【正文】 限性及地位作用？商業(yè)票據(jù)的主要特點(diǎn)是什么？銀行信用的特點(diǎn)是什么？國家信用的特點(diǎn)及作用？消費(fèi)信用的類型及作用？什么是直接信用和間接信用？兩者的主要區(qū)別的什么？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第三章 利息與利息率課次第7次——第9次授課方式理論課課時安排從5教學(xué)周——6教學(xué)周，共6課時教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握影響利率變化的主要因素及影響機(jī)理，能對我國影響利率的因素進(jìn)行分析；掌握利率作為經(jīng)濟(jì)杠桿對經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用，在此基礎(chǔ)上對我國利率市場化改革的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢進(jìn)行分析和探討；熟悉幾種重要的利率決定理論的主要內(nèi)容；熟悉利率的劃分標(biāo)準(zhǔn)及其主要分類，能應(yīng)用單利法和復(fù)利法進(jìn)行計算；了解利息的來源。在市場經(jīng)濟(jì)國家主要指再貼現(xiàn)率，近年來美國的聯(lián)邦基金利率——銀行間隔夜拆借利率，成為重要操作目標(biāo)。在開放經(jīng)濟(jì)條件下，國內(nèi)利率水平的高低直接或間接影響資金在國際間的移動。我國利率市場化問題專題一、利率市場化的內(nèi)涵定義：利率市場化是指中央銀行只控制基準(zhǔn)利率，金融資產(chǎn)的交易利率由金融市場的資金供求關(guān)系決定，形成了多樣化的利率體系和市場競爭利率機(jī)制。七、 利率市場化進(jìn)程1993年明確提出利率市場化1995年提出改革基本思路 放開債券市場利率 放開貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率城市信用社對小型企業(yè)貸款利率最高上浮幅度由10％擴(kuò)大為20％，最低下浮幅度10％不變；農(nóng)村信用社貸款利率最高上浮幅度由40％擴(kuò)大為50％。外幣貸款利率全部放開。借貸資本供過于求，利率下跌。（六）國際利率水平對國內(nèi)利率的影響世界各國的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系越來越密切，國際利率水平對國內(nèi)利率的影響也越來越大，這種影響是通過資金在國際間的移動實(shí)現(xiàn)的。這里影響市場利率的貨幣貯藏需求是當(dāng)年貨幣貯藏的增加額。第四節(jié) 利率的作用一、利率發(fā)揮作用的原理（一）利差變動對資金供求的影響中央銀行通過再貼現(xiàn)率與商業(yè)銀行貸款利率之間的利差，發(fā)揮對資金的調(diào)節(jié)作用，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，約束或激勵融資意愿?，F(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個特點(diǎn)：利息水平適當(dāng)；信用功能擴(kuò)大；具有信用創(chuàng)造功能。 （二）將社會各階層的貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本即把社會各階層的用于消費(fèi)支出的貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)的資本。與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展相矛盾，難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。流動性是商業(yè)銀行的“生命線”。流動性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險較大，一般不支付利息。（一）同業(yè)借款同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。④放款利率要略高于貼現(xiàn)利率。貨幣信用證：是銀行收取客戶的一定款項(xiàng)后，開給客戶保證在異地銀行兌取相應(yīng)款項(xiàng)的一種憑證。條件1：在發(fā)達(dá)的銀行制度下，客戶之間的支付廣泛采取非現(xiàn)金的轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。中央銀行的出現(xiàn)，保證了金融業(yè)的安全、規(guī)范和穩(wěn)定。（二）中央銀行是特殊的國家管理機(jī)關(guān) 中央銀行具有國家機(jī)關(guān)的性質(zhì)，具體表現(xiàn)：▲中央銀行承擔(dān)了國家管理金融的職能；▲中央銀行隸屬于政府和國家權(quán)力機(jī)關(guān)，其領(lǐng)導(dǎo)人一般都由國家任命；中央銀行作為國家管理機(jī)關(guān)的特殊之處具有特殊的管理手段。集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金按照法律規(guī)定，商業(yè)銀行都要按法定比例向中央銀行交存存款準(zhǔn)備金，即中央銀行具有為商業(yè)銀行集中保管一部分準(zhǔn)備金的特權(quán)。意義：代理國庫業(yè)務(wù)既可以增加中央銀行的資金來源，又可以加強(qiáng)財政與金融之間的聯(lián)系，發(fā)揮貨幣資金的作用。金融商品的賣者一般是為了取得籌資運(yùn)用的權(quán)利，買者則是為了取得投融資利息、控股權(quán)、保值、升值、投機(jī)利潤等動機(jī)。家庭和個人首先是金融市場上資金的供應(yīng)者，以儲蓄存款、購買證券的方式參與金融市場。二者密切聯(lián)系。三、金融市場的種類（一）貨幣市場和資本市場按金融市場交易的期限劃分，貨幣市場（短期資金市場）是指融資期限在一年以內(nèi)的資金市場，其資金主要用于短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)需要，貨幣市場包括拆借市場、票據(jù)市場、定期存款單市場和短期債務(wù)市場，短期存款市場和放款市場。金融機(jī)構(gòu)是主導(dǎo)力量，既是供應(yīng)者也是需求者。交易價格完全隨市場供求關(guān)系決定，可以嚴(yán)重背離金融商品的面值和價值。（四）促進(jìn)國際金融聯(lián)合，推動國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展第五節(jié) 中央銀行的主要業(yè)務(wù)一、中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的原則（一）不經(jīng)營一般銀行業(yè)務(wù)（二）不以盈利為目的（三）不支付存款利息（四）資產(chǎn)具有較大的流動性（五）業(yè)務(wù)活動公開化二、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)行的原因鈔票可以整齊劃一，不致造成幣制混亂；便于監(jiān)督管理，推行國家貨幣政策；便于調(diào)節(jié)控制，使貨幣數(shù)量和流通需要相適應(yīng)；抵制政府濫發(fā)鈔票的要求；增強(qiáng)金融實(shí)力。擁有貨幣發(fā)行特權(quán)，統(tǒng)一全國貨幣發(fā)行，通過調(diào)節(jié)貨幣流通穩(wěn)定幣值。作為金融機(jī)構(gòu)的特殊之處：地位特殊 ——是金融體系的中心環(huán)節(jié)； ——是貨幣金融的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)； ——是金融的調(diào)控者和管理者； ——中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)。中央銀行形成后，集中貨幣發(fā)行，克服了分散發(fā)行的混亂局面。Rd（法定存款準(zhǔn)備金）=D（活期存款總額）我國《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)”。（三）按貸款的保障條件分類以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的放款（1）票據(jù)貼現(xiàn)——顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日期至到期前一日止的利息而取得現(xiàn)款。（四）儲蓄存款儲蓄存款一般是個人為了積存貨幣和取得利息收入在銀行開立帳戶的存款。（一）活期存款活期存款是不規(guī)定存款期限，存戶可隨時存取，銀行有義務(wù)隨時兌付的存款。措施：現(xiàn)金壓縮到最低；把資金用于獲取較多收益的貸款和證券投資上；避免呆賬損失；提高管理水平和勞動生產(chǎn)率，降低費(fèi)用開支（二）安全性原則安全性是要使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險損失，確保其穩(wěn)健與發(fā)展。銀行具有更高的獨(dú)立性、自主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性。三、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能作用，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有以下職能： （一）信用中介職能，這是銀行最基本的、最能說明其經(jīng)營活動特征的職能。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行是指吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)。根據(jù)以上條件，必須在實(shí)際領(lǐng)域找出I和S相等的均衡點(diǎn)的軌跡，即 IS曲線；在貨幣領(lǐng)域找到L和M相等的均衡點(diǎn)的軌跡，即LM曲線。 利率決定于貨幣的供求關(guān)系，是人們保持貨幣的欲望（貨幣需求）與現(xiàn)有貨幣數(shù)量間（貨幣供給）的均衡價格。繁榮后期，生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，信用投機(jī)出現(xiàn)，資本需求增加，利率迅速上升。剩余價值表現(xiàn)為利潤，因此，利息率的變化范圍是在零與平均利潤率之間?！衾仕秸{(diào)整的主動性不夠。四、利率管理體制利率管理體制是指一國政府管理利息率的政策、方法和制度的總稱。實(shí)際利率＝ 名義利率－通貨膨脹率例 A向B提供1000元貸款，年利息額80元，且該年度物價沒有變化，其實(shí)際利率就為8％，如果物價上漲了3％，名義利率為8％那么1000元的本金就貶值了30元所獲利息額80元中就要扣除30元的漲價損失，實(shí)得利息額50元。因此，利息絕不是借貸資本的價格，而是借貸資本的增值。（供過于求時）三、信用與經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)隨信用發(fā)展而出現(xiàn)的銀行、信用機(jī)構(gòu)及中央銀行制度，組成了調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)的有機(jī)體，為國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。股票股票是股份公司發(fā)給股東以證明其入股的資本額并有權(quán)取得股息的書面憑證。當(dāng)支票被存款人用來向第三者支付款項(xiàng)時，不再是簡單的信用憑證，而是作為代替貨幣發(fā)揮流通手段和支付手段職能的信用貨幣。（消費(fèi)信用過度一方面會造成經(jīng)濟(jì)的虛假繁榮，另一方面會使一部分人員陷入沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)）消費(fèi)信用的中介工具之一——信用卡信用卡是銀行或?qū)ｉT的發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)給資信良好的消費(fèi)者的一種信用憑證。（二）主要特點(diǎn)以貨幣形態(tài)提供，克服了商業(yè)信用在數(shù)量上的局限性。 在借貸中，資本的使用價值即能夠帶來利潤的能力，被當(dāng)做商品轉(zhuǎn)讓出去，利息表現(xiàn)為其轉(zhuǎn)讓的價格，使借貸資本的運(yùn)動具有了商品的轉(zhuǎn)讓形式。在經(jīng)濟(jì)學(xué)上信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為，是價值運(yùn)動特殊形式。以黃金為本位貨幣的一種貨幣制度，在金屬貨幣制度中占有重要地位。確定貨幣單位：規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬的重量規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序本位幣：又稱主幣，是一國法定價格標(biāo)準(zhǔn)的鑄幣。（二）流通手段定義：貨幣作為商品交換的媒介，實(shí)現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)掌握貨幣的職能；掌握不兌現(xiàn)貨幣制度的特點(diǎn)。貨幣是一般等價物 ①能夠表現(xiàn)一切商品的價值②具有與一切商品直接相交換的能力貨幣能夠體現(xiàn)一定社會的生產(chǎn)關(guān)系二、貨幣的職能（一）價值尺度定義：貨幣在表現(xiàn)商品的價值并衡量商品價值量大小時，執(zhí)行價值尺度職能。第三節(jié) 貨幣制度一、貨幣制度及其內(nèi)容（一）貨幣制度貨幣制度，簡稱“幣制”，是國家以法律形式規(guī)定的本國貨幣的流通結(jié)構(gòu)和組織形式，它由國家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等構(gòu)成。 （3）跛行本位制：政府仍規(guī)定兩種本位幣的固定比價，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。我國現(xiàn)行的是信用貨幣制度，具有“一國多幣”的特殊性。（固定資本周轉(zhuǎn)中、流動資本周轉(zhuǎn)中、 剩余價值使用前）②在生產(chǎn)過程中也必然出現(xiàn)臨時補(bǔ)充資本的需要。②商業(yè)信用的合同化、票據(jù)化使分散的商業(yè)信用統(tǒng)一起來。即以房屋住宅、小汽車、家用電器等耐用消費(fèi)品為對象，債務(wù)人都是購買耐用消費(fèi)品的消費(fèi)者。第四、風(fēng)險性——本金和預(yù)期收益的安全保證程度。而公債券是長期的，一般在一至三年以上。二、信用對消費(fèi)的影響調(diào)劑消費(fèi)——調(diào)劑家庭余缺，滿足不同的消費(fèi)需求。正確理解“利息是資本的價格”這一說法的不合理性。（四）名義利率和實(shí)際利率名義利率，是指沒有剔除通貨膨脹因素的利率，即包括補(bǔ)償通貨膨脹風(fēng)險的利率。公式： 三、利率體系及其結(jié)構(gòu)利率體系是指一個經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)體中存在的各種利息率由各種內(nèi)在因素聯(lián)結(jié)成的有機(jī)體，主要包括利率結(jié)構(gòu)、各種利率間的傳導(dǎo)機(jī)制和利率監(jiān)管體系。利率市場化有利于推進(jìn)金融體制和信貸資金經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變。在此基礎(chǔ)上，各種外幣個人存款折合2萬美元，單位存款折合50萬美元以上的較大數(shù)額定期存款利率可在同檔次利率基礎(chǔ)上加0．5個百分點(diǎn)。這一過程本身可能會導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)的增加。4 政府為刺激經(jīng)濟(jì)、增加貨幣供給，常常采取降息政策，5 企業(yè)投資和個人消費(fèi)意愿下降會導(dǎo)致銀行存款增加。他認(rèn)為人們流動性偏好的動機(jī)有三個，即交易動機(jī)、預(yù)防動機(jī)和投機(jī)動機(jī)。貨幣需求可按不同的需求動機(jī)分為兩部分。二、利率發(fā)揮作用的表現(xiàn)（一）利率對聚集社會資金的作用（二）利率對調(diào)節(jié)信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)的作用（三）利率對資金使用效益的作用（四）利率對貨幣流通的調(diào)節(jié)作用（五）利率對穩(wěn)定物價的作用三、復(fù)利在經(jīng)濟(jì)中的應(yīng)用 （自讀）四、收入資本化與虛擬資本 （不講）五、利息率與其他經(jīng)濟(jì)杠桿的協(xié)調(diào)。其活動處于貨幣信用領(lǐng)域，通過貨幣信用業(yè)務(wù)同其他企業(yè)發(fā)生廣泛聯(lián)系，并取得利潤收入。單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：可以防止銀行壟斷，有利于自由競爭。與前者的區(qū)別是它不需要設(shè)立控股公司。二、存款業(yè)務(wù)存款是銀行接受客戶存入資金，存款人可以隨時或按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。是銀行穩(wěn)定的資金來源,可用于長期貸款業(yè)務(wù)。一、放款業(yè)務(wù)——取得收益的主要業(yè)務(wù)。包括債券（國庫券、公債券、公司債券）和股票。派生存款是銀行用轉(zhuǎn)帳方式發(fā)放貸款、貼現(xiàn)和投資時創(chuàng)造的存款。 t ）復(fù)習(xí)思考題：如何認(rèn)識商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能？ 簡述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則？ 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)都包括哪些內(nèi)容？ 貼現(xiàn)和放款有哪些不同之處？ 投資與放款有哪些不同之處 說明存款的創(chuàng)造過程與原理？ 教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第六章 中央銀行課次第14次——第15次授課方式理論課課時安排從9教學(xué)周——10教學(xué)周，共4課時教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件；掌握中央銀行的性質(zhì)與特點(diǎn)，重點(diǎn)掌握中央銀行的職能；熟悉中央銀行的作用；掌握中央銀行的主要業(yè)務(wù)。 ④向?qū)ｉT行使中央銀行職能轉(zhuǎn)化。中央銀行以所擁有的經(jīng)濟(jì)力量對金融領(lǐng)域進(jìn)行管理、監(jiān)督、調(diào)控。 對金融市場進(jìn)行管理。交易場所特殊。它是證明金融交易金額、期限、價格的書面文件。在外匯市場，貨幣的價格表現(xiàn)為匯率。發(fā)行市場也叫初級市場或一級市場，是票據(jù)或證券等金融工具最初發(fā)行的場所。海外投資者（國外部門）在金融市場對外開放的情況下，海外投資者可以到國內(nèi)投資和籌資，進(jìn)行信貸活動、投資活動。金融市場的地位：是整個市場體系中最基本的組成部分之一，是聯(lián)系其他市場的紐帶。三、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）再貼現(xiàn)和再貸款業(yè)務(wù)（二）對政府的貸款（三）金銀、外匯儲備業(yè)務(wù)（四）證券買賣業(yè)務(wù)四、中央銀行的中間業(yè)務(wù)中央銀行的清算業(yè)務(wù)大體可分為三項(xiàng)：1．辦理票據(jù)集中交換，主辦票據(jù)交換所；2．辦理交換差額的集中清算，通過各行在中央銀行開設(shè)的賬戶劃撥；3．辦理異地資金轉(zhuǎn)移，提供全國性的資金清算職能。對商業(yè)銀行發(fā)放貸款，充當(dāng)最后貸款人 即在商業(yè)銀行資金困難時，提供信貸。調(diào)節(jié)的主要對象是貨幣供應(yīng)量，對經(jīng)濟(jì)的調(diào)控屬于間接調(diào)控