【正文】 （二）發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)按照金融交易的程序劃分，有發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)之分。（五）交易組織系統(tǒng) 金融交易是在特定的制度安排上進(jìn)行的。政府部門作為金融市場(chǎng)上的資金需求者，政府部門通過在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上發(fā)行國(guó)債等籌集資金，作為資金的供給者，國(guó)家的財(cái)政性存款和外匯儲(chǔ)備，是金融市場(chǎng)上重要的資金來源。金融工具一般包括：票據(jù)（支票、匯票、本票）、可轉(zhuǎn)讓定期存單、債券（公債券、金融債券、公司債券）、國(guó)庫券、股票、基金、各種金融衍生工具（三）交易主體即金融市場(chǎng)的參與者，可以分為資金的供應(yīng)者、需求者、中介者和管理者。金融市場(chǎng)的存在和發(fā)展是商品經(jīng)濟(jì)賴以生存和發(fā)展的重要支柱之一。是一個(gè)以不固定場(chǎng)地為主的交易市場(chǎng)，它既有有形市場(chǎng)，在更大的范圍內(nèi)還有無形市場(chǎng)。意義：增強(qiáng)整個(gè)銀行后備力量，防止商行倒閉，更主要是的央行通過存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模。（二）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第二、有利于調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量組織全國(guó)銀行間清算對(duì)商業(yè)銀行相互間應(yīng)收應(yīng)付的票據(jù)進(jìn)行清算，充當(dāng)全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資金清算中心清算的主要業(yè)務(wù)包括： ——組織票據(jù)交換清算； ——辦理異地跨行清算； ——提供跨國(guó)支付清算服務(wù)。中央銀行會(huì)同其他金融監(jiān)管部門對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行管理和控制。通過一定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)施對(duì)金融的管理和控制。第二節(jié) 中央銀行的性質(zhì)、職能和作用一、中央銀行的性質(zhì)中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)，帶有銀行性質(zhì)的國(guó)家機(jī)關(guān)。我國(guó)中央銀行萌芽于20世紀(jì)初。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)掌握中央銀行的性質(zhì)和職能以及中央銀行的主要業(yè)務(wù)。條件3：客戶始終存在貸款需求。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金由它的庫存現(xiàn)金和它在中央銀行的存款兩部分構(gòu)成。四、同業(yè)往來 是銀行執(zhí)行在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來關(guān)系。主要用于購買政府債券。（2）票據(jù)抵押放款是以各種票據(jù)為擔(dān)保放款，放款期限不得超過票據(jù)到期的期限。（一）按貸款期限劃分，可分為活期貸款、定期貸款和透支三大類。（二）向央行借款再貼現(xiàn)——是指商業(yè)銀行將辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所取得的未到期票據(jù)，向中央銀行貼付一定的利息，再將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行的一種行為。如果提前支取，則按活期存款利息率計(jì)息?；钇诖婵钍敲芮秀y行與客戶關(guān)系的橋梁。存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，約占負(fù)債總額的70%。銀行經(jīng)營(yíng)的“三原則”既有聯(lián)系，又有矛盾。五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則（一）盈利性原則追求盈利是商業(yè)銀行改進(jìn)服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)、改善經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)在動(dòng)力。 優(yōu)點(diǎn)：規(guī)模大、分工詳細(xì)、專業(yè)化水平高；分支機(jī)構(gòu)廣泛，便于吸收存款，增強(qiáng)銀行實(shí)力；便于資金在分支行之間調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；有利于分散風(fēng)險(xiǎn)；便于現(xiàn)代化管理和服務(wù)手段的推廣；便于國(guó)家管理。也可以緩和競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。 （三）支付中介職能商業(yè)銀行在為企業(yè)之間辦理與貨幣收付有關(guān)的服務(wù)性業(yè)務(wù)時(shí)執(zhí)行此職能。 對(duì)于經(jīng)濟(jì)影響程度特殊。銀行具有一定的自有資本，實(shí)行獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)核算。（自讀）復(fù)習(xí)思考題：簡(jiǎn)述利息的本質(zhì)？簡(jiǎn)述利息率的種類？利率市場(chǎng)化的內(nèi)涵應(yīng)包括哪些內(nèi)容？結(jié)合實(shí)際談一談對(duì)我國(guó)利率市場(chǎng)化的認(rèn)識(shí)？決定和影響利率變化的因素有哪些方面？論述利率的作用？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第五章 商業(yè)銀行課次第10次——第13次授課方式理論課課時(shí)安排從7教學(xué)周——9教學(xué)周，共8課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）： 了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生； 掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能、組織形式； 掌握存款的創(chuàng)造過程；掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)原則。若貸款利率下降慢于存款利率下降，存款者積極性受到影響，既壓抑需求又減少供給。其中，滿足交易與預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求，是收入的增函數(shù)；滿足投機(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求，是利率的反函數(shù)。 可貸資金理論認(rèn)為，△H與I一樣也是利率的遞減函數(shù)；△M卻不同于S，△M是貨幣當(dāng)局調(diào)節(jié)貨幣流通的工具，是利率的外生變量，與利率無關(guān)。人們持有現(xiàn)金從而滿足其交易和預(yù)防貨幣需求的量與利率無關(guān)，與收入正相關(guān)；而滿足投機(jī)需要的投機(jī)性貨幣需求是利率的遞減函數(shù)，與收入無關(guān)。二、影響我國(guó)利率的主要因素（一）企業(yè)承受能力（二）市場(chǎng)資金供求狀況（三）物價(jià)變動(dòng)（四）銀行利潤(rùn)（五）經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策三、西方利率決定理論的幾種觀點(diǎn)儲(chǔ)蓄投資利率論（實(shí)際利率理論）這種傳統(tǒng)的利率理論認(rèn)為，利率決定于投資與儲(chǔ)蓄的均衡點(diǎn)。復(fù)蘇階段：→經(jīng)濟(jì)開始恢復(fù)，但借貸資本充足，利率不會(huì)上升。（三）社會(huì)再生產(chǎn)狀況是影響利息率的決定性因素社會(huì)再生產(chǎn)狀況決定著借貸資本的供求，因而是影響利息率的決定性因素。利率市場(chǎng)化后,投入股市、房市的信貸資金失去管制，股市和房市的高額回報(bào)，有可能不斷吸引大量信貸資金通過種種途徑流入；這可能會(huì)引起股價(jià)和房?jī)r(jià)的飚升和“泡沫經(jīng)濟(jì)”的出現(xiàn)。八、利率市場(chǎng)化可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為兩方面:一是籌資成本增加，導(dǎo)致投資規(guī)模減少。 1999年9月1日起，各商業(yè)銀行、城市信用社對(duì)中小型企業(yè)貸款利率最高上浮幅度擴(kuò)大為30％。我國(guó)目前存在的問題也要求利率市場(chǎng)化◆利率市場(chǎng)化改革滯后于金融市場(chǎng)發(fā)展。是相對(duì)于利率管制而言的。利率體系結(jié)構(gòu)主要有中央銀行利率、商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率。（六）單期利率與復(fù)期利率單利的計(jì)算單利(simple interest)就是不管貸款期限的長(zhǎng)短，僅按本金計(jì)算利息，當(dāng)期本金所產(chǎn)生的利息不計(jì)入下期本金計(jì)息的計(jì)算方法。實(shí)際利率，是指剔除通貨膨脹因素的利率。市場(chǎng)利率指借貸雙方在金融市場(chǎng)上通過競(jìng)爭(zhēng)，所形成的反映一定時(shí)期金融市場(chǎng)貨幣供求關(guān)系的利率?！叭绻覀儼牙⒔凶鲐泿刨Y本的價(jià)格，那就是價(jià)格的不合理形式，與商品價(jià)格的概念完全相矛盾”，商品價(jià)格是商品價(jià)值的貨幣表現(xiàn)，資本商品是以貨幣形式表示的一定量商品的價(jià)值，它的使用價(jià)值是生產(chǎn)利潤(rùn)。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 利息發(fā)展與利息理論一、利息的產(chǎn)生與發(fā)展西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的觀點(diǎn)：“節(jié)欲論”、“時(shí)差利息論”、“流動(dòng)性偏好論”。推遲消費(fèi)——可以推遲購買力，平衡消費(fèi)品供求。金融衍生工具衍生工具指從原生資產(chǎn)（股票、債券、貨幣等）派生出來的金融工具。②公司債券——是企業(yè)向外借貸的一種債務(wù)憑證。匯票是債權(quán)人的一種命令，匯票必須經(jīng)過承兌才能轉(zhuǎn)讓流通。（二）信用工具的分類按發(fā)行者地位劃分——直接信用工具 間接信用工具按金融市場(chǎng)交易的償還期限劃分——長(zhǎng)期信用工具 短期信用工具按是否擁有所有權(quán)—— 債務(wù)憑證 所有權(quán)憑證按發(fā)行的地理范圍劃分——地方性信用工具 全國(guó)性信用工具 世界性金融工具支票支票是活期存款的存款人通知銀行從其帳戶上以一定金額付給票面指定人或持票人的無條件支付命令書。七、租賃信用租賃信用是以出租設(shè)備和工具收取租金的一種信用形式。作用擴(kuò)大了消費(fèi)需求，刺激了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國(guó)家信用的特點(diǎn)：安全性高，信用風(fēng)險(xiǎn)??；具有“財(cái)政”和“信用”的雙重性；用途具有專一性。商業(yè)信用的工具——期票、匯票二、銀行信用（一）定義和形式定義：銀行信用是銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)提供的信用。（一） 商業(yè)信用的特點(diǎn)商業(yè)信用所貸放的資本是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中最后一階段的商品資本。③通過信用方式聯(lián)系資本的余缺，就會(huì)使閑置資本轉(zhuǎn)化為借貸資本。 信用是從屬于商品經(jīng)濟(jì)的范疇，它的產(chǎn)生同商品、貨幣，特別是貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。復(fù)習(xí)思考題為什么說貨幣是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？貨幣職能的基本含義和主要內(nèi)容？什么是貨幣制度？貨幣制度的基本內(nèi)容是什么？金本位制度的特點(diǎn)是什么？不兌現(xiàn)貨幣制度具有哪些特點(diǎn)？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第二章 信用與信用工具課次第4次——第6次授課方式理論課課時(shí)安排從第3教學(xué)周——4教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變；掌握借貸信用的產(chǎn)生及特點(diǎn)；掌握現(xiàn)代各種信用形式及其特點(diǎn)，應(yīng)用范圍；掌握各種信用工具的特點(diǎn)；正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，重點(diǎn)掌握現(xiàn)代信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用及其可能以出現(xiàn)的泡沫經(jīng)濟(jì)問題。（3）貨幣主要通過銀行信貸渠道投放。優(yōu)點(diǎn)：幣材充足，可分別用于大宗交易和小額交易，便利商品流通缺點(diǎn)：由于金和銀本身實(shí)際價(jià)值的變化，兩種貨幣之間的比率不斷變動(dòng)，造成物價(jià)波動(dòng)。用途：作為國(guó)內(nèi)金屬貨幣流通的準(zhǔn)備金；作為支付存款和兌換銀行券的準(zhǔn)備金；作為國(guó)際支付準(zhǔn)備金。（二）貨幣制度的內(nèi)容規(guī)定貨幣幣材——首要步驟選用不同的貨幣材料，就構(gòu)成不同的貨幣制度。（四）支付手段定義：貨幣在實(shí)際價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，執(zhí)行支付手段職能。特點(diǎn)：充當(dāng)價(jià)值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。二、貨幣形式的演變與發(fā)展（一）實(shí)物貨幣 實(shí)物貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)力水平較低，交易規(guī)模尚小此時(shí)的貨幣，如鹽、毛皮、貝、布帛等，剛脫胎于普通商品，主要特征是能代表財(cái)富缺點(diǎn)是不宜分割、易腐爛，非理想幣材（二）金屬貨幣金屬貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)水平提高，交易規(guī)模擴(kuò)大優(yōu)點(diǎn)：價(jià)值比較穩(wěn)定，易于分割，易于保存，便于攜帶等金屬貨幣的演化沿著兩個(gè)方向進(jìn)行： 賤金屬→貴金屬，稱量貨幣→鑄幣（三）可兌換的信用貨幣產(chǎn)生原因：生產(chǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，貴金屬幣材的數(shù)量不能滿足商品流通需要，攜帶不便，磨損率高?！敦泿陪y行學(xué)》課程教案授課題目（教學(xué)章）第一章 貨幣與貨幣制度課次第1次——第3次授課方式理論課課時(shí)安排從1教學(xué)周——2教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解貨幣產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變趨勢(shì)；了解貨幣形式的演化；掌握貨幣的本質(zhì)和職能； 掌握貨幣制度的基本內(nèi)容； 熟悉貨幣制度演變的原因； 掌握各種貨幣制度的內(nèi)容與特點(diǎn)。貨幣的流通手段職能為信用貨幣的出現(xiàn)提供了可能性。價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)：人們規(guī)定的貨幣單位及其等分。特點(diǎn)：價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移作用：支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，促進(jìn)了商品生產(chǎn)和流通的發(fā)展，也擴(kuò)大了商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在矛盾，加大了發(fā)生危機(jī)的可能性。國(guó)家對(duì)幣材的選擇要受客觀經(jīng)濟(jì)條件發(fā)展的制約。二、貨幣制度的分類貨幣制度以其存在的具體形式看，可分為金屬貨幣制度和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度兩大類。劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律： 劣幣實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值 良幣實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值在兩種金屬貨幣同時(shí)流通的情況下，實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值的貨幣（良幣），必然被人們?nèi)刍?、輸出而退出流通領(lǐng)域，而實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值的貨幣（劣幣），則會(huì)充斥市場(chǎng)。（4）貨幣供應(yīng)在客觀上要受國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：掌握商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用的主要內(nèi)容信用工具的特點(diǎn)以及商業(yè)票據(jù)、債券、股票的主要內(nèi)容信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生（一）定義信用(credit），原義包括信任、聲譽(yù)、遵守諾言或?qū)嵺`成約。三、信用的發(fā)展 （一）前資本主義信用——高利貸信用 高利貸是指通過貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。借貸資本的特點(diǎn)：①借貸資本是一種作為商品的資本。商業(yè)信用的債權(quán)人和債務(wù)人都是企業(yè)。主要形式：吸收存款、發(fā)放貸款。 國(guó)家信用工具國(guó)家信用工具按發(fā)行主體來劃分，有中央政府債券、地方政府債券和政府擔(dān)保債券。增加了經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定因素。八、國(guó)際信用國(guó)際信用也叫國(guó)際信貸，是指國(guó)際間的信貸關(guān)系，包括國(guó)際商業(yè)信用、國(guó)際銀行信用、政府間信用和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用等方式?？煞譃橛浢焙蜔o記名支票；現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和保付支票。商業(yè)匯票的流通轉(zhuǎn)讓方式： 作為支付手段，經(jīng)背書后支付轉(zhuǎn)讓。③金融債券——由銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。衍生工具以合約的形式出現(xiàn)，其價(jià)值取決于原生工具的變動(dòng)情況。（供不應(yīng)求時(shí)）刺激消費(fèi)——擴(kuò)大社會(huì)消費(fèi)能力，增加消費(fèi)需求，平衡商品供求。在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家們看來，利息是對(duì)放棄貨幣的機(jī)會(huì)成本的補(bǔ)償。利息只是資本商品的使用價(jià)值經(jīng)過消費(fèi)而取得平均利潤(rùn)的一部分，與資本商品本身是完全不等的量。市場(chǎng)利率受基準(zhǔn)利率的左右，市場(chǎng)利率是借貸資金供求狀況的指示器。即物價(jià)不變，從而貨幣購買力不變條件下的利息率。計(jì)算公式：利息（I）=本金（P）利率（r）期限（n）本利和的計(jì)算公式為：（S）=P（1+rn） 復(fù)利的計(jì)算復(fù)利(pound interest ):復(fù)利是單利的對(duì)稱，是指在整個(gè)借貸期限內(nèi)，每隔固定期限計(jì)算一次利息，并將所得利息轉(zhuǎn)入本金再計(jì)算下一年的利息，即利滾利。各種利率之間的傳導(dǎo)機(jī)制：中央銀行再貼現(xiàn)率→商業(yè)銀行可貸資金→存貸款利率中央銀行買賣證券→市場(chǎng)資金供求→商業(yè)銀行利率市場(chǎng)利率中央銀行貨幣政策→中介目標(biāo)（利率）→監(jiān)測(cè)調(diào)節(jié)。只是放棄了直接管制，間接管制仍然存在。 ◆利率市場(chǎng)化調(diào)整的杠桿功能發(fā)揮有限。 1999年10月，中國(guó)人民銀行發(fā)布《關(guān)于對(duì)保險(xiǎn)公司試辦協(xié)議存款的通知》，對(duì)5000萬元以上、3年以上定期存款利率，實(shí)行保險(xiǎn)公司與商業(yè)銀行雙方協(xié)議確定的原則。一方面表