配件及生產(chǎn)用其他輔助消耗材料；3）、生產(chǎn)車間電訊、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用。生產(chǎn)成本合計(jì)：。二、廠部直接費(fèi)用銷售費(fèi)：（按銷售數(shù)量計(jì)算）；廣告與公關(guān)費(fèi)用：；保險(xiǎn)費(fèi)：。主要包括員工人身傷害保險(xiǎn)、國民保險(xiǎn)、生產(chǎn)廠房、設(shè)備及部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；稅捐：。主要包括以下稅捐項(xiàng)目：1）、城市建設(shè)維護(hù)稅：（*1%計(jì)算）；2）、教育附加稅：（*3%計(jì)算）；3）、水資源補(bǔ)償稅：（）；4）、社會(huì)公益性捐款：。呆帳：。折舊：。(本次按固定資產(chǎn)形成率80%，綜合折舊率7%計(jì)算。)廠部直接費(fèi)合計(jì)：。三、間接費(fèi)用