財(cái)務(wù)報(bào)銷制度9342826863-免費(fèi)閱讀
【正文】 常務(wù)副總裁發(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。第十一條 對(duì)于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地不同制定不同標(biāo)準(zhǔn)。出差人員返京后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。主要針對(duì)的是業(yè)務(wù)招待，根據(jù)對(duì)方的身份和對(duì)本公司項(xiàng)目的影響力確定招待標(biāo)準(zhǔn)，招待標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)參加人數(shù)確定。加班時(shí)間以打卡時(shí)間為準(zhǔn)。第四條 對(duì)于交通費(fèi)的報(bào)銷有以下幾點(diǎn)規(guī)定：為了節(jié)省大家的寶貴時(shí)間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報(bào)銷上月票據(jù)。五 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第七條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：（一）公司財(cái)務(wù)部每周一到周六均可辦理報(bào)銷、借款事項(xiàng)。(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。(七)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，因此產(chǎn)生的加油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)等車輛使用費(fèi)報(bào)銷根據(jù)與公司簽訂的租賃協(xié)議規(guī)定，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷原則。第三，本制度適用公司全體員工。第十一條 費(fèi)用審批簽字流程如下：部門員工發(fā)生費(fèi)用，由本部門負(fù)責(zé)人、主管副總及副總裁分別簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，送至總裁處簽字確認(rèn)后給予報(bào)銷。如果按此標(biāo)準(zhǔn)超出經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。職工出差期間發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)應(yīng)于出差前申請(qǐng)，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限口頭請(qǐng)示。普通業(yè)務(wù)招待以每人30元計(jì)算，高級(jí)業(yè)務(wù)招待每人60元標(biāo)準(zhǔn)。員工交通報(bào)銷制度從2011年元月5日前交通費(fèi)予以報(bào)銷，自2011年元月5日后每天晚班員工（四人）予以報(bào)銷一張交通報(bào)銷單。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 第四條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。其他費(fèi)用報(bào)銷程序如下：支付費(fèi)用、索取合法票據(jù)報(bào)銷人填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)辦人員、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)四、請(qǐng)付款制度為規(guī)范公司請(qǐng)付款程序，制定本制度?？偨?jīng)理核準(zhǔn)簽字。公司員工支取備用金必須事前請(qǐng)示部門負(fù)責(zé)人同意后，填寫借款單，借款單經(jīng)借款人、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部支取款項(xiàng)。員工出差后到達(dá)公司五日內(nèi)按照出差標(biāo)準(zhǔn)填寫出差報(bào)銷單。由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理在合法票據(jù)上簽字確認(rèn)批準(zhǔn)。請(qǐng)付款程序如下：（1）預(yù)付款程序：經(jīng)辦人員根據(jù)合同填寫請(qǐng)付款申請(qǐng)單部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)核準(zhǔn)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部根據(jù)合同、請(qǐng)付款申請(qǐng)單辦理款項(xiàng)(2)請(qǐng)付以前購(gòu)貨欠款程序：經(jīng)辦人員根據(jù)合同規(guī)定的付款時(shí)間填寫請(qǐng)付款申請(qǐng)單部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)查帳審核款項(xiàng)是否正確，簽字確認(rèn)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部根據(jù)請(qǐng)付款申請(qǐng)單辦理款項(xiàng)第二篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷制度第一部分 總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。第四條 對(duì)于交通費(fèi)的報(bào)銷有以下幾點(diǎn)規(guī)定：為了節(jié)省大家的寶貴時(shí)間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報(bào)銷上月票據(jù)。業(yè)務(wù)招待針對(duì)的是確立公司項(xiàng)目和業(yè)務(wù)的招待，這項(xiàng)費(fèi)用比較靈活支出，支出標(biāo)準(zhǔn)參看以下條款。出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金（宴請(qǐng)資金需另注明并需要總裁確認(rèn)），經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)。員工（包括普通員工和領(lǐng)導(dǎo)）出差生活補(bǔ)助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費(fèi)用包括餐費(fèi)、出差期間交通費(fèi)及通訊費(fèi)用。第七條 外出人員的臨時(shí)性支出，要及時(shí)與總裁取得聯(lián)系，并得到同意后，方可支出。第十二條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。(四)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合理、真實(shí)有效的票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制度)，當(dāng)月取得當(dāng)月報(bào)銷，原則上不得超過(guò)三個(gè)月，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理審批同意方可報(bào)銷，但發(fā)票不能跨年使用。三 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程第三條 專項(xiàng)支出
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