【正文】 備案，兼職不得領(lǐng)取報(bào)酬。四、獨(dú)立董事的提名、選舉和更換辦法獨(dú)立董事的提名、選舉和更換應(yīng)當(dāng)依法、規(guī)范地進(jìn)行。如因獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致公司董事會中獨(dú)立董事所占的比例低于規(guī)定的最低要求時(shí)，該獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效?！渡虾ＷC券報(bào)》2004年進(jìn)行的一次調(diào)查表明，1/3的獨(dú)董在董事會上表決時(shí)從不說“no”，35的獨(dú)董從未發(fā)表過與上市公司大股東或高管有分歧的獨(dú)立意見。獨(dú)董人選產(chǎn)生途徑違規(guī)?！尽豆珓?wù)員法》（2006）第四十二條、《公務(wù)員職務(wù)任免與職務(wù)升降規(guī)定（試行）》（2008）第十三條】高等學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員：學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體中兼職。發(fā)表獨(dú)立意見：1）提名、任免董事；2）聘任或解聘高級管理人員；3）董事、高級管理人員的薪酬；4）重大關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；5）變更募集資金用途；6）創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的對外擔(dān)保事項(xiàng)；7）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；8）就回購股份事宜；9）上市公司重大資產(chǎn)重組對評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的合理性和評估定價(jià)的公允性發(fā)表獨(dú)立意見。如果是在職的呢，那就有些問題了，根據(jù)有關(guān)部門的規(guī)定，高校黨政班子成員是不能在外兼職的，比如黨委書記校長等，倒是院長系主任之類的在獨(dú)董界很活躍。希努爾為什么非要找張國立呢，難道是靠名人給自己貼金還是覺得還應(yīng)該給自己服務(wù)近十年的老人一些回報(bào)？另外，還有人爭議獨(dú)立董事獨(dú)立性要求上還有一條：為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。理解獨(dú)立董事，必須從《公司法》對董事的一般性規(guī)定開始，因?yàn)椤豆痉ā穼Χ铝x務(wù)和責(zé)任的一般性規(guī)定，均適用于獨(dú)立董事。理解一種法律身份，我們必須看現(xiàn)行法律法規(guī)賦予這一身份的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任是什么。二、擔(dān)任獨(dú)立董事有什么好處——報(bào)酬與其他利益獨(dú)立董事不是雷鋒，我們在討論這一法律身份時(shí)，先要看看擔(dān)任獨(dú)立董事有什么權(quán)利和利益。其中，第一個(gè)算是“利”，第二個(gè)算是“名”。比如，對上市公司的某一次并購活動，只要董事按照法律法規(guī)的要求，基于對律師、會計(jì)師、評估機(jī)構(gòu)等出具意見的合理信賴，在足夠?qū)徤鞯那疤嵯聦υ摯尾①彽目尚行赃M(jìn)行了必要的考量，投了贊成票。盡管如此，獨(dú)立董事也不能將《上市公司獨(dú)立董事履職指引》置之不顧。表格數(shù)據(jù)來自證監(jiān)會官方網(wǎng)站，網(wǎng)址為：://?channel=3300/3313。獨(dú)立董事因履職過錯(cuò)，可能面臨來自中小投資者（散戶）的賠償請求《公司法》第一百五十二條則規(guī)定：“董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。刑事責(zé)任自然人基于其擔(dān)任獨(dú)立董事的職務(wù)便利，會有機(jī)會參與上市公司董事會的決策過程，成為上市決策過程中的“其他直接責(zé)任人員”；有機(jī)會接觸上市公司的商業(yè)秘密，負(fù)有保守商業(yè)秘密并不得用以為自己或他人牟利的義務(wù)。從目前情形來看，因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)對于獨(dú)立董事履職的勤勉和謹(jǐn)慎程度預(yù)期并不是很高。目前人們所說的獨(dú)立董事，僅僅指上市公司獨(dú)立董事。[2]需要說明，在我國，“法律”或“法律法規(guī)”具有多層次的含義，在不同語境之下其含義是不同的。另外，在針對獨(dú)立董事提起的有關(guān)民事賠償訴訟中、在針對獨(dú)立董事的行政調(diào)查程序中、乃至在針對獨(dú)立董事的刑事偵查程序中，相關(guān)獨(dú)立董事是否違反了《股票上市規(guī)則》、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等證券交易所自律監(jiān)管規(guī)定，同樣對認(rèn)定其是否充分履行了忠實(shí)和勤勉義務(wù)、是否具有故意或過錯(cuò)，有著極為關(guān)鍵的作用，從而間接影響?yīng)毩⒍驴赡艹袚?dān)的民事賠償責(zé)任和行政處罰責(zé)任及刑事責(zé)任。這一點(diǎn)，需要引起注意。通常情況下，公司本身不會做出對獨(dú)立董事追究民事責(zé)任的決定。實(shí)際上，由于上市公司內(nèi)部治理非常復(fù)雜，獨(dú)立董事作為外部專業(yè)人士，尤其是對于那些非法律或財(cái)務(wù)背景的獨(dú)立董事，要想發(fā)現(xiàn)上市公司在關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保方面的違規(guī)行為，有效監(jiān)督上市公司的信息披露行為，很多情況下幾乎是不可能的。由于目前我國法律法規(guī)對于獨(dú)立董事行為的規(guī)制分為很多層級，各個(gè)層級的規(guī)范性文件在約束力上不可同日而語，我們有必要在討論法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對這些文件進(jìn)行效力上的區(qū)別對待。關(guān)于董事勤勉義務(wù)的一般性規(guī)定對于勤勉義務(wù)，我國《公司法》僅在第一百四十七條第一款概括性的提及，而沒有給出一個(gè)明確的定義，沒有進(jìn)行任何詳細(xì)的解釋或說明。擔(dān)任獨(dú)立董事，對他們而言，一方面是一種榮譽(yù)性的身份，另一方面也是個(gè)人在職業(yè)發(fā)展上進(jìn)一步提升的一個(gè)途徑。無論其約束力來源如何，這些自律性監(jiān)管規(guī)則確有一種“準(zhǔn)法”的性質(zhì)，對國家機(jī)關(guān)頒布的法律法規(guī)構(gòu)成一種補(bǔ)充和細(xì)化。獨(dú)立董事之區(qū)別于一般董事，也就僅僅在于其比一般董事在決策時(shí)更加客觀、中立，更加注重中小投資者利益的保護(hù)。據(jù)筆者了解，很多人在擔(dān)任獨(dú)立董事時(shí)，對獨(dú)立董事這一角色涉及的權(quán)利和義務(wù)并不清楚，而是概括性地認(rèn)為擔(dān)任獨(dú)立董事是一種地位和身份的象征，是一個(gè)“美差”?！薄耙膊荒芡耆f是花瓶，換個(gè)角度來看，張國立以其在演藝圈的豐富經(jīng)驗(yàn)或許對上市公司的品牌和形象建設(shè)有所幫助。根據(jù)國務(wù)院常務(wù)會議的決定，湖南省有關(guān)部門對事故發(fā)生負(fù)有責(zé)任的原廳長李安行政記大過、黨內(nèi)警告。4）獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職，應(yīng)向董事會提交書面辭職報(bào)告，如因辭職導(dǎo)致公司獨(dú)立董事比例低于最低要求時(shí)辭職報(bào)告在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)缺額后生效。獨(dú)立董事行使職權(quán)應(yīng)取得全體獨(dú)立董事二分之一以上同意。上海證券交易所曾作過一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查，結(jié)果，在擔(dān)任或曾擔(dān)任上市公司董事的4000人中，有10屬于“非正常離職”。然而成熟市場中被證明行之有效的獨(dú)董制度，在中國特色的證券市場卻遭遇“水土不服”。除出現(xiàn)上述情況及《公司法》中規(guī)定的不得擔(dān)任董事的情形外，獨(dú)立董事任期屆滿前不得無故被免職。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。②獨(dú)立董事候選人在提名時(shí)未取得獨(dú)立董事資格證書的，應(yīng)書面承諾參加最近一次獨(dú)立董事資格培訓(xùn)，并取得獨(dú)立董事資格證書。（3）向董事會提請召開臨時(shí)股東大會。盡管如此，我們也不能否認(rèn)張國立不具備獨(dú)立董事的任職資格，但是總還是覺得有些怪怪的。【曾經(jīng)有人談起曾有交通廳黨組書記擔(dān)任上市公司獨(dú)董的案例，原來就是這家，當(dāng)然人家已經(jīng)離職之后擔(dān)任獨(dú)董并無不妥。8）上市公司向獨(dú)立董事提供的資料上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存5年。【直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等】其他資格規(guī)定：公務(wù)員：公務(wù)員因工作需要在機(jī)關(guān)外兼職，應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并不得領(lǐng)取兼職報(bào)酬。獨(dú)立董事行使職權(quán)應(yīng)取得全體獨(dú)立董事二分之一以上同意。4）獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職，應(yīng)向董事會提交書面辭職報(bào)告，如因辭職導(dǎo)致公司獨(dú)立董事比例低于最低要求時(shí)辭職報(bào)告在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)缺額后生效。根據(jù)國務(wù)院常務(wù)會議的決定，湖南省有關(guān)部門對事故發(fā)生負(fù)有責(zé)任的原廳長李安行政記大過、黨內(nèi)警告。”“也不能完全說是花瓶，換個(gè)角度來看，張國立以其在演藝圈的豐富經(jīng)驗(yàn)或許對上市公司的品牌和形象建設(shè)有所幫助。（1）重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會討論。第三篇：上市公司獨(dú)立董事制度上市公司獨(dú)立董事制度一、相關(guān)法律法規(guī)所謂獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系的董事。該獨(dú)立董事的原提名人或上市公司董事會應(yīng)自該獨(dú)立董事辭職之日起90日內(nèi)提名新的獨(dú)立董事候選人。在召開股東大會選舉獨(dú)立董事時(shí)，上市公司董事會應(yīng)對獨(dú)立董事候選人是否被中國證監(jiān)會提出異議的情況進(jìn)行說明。在英國和英聯(lián)邦國家則稱作執(zhí)行獨(dú)立董事。獨(dú)立董事“不獨(dú)立現(xiàn)狀面對廣大股民出離憤怒的指責(zé)，有些獨(dú)董也是百口難辨，滿腹“辛酸”。上市公司董事會可以設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會。董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年，董事任期屆滿連選可以連任。而實(shí)際上，李安于1993年2月?lián)魏鲜〗煌◤d廳長、黨組書記；現(xiàn)代投資恰是湖南省交通廳的“廳直單位”，而公司名義上的大股東反而不是“廳直單位”；這證實(shí)了湖南省交通廳對現(xiàn)代投資存在直接控制關(guān)系。其中一人為中國服裝協(xié)會常務(wù)副會長，其余兩人則分別為會計(jì)師和律師。五振東制藥重組對象為鈣制劑制藥企業(yè)振東制藥（）14日公告重大資產(chǎn)重組進(jìn)展，此次重大資產(chǎn)重組擬圍繞醫(yī)藥行業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)并購，標(biāo)的資產(chǎn)為制藥企業(yè)，產(chǎn)品主要為鈣制劑系列藥品，其產(chǎn)品在細(xì)分市場具有較強(qiáng)競爭優(yōu)勢，標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格預(yù)計(jì)在2030億元。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在利益關(guān)系上獨(dú)立于上市公司本身、上市公司的大股東、上市公司所控股或控制的企業(yè)。”[3]● 證券交易所自律性監(jiān)管規(guī)則證券交易所并不是國家機(jī)關(guān)，其所頒布的自律監(jiān)管規(guī)則，也不是我國《立法法》規(guī)定范圍內(nèi)的“法”。根據(jù)我國《個(gè)人所得稅法》第三條、《國家稅務(wù)總局關(guān)于明確個(gè)人所得稅若干政策執(zhí)行問題的通知》（國稅發(fā)[2009]121號），獨(dú)立董事由于不在公司擔(dān)任其他常駐職位，故其董事報(bào)酬需要按照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定的“勞務(wù)報(bào)酬所得”繳納個(gè)人所得稅，其適用的稅率不同于工資薪金所得，而是固定的比例稅率，即依法核定的應(yīng)納稅所得額的20%。讀者需要留意，本條使用了兜底性的規(guī)定。獨(dú)立董事自身應(yīng)當(dāng)熟悉法律法規(guī)規(guī)定的各項(xiàng)董事義務(wù)，以便能夠忠實(shí)、勤勉地履行其董事職責(zé)。誠然，證監(jiān)會目前所給予的處罰主要是警告、罰款，在許多人眼里可能還到不了傷筋動骨的地步?！边@是關(guān)于董事因其職務(wù)過錯(cuò)，對公司本身承擔(dān)賠償責(zé)任的規(guī)定。至于獨(dú)立董事的履職過錯(cuò)，人民法院已經(jīng)明確確認(rèn)。自律監(jiān)管措施獨(dú)立董事在履行職權(quán)職責(zé)過程中，沒有違反導(dǎo)致上述三類法律風(fēng)險(xiǎn)的法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定，而只是違反《股票上市規(guī)則》、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等證券交易所發(fā)布的規(guī)定、指引等規(guī)范性文件的，同樣會產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。因表格較大，為您閱讀方便，您可進(jìn)入公眾號留言獲得《中國公司獨(dú)立董事的法律風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（內(nèi)附近兩年上市公司獨(dú)立董事處罰匯總）》PDF全文。攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司 關(guān)于開展融資租賃業(yè)務(wù)的獨(dú)立董事意見根據(jù)《公司法》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度，對公司第六屆董事會第十七次會議《關(guān)于開展融資租賃業(yè)務(wù)的議案》進(jìn)行了審議，現(xiàn)基于獨(dú)立判斷立場，發(fā)表意見如下：開展融資租賃業(yè)務(wù)，符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，有助于公司拓寬融資渠道、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，有利于提高公司持續(xù)經(jīng)營能力，符合上市公司和全體股東利益，不存在損害上市公司和中小股東利益的情形。也正因?yàn)檫@一群體在完善公司治理中所發(fā)揮的實(shí)際作用尚屬有限，本文在前面談到的法律風(fēng)險(xiǎn)（尤其是民事賠償和刑事追責(zé)層面的法律風(fēng)險(xiǎn)）很多都是立法層面已經(jīng)確定、實(shí)踐層面已經(jīng)有真實(shí)案例、但更多體現(xiàn)于未來的法治大趨勢。而且，獨(dú)立董事是董事之一種，目前公司董事被內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪追究刑事責(zé)任的情形，并不是很少見。獨(dú)立董事因?yàn)槲幢M勤勉履職的義務(wù)，被證監(jiān)會認(rèn)定為對上市信息披露虛假承擔(dān)行政處罰責(zé)任的，則廣大中小投資者往往可以依據(jù)《公司法》第一百五十二條提起民事賠償之訴。在實(shí)踐中，監(jiān)管部門對這一責(zé)任的追究，并不太關(guān)注獨(dú)立董事個(gè)人的主觀情況，比如其是否知曉有關(guān)法律法規(guī)、是否參與違規(guī)活動、是否對上市公司的造假知情，等等。舉個(gè)例子，一名足球運(yùn)動員，不得在比賽中毆打競爭對手，不得用手觸球。比如，一名資深的醫(yī)藥專家擔(dān)任一家醫(yī)藥上市公司的獨(dú)立董事，則對于公司經(jīng)營決策中涉及藥品研發(fā)的決策，理所應(yīng)當(dāng)比其他董事承擔(dān)更高的勤勉盡責(zé)要求。三、擔(dān)任獨(dú)立董事要做哪些事情——職權(quán)與職責(zé)及義務(wù)我國《公司法》第一百四十七條第一款概括性地規(guī)定：“董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。津貼的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)由董事會制訂預(yù)案，股東大會審議通過，并在公司年報(bào)中進(jìn)行披露?！?擬制定的《上市公司獨(dú)立董事條例》目前國務(wù)院尚未出臺這一具體辦法，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)國務(wù)院2010年立法工作計(jì)劃的通知》中有提到由證監(jiān)會起草《上市公司獨(dú)立董事條例》。在我國，上市公司都是股份有限公司，根據(jù)我國《公司法》第一百零八條，股份有限公司設(shè)董事會，其成員為五人至十九人。二大安制藥董事、總經(jīng)理?xiàng)钪覗|離世 博暉創(chuàng)新（）今日發(fā)布《關(guān)于控股子公司大安制藥董事離世的公告》，其控股子公司河北大安制藥董事、總經(jīng)理?xiàng)钪覗|先生不幸去世。有趣的是，記者在仔細(xì)查閱該公司的招股說明書后發(fā)現(xiàn)，張國立的名字赫然出現(xiàn)在公司獨(dú)董名單中?！?dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙?！緡鴦?wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)職工持股投資的意見(國資發(fā)改革［2008］139號)》】三、選舉程序