財務報銷制度9342826863-文庫吧在線文庫
【正文】 ）一律不予報銷。支取備用金人員不及時辦理報帳核銷的，月末將由其工資中扣除所支取的備用金尚未清欠的部分。支取備用金人員應于業(yè)務辦理完畢到達公司五日內及時報帳核銷。出差補助標準執(zhí)行公司的規(guī)定。公司嚴格限制預付款業(yè)務，須預付款時，經辦人員憑購銷合同填寫請付款申請單，請付款申請單經經辦人員、部門負責人、總經理簽字確認批準后到財務部辦理支付款。(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。(二)報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。第一條 根據公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據準備好并交到財務部統(tǒng)一進行審批。第五條 發(fā)生業(yè)務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執(zhí)行：根據事由確定是否招待。如果根據實際情況需要調整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價的差額的60%給予補貼。如果實際出差時間超出規(guī)定時間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經領導批準。主管副總級領導發(fā)生費用，由副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁簽字確認予以報銷。出差人員憑審批后的借款單按批準額度辦理借款，出差返回后盡快辦理報銷還款手續(xù)；其他臨時借款，如業(yè)務招待費、備用金等，借款人員應及時報帳，原則上借支款項不允許跨月。（九）業(yè)務招待費、招聘培訓費、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用根據實際發(fā)生情況，由經手人負責履行報銷手續(xù)以及后續(xù)發(fā)生的事項。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，若當中涉及到財務內容的，需要財務一同審核，合同中應注明付款方式、時間等）。（三）每月月底29日（2月份27日）以后為了便于財務部集中時間月末結賬，停止本月的報銷。每張交通費報銷原始單據背面要注明支出時間及事由，并填制“交通費用報銷明細表”，特別是事由一定要寫清楚。第七條 內部普通員工費用支出，每個部門都有相關費用預算，在支出前需要經過本部門領導批準后方可支出，但員工費用支出中不包含設備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設部門負責購買的支出。業(yè)務招待費用的發(fā)生需由領導批準后方可進行。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補貼。l 如果按此標準超出經領導確認批準后給予報銷。第十三條 報銷金額在1000元以上的，如本人沒有要求支付現(xiàn)金的情況下，財務部將把此報銷款項直接匯入該報銷人帳戶。第十七條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計劃財務部負責解釋。部門負責人發(fā)生費用，由主管副總及常務副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁確認給予報銷。1如長期在外地連續(xù)出差達到10天以上者，生活補助不參照以上標準，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標準按以上執(zhí)行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經所屬部門負責人簽署意見，主管領導審批后辦理借款手續(xù)。l 業(yè)務招待針對的是確立公司項目和業(yè)務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。第五條 通訊費用于次月5日前報銷上月費用，發(fā)票內容必須為通訊費用，發(fā)票金額不作限制，按照標準限額內報銷。第二條 發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經相關領導確認后可借支款項。（三）社會保險及住房公積金支付流程：由人力資源部將財務確認審核無誤的付款申請交由公司總經理審批后交財務部進行支付，支付完成后，由人力資源部將社保及住房公積金繳納完成的憑證交付財務部入賬。第四條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。(五)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。第四篇：財務報銷制度財務報銷流程制度第一，為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以公司為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第八條 對于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財務部，以便備款。住宿費用根據出差目的地不同制定不同標準。公司差旅費報銷根據公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。根據招待對象確定招待標準。對于以前月份的出租車票將不予報銷。(
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