【正文】 銷手續(xù)。對(duì)于以前月份的出租車票將不予報(bào)銷。公司差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。第八條 對(duì)于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。(五)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（三）社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：由人力資源部將財(cái)務(wù)確認(rèn)審核無誤的付款申請(qǐng)交由公司總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付，支付完成后，由人力資源部將社保及住房公積金繳納完成的憑證交付財(cái)務(wù)部入賬。第五條 通訊費(fèi)用于次月5日前報(bào)銷上月費(fèi)用，發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費(fèi)用，發(fā)票金額不作限制，按照標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報(bào)銷。出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金（宴請(qǐng)資金需另注明并需要總裁確認(rèn)），經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽署意見，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)。1如長(zhǎng)期在外地連續(xù)出差達(dá)到10天以上者，生活補(bǔ)助不參照以上標(biāo)準(zhǔn)，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標(biāo)準(zhǔn)按以上執(zhí)行。第十七條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。l 如果按此標(biāo)準(zhǔn)超出經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的發(fā)生需由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。每張交通費(fèi)報(bào)銷原始單據(jù)背面要注明支出時(shí)間及事由，并填制“交通費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”，特別是事由一定要寫清楚。2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，若當(dāng)中涉及到財(cái)務(wù)內(nèi)容的，需要財(cái)務(wù)一同審核，合同中應(yīng)注明付款方式、時(shí)間等）。出差人員憑審批后的借款單按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回后盡快辦理報(bào)銷還款手續(xù)；其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、備用金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，原則上借支款項(xiàng)不允許跨月。如果實(shí)際出差時(shí)間超出規(guī)定時(shí)間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果根據(jù)實(shí)際情況需要調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)，則必須提前申請(qǐng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。第一條 根據(jù)公司實(shí)際工作情況，暫定報(bào)銷時(shí)間為每周二、周五，請(qǐng)?zhí)崆皩?bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好并交到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一進(jìn)行審批。第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→ 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。公司嚴(yán)格限制預(yù)付款業(yè)務(wù)，須預(yù)付款時(shí)，經(jīng)辦人員憑購(gòu)銷合同填寫請(qǐng)付款申請(qǐng)單，請(qǐng)付款申請(qǐng)單經(jīng)經(jīng)辦人員、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理支付款。支取備用金人員應(yīng)于業(yè)務(wù)辦理完畢到達(dá)公司五日內(nèi)及時(shí)報(bào)帳核銷。出差費(fèi)用超過公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷，非法票據(jù)（指白條、收據(jù)等不符合國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)要求的票據(jù)）一律不予報(bào)銷。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(三)結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。招待事由可以分為兩個(gè)部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。副總裁發(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。第二條 報(bào)銷流程（一）借款、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）；報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處領(lǐng)取借款/報(bào)銷款（二）行政部門根據(jù)各部門實(shí)際需求統(tǒng)一采買辦公用品、低值易耗品等，填寫購(gòu)置單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，再進(jìn)行采買，如需預(yù)支款項(xiàng)，填寫借款單，按照借款的流程審批程序進(jìn)行。借款及對(duì)公付款業(yè)務(wù)，特殊情況請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批。第八條 發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，支出憑證后要附有招待費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)單，并要求嚴(yán)格按照以下細(xì)則執(zhí)行：根據(jù)事由確定是否招待。員工緊急情況出差需乘坐飛機(jī)時(shí)，應(yīng)經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批同意方可。第十四條 各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷：內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；無財(cái)務(wù)專用章的白條票據(jù)；數(shù)量、單價(jià)、金額不明確的票據(jù)；名稱必須寫全稱，即：華源潤(rùn)通（北京）科技有限公司。第十六條 費(fèi)用審批簽字流程如下：部門員工發(fā)生費(fèi)用，由本部門負(fù)責(zé)人、主管副總及常務(wù)副總裁分別簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，送至總裁處簽字確認(rèn)后給予報(bào)銷。出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。l 辦公招待主要是針對(duì)常規(guī)客戶和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時(shí)因時(shí)間問題而產(chǎn)生的正常餐費(fèi)，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個(gè)人以15元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算