財務報銷制度9342826863(存儲版)
【正文】 主要包括軟件研制、開發(fā)及固定資產(chǎn)購置等大額專項費用。第六條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）每月14日前由人力資源部將經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的上個月工資表（含增加人員的身份證信息、薪金變動、宿舍租金扣款、個稅、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）每月15日由財務部通過現(xiàn)金或銀行代發(fā)形式支付工資；（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。第一條 根據(jù)公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據(jù)準備好并交到財務部統(tǒng)一進行審批。日常辦公需要外出時，在沒有公務車可以提供的情況下，須經(jīng)辦公室相關人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。l 辦公招待主要是針對常規(guī)客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產(chǎn)生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當日均算)。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。非工作的天數(shù)沒有生活費用，并且不報銷相關費用。第十六條 費用審批簽字流程如下：部門員工發(fā)生費用，由本部門負責人、主管副總及常務副總裁分別簽字認可后，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，送至總裁處簽字確認后給予報銷。第十四條 各種票據(jù)是財務報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務不予報銷：內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；無財務專用章的白條票據(jù)；數(shù)量、單價、金額不明確的票據(jù)；名稱必須寫全稱，即：華源潤通（北京）科技有限公司。1根據(jù)事由預先確定是否出差和出差所需天數(shù)。員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應經(jīng)上級領導審批同意方可。如果根據(jù)實際情況需要調(diào)整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。第八條 發(fā)生業(yè)務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執(zhí)行：根據(jù)事由確定是否招待。每天晚上加班至20：30后可報銷加班出租車費用，以打卡時間為準，節(jié)假日加班可報銷往返交通費用（此條規(guī)定依據(jù)當日加班申請），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發(fā)送至財務部出納，出納在核查交通費報銷單據(jù)時將依據(jù)此清單。借款及對公付款業(yè)務，特殊情況請領導審批。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務復核 →總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前付款，應按規(guī)定辦理用款審批手續(xù)，付款之后盡快辦理報銷手續(xù)。第二條 報銷流程（一）借款、各項費用報銷的一般流程:借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）；報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處領取借款/報銷款（二）行政部門根據(jù)各部門實際需求統(tǒng)一采買辦公用品、低值易耗品等，填寫購置單，經(jīng)領導審批同意后，再進行采買，如需預支款項，填寫借款單，按照借款的流程審批程序進行。(二)借款銷賬規(guī)定：之前有借款的，報銷時先沖銷借款，多退少補，據(jù)實報銷，并提供真實合理有效的發(fā)票，粘貼好后請主管領導審批后財務予以沖賬報銷，否則不予辦理。副總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認予以報銷。非工作的天數(shù)沒有生活費用，并且不報銷相關費用。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。第六條 差旅費支出嚴格執(zhí)行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業(yè)務招待。第二條 發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”或“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經(jīng)相關領導確認后可借支款項。(三)結賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財務部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。（金額過大須由董事長審批）第四部分工薪福利及相關費用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。支付購貨欠款，由經(jīng)辦人員填寫請付款申請單經(jīng)經(jīng)辦人員、部門負責人簽字確認后，財務部查帳核對，確認后簽字證實，經(jīng)辦人員請示總經(jīng)理簽字批準。出差費用超過公司規(guī)定標準不予報銷，非法票據(jù)（指白條、收據(jù)等不符合國家會計法規(guī)要求的票據(jù)
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