【正文】 、商業(yè)信用直接為生產(chǎn)和流通服務，是企業(yè)信用的首選，最后、銀行資產(chǎn)業(yè)務中的票據(jù)貼現(xiàn)、的票據(jù)承兌等業(yè)務也是在商業(yè)信用的基礎上進行的。（二）商業(yè)信用的局限性商業(yè)信用的規(guī)模和數(shù)量受到了一定的限制； 商業(yè)信用有較嚴格的方向性；信用能力有局限性；商業(yè)信用在管理和調(diào)節(jié)上也存在局限性。商業(yè)信用的債權人和債務人都是企業(yè)。商業(yè)信用的表現(xiàn)形式：提供商品的商業(yè)信用，主要是商品賒銷、分期付款等提供貨幣的商業(yè)信用:主要是預付定金、預付貨款等。（雙重支付、雙重歸流）（三）現(xiàn)代信用 現(xiàn)代信用也是借貸行為，但是范圍更廣，向全球化、一體化方向發(fā)展，信用形式也隨之更加抽象。（但不是真正的商品轉讓，不具備商品轉讓的實質(zhì)）②借貸資本是所有權資本貸放中只轉讓使用權，不轉讓所有權。借貸資本的特點：①借貸資本是一種作為商品的資本。（固定資本周轉中、流動資本周轉中、 剩余價值使用前）②在生產(chǎn)過程中也必然出現(xiàn)臨時補充資本的需要。借貸資本產(chǎn)生于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉中暫時的貨幣資本閑置和臨時補充資本的需要。 （三）資本主義信用——借貸資本定義：借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。三、信用的發(fā)展 （一）前資本主義信用——高利貸信用 高利貸是指通過貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。價值是在沒有放棄所有權的情況下，作為一種獨立的形態(tài)，進行單方面的轉移。其條件有二：一是償還本金，二是要支付利息。表現(xiàn)為商品買賣中的延期支付與貨幣的借貸行為。教學重點及難點提示：掌握商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用的主要內(nèi)容信用工具的特點以及商業(yè)票據(jù)、債券、股票的主要內(nèi)容信用對經(jīng)濟的影響教學主要內(nèi)容：第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生（一）定義信用(credit），原義包括信任、聲譽、遵守諾言或?qū)嵺`成約。我國現(xiàn)行的是信用貨幣制度，具有“一國多幣”的特殊性。隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，電子貨幣、網(wǎng)絡銀行的出現(xiàn)，國家組織結構和行為方式改變，貨幣制度也隨之發(fā)生相應變化。人民幣的發(fā)行制度問題人民幣是信用貨幣人民幣的發(fā)行原則： （1）集中統(tǒng)一發(fā)行原則； （2）經(jīng)濟發(fā)行原則； （3）計劃發(fā)行原則。（4）貨幣供應在客觀上要受國民經(jīng)濟發(fā)展水平的制約。（2）貨幣由現(xiàn)鈔與銀行存款構成。不兌現(xiàn)信用貨幣制度取代金本位的必然性（1）黃金開發(fā)能力的制約；（2）黃金充當貨幣，是社會財富的極大浪費；（3）在一戰(zhàn)的沖擊下，黃金分配極不平衡，難以維持其鑄造、熔化、流通、自由輸出入的需要。（1）金幣本位制 （2）金塊本位制 （3）金匯兌本位制 （二）不兌現(xiàn)信用貨幣制度紙幣的產(chǎn)生：紙幣產(chǎn)生于貨幣流通手段的特點之中。劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律： 劣幣實際價值低于法定價值 良幣實際價值高于法定價值在兩種金屬貨幣同時流通的情況下，實際價值高于法定價值的貨幣（良幣），必然被人們?nèi)刍?、輸出而退出流通領域，而實際價值低于法定價值的貨幣（劣幣），則會充斥市場。 （3）跛行本位制：政府仍規(guī)定兩種本位幣的固定比價，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。金銀復本位制在歷史過程中有三種不同的形態(tài)： （1）平行本位制：兩種本位幣都按所含金屬的實際價值流通。（一）金屬本位貨幣制度銀本位制度基本內(nèi)容：規(guī)定以白銀為貨幣金屬，享有無限法償能力；規(guī)定銀鑄幣的重量、成色、形狀及貨幣單位；銀幣可以自由鑄造和熔化；銀行券可以自由兌換成銀幣；白銀可以自由輸出輸入。二、貨幣制度的分類貨幣制度以其存在的具體形式看，可分為金屬貨幣制度和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度兩大類。建立準備制度金幣制度下貨幣發(fā)行的準備為金準備，又稱黃金儲備，它是一國貨幣穩(wěn)定的基礎。特點：不足值的貨幣；賤金屬鑄造，名義價值高于實際價值；不能自由鑄造；有限法償。其特點是：在金本位和銀本位貨幣制度下，它的名義價值與實際價值一致；可自由鑄造；無限法償。國家對幣材的選擇要受客觀經(jīng)濟條件發(fā)展的制約。第三節(jié) 貨幣制度一、貨幣制度及其內(nèi)容（一）貨幣制度貨幣制度，簡稱“幣制”，是國家以法律形式規(guī)定的本國貨幣的流通結構和組織形式，它由國家有關貨幣方面的法令、條例等構成。三、貨幣對經(jīng)濟的影響（一）貨幣是生產(chǎn)的第一推動力和持續(xù)推動力。特點：①在鑄幣流通情況下，直接以重量計算的貴金屬。特點：價值的單方面轉移作用：支付手段職能是在存在債權債務關系的條件下發(fā)揮作用，促進了商品生產(chǎn)和流通的發(fā)展，也擴大了商品經(jīng)濟的內(nèi)在矛盾，加大了發(fā)生危機的可能性。貯藏形式：個人窖藏 銀行存款 作用：金屬貨幣制度下可自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通量；信用貨幣制度下形成部分儲蓄，影響即期購買力不兌現(xiàn)信用制度下的特點：（1）紙幣和存款貨幣不會退出流通；（2）紙幣流通條件下的貨幣貯藏問題的前提條件是幣值穩(wěn)定；（3）貨幣不是唯一的價值貯藏手段。（三）貯藏手段定義：當貨幣退出流通領域，被持有者當作獨立的價值形態(tài)和社會財富的化身而保存起來時，執(zhí)行貯藏手段職能。特點：執(zhí)行流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣，但可以是不足值的貨幣。價格標準：人們規(guī)定的貨幣單位及其等分。貨幣是一般等價物 ①能夠表現(xiàn)一切商品的價值②具有與一切商品直接相交換的能力貨幣能夠體現(xiàn)一定社會的生產(chǎn)關系二、貨幣的職能（一）價值尺度定義：貨幣在表現(xiàn)商品的價值并衡量商品價值量大小時，執(zhí)行價值尺度職能。第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能一、貨幣的本質(zhì) 貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定社會的生產(chǎn)關系。（四）不兌現(xiàn)信用貨幣典型的不兌現(xiàn)信用貨幣是政府紙幣或稱原始意義上的貨幣，它是指與銀行券同時流通的，以國家政權為后盾的國家發(fā)行的強制流通的紙質(zhì)貨幣。貨幣的流通手段職能為信用貨幣的出現(xiàn)提供了可能性。（二）貨幣是商品價值形式發(fā)展的必然結果商品的價值形式經(jīng)歷了由低級到高級的發(fā)展過程，即由簡單的偶然的價值形式，經(jīng)過了擴大的價值形式、一般價值形式，最后才達到貨幣形式。 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展一、貨幣是商品交換的產(chǎn)物（一）貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展的產(chǎn)物伴隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，形成了剩余產(chǎn)品、社會分工以及私有制，商品交換開始出現(xiàn)。教學主要內(nèi)容：第一節(jié)《貨幣銀行學》課程教案授課題目（教學章）第一章 貨幣與貨幣制度課次第1次——第3次授課方式理論課課時安排從1教學周——2教學周，共6課時教學目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解貨幣產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變趨勢；了解貨幣形式的演化；掌握貨幣的本質(zhì)和職能； 掌握貨幣制度的基本內(nèi)容； 熟悉貨幣制度演變的原因； 掌握各種貨幣制度的內(nèi)容與特點。教學重點及難點提示：重點掌握貨幣的職能；掌握不兌現(xiàn)貨幣制度的特點。 只有通過商品交換才能解決商品生產(chǎn)的私人勞動和社會勞動的矛盾。二、貨幣形式的演變與發(fā)展（一）實物貨幣 實物貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)力水平較低，交易規(guī)模尚小此時的貨幣，如鹽、毛皮、貝、布帛等，剛脫胎于普通商品，主要特征是能代表財富缺點是不宜分割、易腐爛，非理想幣材（二）金屬貨幣金屬貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)水平提高，交易規(guī)模擴大優(yōu)點：價值比較穩(wěn)定，易于分割，易于保存，便于攜帶等金屬貨幣的演化沿著兩個方向進行： 賤金屬→貴金屬，稱量貨幣→鑄幣（三）可兌換的信用貨幣產(chǎn)生原因：生產(chǎn)進一步擴大，貴金屬幣材的數(shù)量不能滿足商品流通需要，攜帶不便，磨損率高。銀行券成為銀行發(fā)出的代替金銀幣流通的可隨時兌現(xiàn)的信用貨幣。特征：國家信用為基礎，強制流通，不可兌現(xiàn)（五）存款貨幣和電子貨幣產(chǎn)生背景：大宗交易不方便，紙幣存在也成本問題信用制度發(fā)達、銀行結算手段先進、計算機的普及應用存款貨幣和電子貨幣的出現(xiàn)，打破了實體貨幣的觀念，將貨幣由有形貨幣引向無形貨幣。貨幣是商品——具有使用價值和價值，是從商品中分離出來的。特點：充當價值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。（二）流通手段定義：貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。作用具有二重性：克服了物物交換的困難，促進了商品流通和市場的擴大；將交換過程分離為買賣兩個環(huán)節(jié)，出現(xiàn)買賣脫節(jié)、供求失衡的可能性。原因：（1）貨幣是社會財富的一般代表，貯藏貨幣等于貯藏社會財富；（2）貨幣具有與一切商品直接相交換的能力，可隨時購買商品。（四）支付手段定義：貨幣在實際價值的單方面轉移時，執(zhí)行支付手段職能。（五）世界貨幣定義：當貨幣走出一國的國界，在世界市場上發(fā)揮作用時，執(zhí)行世界貨幣職能。②在當代不兌現(xiàn)信用貨幣條件下，國際公認的幣值相對穩(wěn)定的硬通貨。（二）貨幣指標和貨幣政策成為政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟的主要工具。（二）貨幣制度的內(nèi)容規(guī)定貨幣幣材——首要步驟選用不同的貨幣材料，就構成不同的貨幣制度。確定貨幣單位：規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬的重量規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序本位幣：又稱主幣，是一國法定價格標準的鑄幣。輔幣：本位幣以下的小額貨幣，零星支付之用。在紙幣本位制度下，紙幣的發(fā)行權由國家貨幣管理當局壟斷，主幣和輔幣的名義價值都高于實際價值。用途：作為國內(nèi)金屬貨幣流通的準備金；作為支付存款和兌換銀行券的準備金；作為國際支付準備金。從貨幣發(fā)展歷史來看，各國先后曾采用過以下幾種貨幣制度。金銀復本位制金鑄幣和銀鑄幣同時作為本位幣的制度。 （2）雙本位制：政府規(guī)定兩種本位幣的固定比價，按法定比價流通。優(yōu)點：幣材充足，可分別用于大宗交易和小額交易，便利商品流通缺點：由于金和銀本身實際價值的變化，兩種貨幣之間的比率不斷變動，造成物價波動。以黃金為本位貨幣的一種貨幣制度，在金屬貨幣制度中占有重要地位。鑄造貨幣的金屬不能滿足流通的需要。信用貨幣制度的特點：（1）國家授權中央銀行壟斷發(fā)行貨幣，且具有無限法償能力。（3）貨幣主要通過銀行信貸渠道投放。（5）貨幣供應量不受貴金屬量的約束，具有一定伸縮彈性，通過貨幣供應量管理，可以使其與經(jīng)濟發(fā)展需要相適應。三、貨幣制度與國家主權國家制度與貨幣制度關系密切，國家對貨幣制度和貨幣發(fā)行進行管理，貨幣發(fā)行和貨幣制度成為國家的主權。貨幣制度和國家主權之間密不可分的關系有所分離。復習思考題為什么說貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？貨幣職能的基本含義和主要內(nèi)容？什么是貨幣制度？貨幣制度的基本內(nèi)容是什么？金本位制度的特點是什么？不兌現(xiàn)貨幣制度具有哪些特點？教法提示：多媒體教學圖示教學授課題目（教學章）第二章 信用與信用工具課次第4次——第6次授課方式理論課課時安排從第3教學周——4教學周，共6課時教學目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變；掌握借貸信用的產(chǎn)生及特點；掌握現(xiàn)代各種信用形式及其特點，應用范圍；掌握各種信用工具的特點；正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟的關系，重點掌握現(xiàn)代信用對經(jīng)濟的推動作用及其可能以出現(xiàn)的泡沫經(jīng)濟問題。在經(jīng)濟學上信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為，是價值運動特殊形式。（二）信用的特征信用是有條件的借貸行為。信用是價值運動的特殊形式。 信用是從屬于商品經(jīng)濟的范疇，它的產(chǎn)生同商品、貨幣，特別是貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。高利貸資本具有利息率高、非生產(chǎn)性和保守性的特點。它是生息資本的一種形式。①在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉中必然出現(xiàn)一部分暫時閑置的貨幣資本，其所有者需要通過貸放以求增殖。③通過信用方式聯(lián)系資本的余缺，就會使閑置資本轉化為借貸資本。 在借貸中，資本的使用價值即能夠帶來利潤的能力，被當做商品轉讓出去，利息表現(xiàn)為其轉讓的價格，使借貸資本的運動具有了商品的轉讓形式。③借貸資本具有特殊的運動形式。第二節(jié) 信用形式一、商業(yè)信用商業(yè)信用是企業(yè)以賒銷商品和預付貨款等形式提供的、與商品交易實際相聯(lián)系的信用。（一） 商業(yè)信用的特點商業(yè)信用所貸放的資本是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中最后一階段的商品資本。商業(yè)信用的供求在產(chǎn)業(yè)周期個階段與產(chǎn)業(yè)資本狀態(tài)相一致。（三）商業(yè)性的地位和作用商業(yè)信用的地位：商業(yè)信用是信用制度的基礎，是基本的信用形式。商業(yè)信用的作用：①商業(yè)性信用對經(jīng)濟的促進作用。商業(yè)信用的工具——期票、匯票二、銀行信用（一）定義和形式定義：銀行信用是銀行和各類金融機構以貨幣形式向企業(yè)提供的信用。（二）主要特點以貨幣形態(tài)提供，克服了商業(yè)信用在數(shù)量上的局限性。與社會聯(lián)系廣泛，克服了商業(yè)信用在信用能力上的局限性。銀行信用的中介工具——支票三、國家信用定義：國家信用是國家以債務人身份，借助于債券籌集資金的一種信用形式。國家信用的特點：安全性高，信用風險?。痪哂小柏斦焙汀靶庞谩钡碾p重性；用途具有專一性。按期限來劃分有國庫券和公債等。類型：企業(yè)對個人直接以商品形式提供的消費信用，即指企業(yè)通過賒銷商品的形式，主要以分期付款方式向消費者提供房屋或高檔消費品；銀行向消費者個人提供用于購買房屋或高檔消費品貸款。這種信用形式與商業(yè)信用、銀行信用并無本質(zhì)區(qū)別，只是提供信用的對象和債務人不同。作用擴大了消費需求，刺激了經(jīng)濟發(fā)展。（消費信用過度一方面會造成經(jīng)濟的虛假繁榮，另一方面會使一部分人員陷入沉重的債務負擔）消費信用的中介工具之一——信用卡信用卡是銀行或?qū)ｉT的發(fā)卡機構發(fā)給資信良好的消費者的一種信用憑證。五、股份信用股份信用是股份公司以發(fā)行股票的方式籌集